Sanjay Shah, il fondatore di un hedge fund britannico accusato di aver organizzato una frode fiscale sui dividendi da 1,44 miliardi di sterline (1,83 miliardi di dollari) ai danni della Danimarca, ha dichiarato martedì a un tribunale di Londra di essere un uomo onesto e un buon trader, ma di essersi affidato ad altri per la consulenza fiscale e legale.

Testimoniando in video-collegamento dalla Danimarca, dove sta affrontando un procedimento penale parallelo nel caso di trading di dividendi "cum-ex", Shah ha affermato che un "difetto" legale ha permesso la strategia di trading che ha avuto un tale successo da permettergli di acquistare una Ferrari e di pagarsi un bonus di 19 milioni di sterline al compimento dei 40 anni.

"Un difetto nella legge ha permesso che tali operazioni fossero legali", ha detto il 53enne, vestito con una maglietta blu scuro e pantaloni scuri, nel primo giorno di tre settimane di controinterrogatorio da parte di un avvocato dell'autorità fiscale danese Skatteforvaltningen (SKAT).

La SKAT sostiene che Solo Capital Partners di Shah e altri hanno gestito uno schema fraudolento che ha comportato la presentazione di richieste illecite di rimborsi fiscali sui dividendi per conto di investitori e aziende in tutto il mondo tra il 2012 e il 2015.

Shah nega di aver commesso un illecito. Alla domanda se fosse un uomo onesto, Shah ha risposto "sì".

"Credo che ciò che stavo facendo all'epoca - e coloro che lavoravano per me all'epoca - fosse legale e seguisse i consigli legali", ha dichiarato all'Alta Corte di Londra.

I cosiddetti schemi "cum-ex", che sono fioriti dopo la crisi finanziaria del 2008, prevedono la negoziazione rapida di azioni da parte di un consorzio di banche, investitori e fondi hedge per sfruttare i sistemi fiscali di Paesi come Danimarca, Germania e Belgio.

Le indagini condotte da Germania e Danimarca hanno dato il via a raid bancari, arresti e azioni penali. La Danimarca ha accusato alcuni cittadini britannici e statunitensi per gli schemi.

Laurence Rabinowitz, avvocato londinese di SKAT che ha perseguito Shah a Londra, ha detto che nel 2011, le principali banche e un grande revisore contabile avevano smesso di lavorare con Solo Capital a causa dei rischi percepiti.

"Sembra che lei voglia rappresentarsi come una persona incapace di comprendere i dettagli e come una persona che manca di intelligenza", ha detto.

"Non mi ritengo un esperto nel settore fiscale", ha risposto Shah. "All'epoca, ero un buon trader ed ero in grado di ottenere conoscenze dai concorrenti... e di valutare i rischi per me stesso e di eseguire le operazioni. Ero bravo in alcune cose, ma non in tutto". ($1 = 0,7866 sterline) ($1 = 6,8747 corone danesi) (Servizio di Kirstin Ridley; redazione di Rod Nickel)