Netweek S p A : Spa – Relazione finanziaria annuale

Netweek S.p.A.

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Società soggetta a direzione e coordinamento di Litosud Partecipazioni S.r.l. Codice Fiscale 15288601006

BILANCIO CONSOLIDATO E SEPARATO AL 31 DICEMBRE 2021

Il presente bilancio è messo a disposizione del pubblico presso la sede della Società e di Borsa Italiana S.p.A. nonché

sul sito http://www.netweekspa.it

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Sommario

ORGANI SOCIALI AL 31 DICEMBRE 2021 ..................................................................................................................	5
ATTIVITA' E STRUTTURA DEL GRUPPO ...................................................................................................................	8
ATTIVITÀ DI DIREZIONE E COORDINAMENTO (EX ART. 2497 E SS. COD. CIV.) ..............................................	8
RISORSE UMANE DEL GRUPPO ...................................................................................................................................	9
BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2021 ................................................................................................	11
RELAZIONE SULLA GESTIONE..................................................................................................................................	13
INTRODUZIONE E DATI DI SINTESI AL BILANCIO CONSOLIDATO E SEPARATO .........................................	13
COMMENTO AI RISULTATI DELL'ESERCIZIO .......................................................................................................	17
RISULTATI PER AREA DI ATTIVITÀ .........................................................................................................................	18
FATTI DI RILIEVO DELL'ESERCIZIO ........................................................................................................................	20
FATTI DI RILIEVO SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO................................................................	22
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE E VALUTAZIONE DEL PRESUPPOSTO DELLA
CONTINUITÀ AZIENDALE ..........................................................................................................................................	24
RAPPORTI CON PARTI CORRELATE.........................................................................................................................	28
PRINCIPALI RISCHI E INCERTEZZE CUI IL GRUPPO NETWEEK È ESPOSTO ...................................................	28
INFORMAZIONI ATTINENTI ALL'AMBIENTE E AL PERSONALE .......................................................................	30
ALTRE INFORMAZIONI ...............................................................................................................................................	30
PROSPETTO DI RACCORDO DEL PATRIMONIO NETTO E RISULTATO DELLA CAPOGRUPPO E DEL
PATRIMONIO NETTO E RISULTATO DI GRUPPO ...................................................................................................	34
RISULTATO PER AZIONE ............................................................................................................................................	34
BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2021 E PROSPETTI CONTABILI CONSOLIDATI .....................	36
PROSPETTO DELLA SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA CONSOLIDATA ......................................	38
CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO ......................................................................................................................	39
CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO CONSOLIDATO..........................................................................................	39
RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO ........................................................................................................	40
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO ................................................	41
NOTE ILLUSTRATIVE AL BILANCIO CONSOLIDATO ...........................................................................................	43
NOTA 1 - INFORMAZIONI DI CARATTERE GENERALE ........................................................................................	44
NOTA 2 - CRITERI DI REDAZIONE ............................................................................................................................	44
NOTA 3 - PRINCIPI DI CONSOLIDAMENTO ............................................................................................................	46
NOTA 4 - VALUTAZIONE SULLA CONTINUITÀ AZIENDALE .............................................................................	60
NOTA 5 - INFORMAZIONI DI SETTORE ...................................................................................................................	63
NOTA 6 - AVVIAMENTO E ALTRE ATTIVITÀ IMMATERIALI A VITA INDEFINITA .......................................	64
NOTA 7 - IMPAIRMENT TEST ....................................................................................................................................	64
NOTA 8 - ATTIVITA' IMMATERIALI A VITA DEFINITA .......................................................................................	67
NOTA 9 - IMMOBILI, IMPIANTI E MACCHINARI ...................................................................................................	68
NOTA 10 - INVESTIMENTI IMMOBILIARI ...............................................................................................................	68
NOTA 11 - DIRITTI D'USO SU BENI IN LOCAZIONE .............................................................................................	68
NOTA 12 - PARTECIPAZIONI, TITOLI E CREDITI FINANZIARI ...........................................................................	69
Bilancio consolidato e separato al 31 dicembre 2021	2

Netweek S.p.A.
NOTA 13 - ATTIVITÀ PER IMPOSTE ANTICIPATE E FONDO PER IMPOSTE DIFFERITE ................................	70
NOTA 14 - RIMANENZE DI MAGAZZINO.................................................................................................................	71
NOTA 15 - CREDITI TRIBUTARI ................................................................................................................................	71
NOTA 16 - CREDITI COMMERCIALI, VARI E ALTRE ATTIVITA' CORRENTI ...................................................	72
NOTA 17 - CASSA E ALTRE DISPONIBILITÀ EQUIVALENTI ...............................................................................	72
NOTA 18 - PATRIMONIO NETTO ...............................................................................................................................	73
NOTA 19 - PASSIVITÀ FINANZIARIE CORRENTI E NON CORRENTI .................................................................	74
NOTA 20 - TFR E ALTRI FONDI RELATIVI AL PERSONALE ................................................................................	76
NOTA 21 - FONDI PER RISCHI E ONERI FUTURI E PASSIVITA' POTENZIALI..................................................	77
NOTA 22 - PASSIVITÀ PER LOCAZIONI FINANZIARIE CORRENTI E NON CORRENTI ..................................	78
NOTA 23 - INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO.............................................................................................	79
NOTA 24 - DEBITI TRIBUTARI....................................................................................................................................	80
NOTA 25 - DEBITI COMMERCIALI, VARI E ALTRE PASSIVITÀ CORRENTI E NON CORRENTI....................	80
CONTO ECONOMICO ...................................................................................................................................................	82
NOTA 26 - RICAVI E ALTRI RICAVI E PROVENTI ..................................................................................................	82
NOTA 27 - COSTI PER ACQUISTI E VARIAZIONE RIMANENZE..........................................................................	82
NOTA 28 - COSTI PER SERVIZI ...................................................................................................................................	83
NOTA 29 - COSTI PER IL PERSONALE ......................................................................................................................	84
NOTA 30 - ALTRI COSTI OPERATIVI.........................................................................................................................	84
NOTA 31 - AMMORTAMENTI, ACCANTONAMENTI E SVALUTAZIONI ............................................................	84
NOTA 32 - PROVENTI E ONERI FINANZIARI ..........................................................................................................	85
NOTA 33 - IMPOSTE .....................................................................................................................................................	85
NOTA 34 - RISULTATO PER AZIONE ........................................................................................................................	86
NOTA 35 - STRUMENTI FINANZIARI E GESTIONE DEI RISCHI FINANZIARI...................................................	86
NOTA 36 - RAPPORTI CON PARTI CORRELATE E TRANSAZIONI NON RICORRENTI ...................................	91
NOTA 37 - IMPEGNI E GARANZIE .............................................................................................................................	96
NOTA 38 - FATTI DI RILIEVO SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO ...........................................	96
NOTA 39 - INFORMATIVA RELATIVA AI CONTRIBUTI RICEVUTI DALLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE
O SOGGETTI EQUIPARATI ..........................................................................................................................................	96
ATTESTAZIONE DEL DIRIGENTE PREPOSTO .........................................................................................................	99
BILANCIO SEPARATO AL 31 DICEMBRE 2021 ......................................................................................................	103
PROSPETTI CONTABILI E NOTE ILLUSTRATIVE AL 31 DICEMBRE 2021 .......................................................	105
SITUAZIONE PATRIMONIALE - FINANZIARIA ....................................................................................................	106
CONTO ECONOMICO .................................................................................................................................................	107
CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO .....................................................................................................................	107
RENDICONTO FINANZIARIO....................................................................................................................................	108
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO ...........................................................................	109
NOTE ILLUSTRATIVE AL BILANCIO SEPARATO DI NETWEEK S.P.A. ............................................................	111
NOTA 1 - FORMA CONTENUTO E ALTRE INFORMAZIONI DI CARATTERE GENERALE.............................	112
Bilancio consolidato e separato al 31 dicembre 2021	3

Netweek S.p.A.
NOTA 2 - VALUTAZIONE SULLA CONTINUITÀ AZIENDALE ...........................................................................	120
NOTA 3 - INVESTIMENTI IMMOBILIARI ...............................................................................................................	123
NOTA 4 - PARTECIPAZIONI......................................................................................................................................	124
NOTA 5 - CREDITI E DEBITI TRIBUTARI ...............................................................................................................	127
NOTA 6 - CREDITI COMMERCIALI, VARI E ALTRE ATTIVITÀ CORRENTI ....................................................	127
NOTA 7 - CASSA E ALTRE DISPONIBILITÀ LIQUIDE EQUIVALENTI ..............................................................	127
NOTA 8 - PATRIMONIO NETTO ...............................................................................................................................	128
NOTA 9 - FONDO PER RISCHI ED ONERI FUTURI ...............................................................................................	129
NOTA 10 - PASSIVITA' FINANZIARIE ....................................................................................................................	129
NOTA 11 - DEBITI COMMERCIALI, VARI E ALTRE PASSIVITÀ CORRENTI ...................................................	129
CONTO ECONOMICO .................................................................................................................................................	130
NOTA 12 - RICAVI ......................................................................................................................................................	130
NOTA 13 - COSTI PER SERVIZI ................................................................................................................................	130
NOTA 14 - COSTI PER IL PERSONALE....................................................................................................................	130
NOTA 15 - ALTRI COSTI OPERATIVI ......................................................................................................................	131
NOTA 16 - AMMORTAMENTI E ACCANTONAMENTI, AL NETTO DEI RILASCI ............................................	131
NOTA 17 - RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE....................................................................	131
NOTA 18 - PROVENTI E ONERI FINANZIARI ........................................................................................................	131
NOTA 19 - IMPOSTE ...................................................................................................................................................	132
NOTA 20 - RAPPORTI CON PARTI CORRELATE ...................................................................................................	132
NOTA 22 - TRANSAZIONI NON RICORRENTI .......................................................................................................	135
NOTA 23 - IMPEGNI E GARANZIE ...........................................................................................................................	135
NOTA 24 - INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO...........................................................................................	135
NOTA 25 - FATTI DI RILIEVO SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO .........................................	136
NOTA 26 - INFORMATIVA RELATIVA AI CONTRIBUTI RICEVUTE DALLA PUBBLICA
AMMINISTRAZIONE O SOGGETTI EQUIPARATI..................................................................................................	136
NOTA 27- PROPOSTA DI DESTINAZIONE DEL RISULTATO DELL'ESERCIZIO .............................................	136
ATTESTAZIONE DEL DIRIGENTE PREPOSTO .......................................................................................................	138

Bilancio consolidato e separato al 31 dicembre 2021

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ORGANI SOCIALI AL 31 DICEMBRE 2021

Consiglio d'Amministrazione (1)

Presidente ed Amministratore Delegato	Alessio Laurenzano
Vicepresidente	Marco Farina
Consigliere	Carmen Panzeri
Consiglieri Indipendenti	Annalisa Lauro
	Pasquale Lionetti
Collegio Sindacale (2)
Presidente	Giancarlo Russo Corvace
Sindaci Effettivi	Ferruccio Amenta
	Nadia Pozzi
Sindaci Supplenti	Antonio Danese
	Lucia Pierini
Società di revisione (3)
Audirevi S.p.A.
Comitato per la remunerazione (4)
Indipendente	Annalisa Lauro (Presidente)
Indipendente	Pasquale Lionetti
Comitato di controllo e rischi (4)
Indipendente	Pasquale Lionetti (Presidente)
Indipendente	Annalisa Lauro
Comitato per le parti correlate (4)
Indipendente	Annalisa Lauro (Presidente)
Indipendente	Pasquale Lionetti

Note

1. In data 29 giugno 2020 l'Assemblea degli Azionisti ha deliberato la nomina del nuovo organo di gestione della Società con mandato di durata triennale che scadrà alla data dell'assemblea ordinaria che sarà convocata per l'approvazione del bilancio al 31 dicembre 2022, composto da 5 consiglieri di amministrazione nelle persone del sig. Alessio Laurenzano (Presidente), sig. Marco Farina, sig.ra Cristina Mazzamauro, sig.ra Annalisa Lauro (amministratore indipendente) e sig. Pasquale Lionetti (amministratore indipendente). Il Consiglio di Amministrazione di Netweek S.p.A. riunitosi in data 2 luglio 2020 ha riconfermato alla carica di Amministratore Delegato il Dottor Alessio Laurenzano ed ha deliberato la nomina del sig. Marco Farina, quale Vicepresidente.

Bilancio consolidato e separato al 31 dicembre 2021

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