Banca Popolare di Sondrio S p A : Informativa al Pubblico al 30/06/2022 (Italian version)

Terzo Pilastro

Informativa al pubblico

Gruppo Banca Popolare di Sondrio

Data di riferimento: 30/06/2022

Data di pubblicazione: 14/09/2022

Banca Popolare di Sondrio

Società per azioni

Sede sociale e Direzione generale:

piazza Garibaldi n.16 - 23100 Sondrio (SO) Tel. [phone] - Fax [phone]

Sito Internet: www.popso.it - Sito Internet istituzionale:https://istituzionale.popso.it

E-mail: [e-mail] - PEC: [e-mail]

Banca iscritta al Registro delle Imprese di Sondrio al n. 00053810149 Banca iscritta all'Albo delle Banche al n. 842

Capogruppo del Gruppo bancario Banca Popolare di Sondrio, iscritto all'Albo dei Gruppi bancari al n. 5696.0

Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi Codice fiscale e Partita IVA: 00053810149

Capitale sociale: € 1.360.157.331; Riserve: € 1.380.852.212 (Dati approvati dall'Assemblea dei Soci del 30 aprile 2022) Azioni ordinarie quotate sul Mercato Telematico Azionario (MTA)

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Sommario

Introduzione ………………………………………………………………………………………………………… 9

Riepilogo delle informazioni pubblicate in coerenza alle richieste del CRR/CRR II …………………… 13

Sezione 1 - Ambito di applicazione (art. 436 CRR/CRR II) ………………………………………………. 16

Sezione 2 - Informativa sulle metriche principali e sul quadro d'insieme degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio (artt. 438, 447 e 473-bis CRR/CRR II) …………………………………………… 17

Sezione 3 - Informativa sui fondi propri (art. 437 CRR/CRR II) …………………………………………. 28

Sezione 4 - Informativa sulle riserve di capitale (art. 440 CRR/CRR II) ……………………………….. 40

Sezione 5 - Informativa sul coefficiente di leva finanziaria (art. 451 CRR/CRR II) ……………………. 43

Sezione 6 - Informativa sui requisiti di liquidità (art. 451 bis CRR/CRR II) …………………………….. 48

Sezione 7 - Informativa sulle esposizioni al rischio di credito (art. 442 CRR/CRR II) ………………… 60

Sezione 8 - Informativa sulle tecniche di attenuazione del rischio di credito (art. 453 CRR/CRR II) ... 75

Sezione 9 - Informativa sull'uso del metodo standardizzato per il rischio di credito

(artt. 444 e 453 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………………... 76

Sezione 10 - Informativa sull'uso del metodo IRB per il rischio di credito

(artt. 438, 452 e 453 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………….. 80

Sezione 11 - Informativa sulle esposizioni al rischio di controparte (artt. 438 e 439 CRR/CRR II) … 103

Sezione 12 - Informativa sulle esposizioni in posizioni verso la cartolarizzazione

(art. 449 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………………………. 112

Sezione 13 - Informativa sull'uso del metodo standardizzato per il rischio di mercato

(art. 445 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………………………. 121

Sezione 14 - Informativa sulle esposizioni al rischio di tasso di interesse su posizioni non detenute

nel portafoglio di negoziazione (art. 448 CRR/CRR II) ………………………………………………….. 122

Dichiarazione del Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari ……………… 124

Glossario ……………………………………………………………………………………………………… 125

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Indice delle tabelle

Tabella 1 - Modello EU KM1: metriche principali (1 di 2)................................................................................	17
Tabella 2 - Modello EU KM1: metriche principali (2 di 2)................................................................................	18

Tabella 3 - Modello IFRS 9/art. 468-FL (EBA/GL/2020/07): confronto dei fondi propri e dei coefficienti patrimoniali e di leva finanziaria, con e senza l'applicazione delle disposizioni transitorie in materia di IFRS 9

e con o senza l'applicazione del trattamento temporaneo di cui all'articolo 468 del CRR (1 di 2) .................

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Tabella 4 - Modello IFRS 9/art. 468-FL (EBA/GL/2020/07): confronto dei fondi propri e dei coefficienti patrimoniali e di leva finanziaria, con e senza l'applicazione delle disposizioni transitorie in materia di IFRS 9

e con o senza l'applicazione del trattamento temporaneo di cui all'articolo 468 del CRR (2 di 2) .................	23
Tabella 5 - Modello EU OV1: quadro sinottico degli importi complessivi dell'esposizione al rischio..............	26
Tabella 6 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (1 di 7).......................................	31
Tabella 7 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (2 di 7).......................................	32
Tabella 8 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (3 di 7).......................................	33
Tabella 9 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (4 di 7).......................................	34
Tabella 10 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (5 di 7).....................................	35
Tabella 11 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (6 di 7).....................................	36
Tabella 12 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (7 di 7).....................................	37
Tabella 13 - Modello EU CC2: riconciliazione dei fondi propri regolamentari con lo stato patrimoniale nel
bilancio sottoposto a revisione contabile ........................................................................................................	38
Tabella 14 - Modello EU CCyB1: distribuzione geografica delle esposizioni creditizie rilevanti ai fini del
calcolo della riserva di capitale anticiclica (1 di 2) ..........................................................................................	41
Tabella 15 - Modello EU CCyB1: distribuzione geografica delle esposizioni creditizie rilevanti ai fini del
calcolo della riserva di capitale anticiclica (2 di 2) ..........................................................................................	41
Tabella 16 - Modello EU CCyB2: importo della riserva di capitale anticiclica specifica dell'ente ...................	42

Tabella 17 - Modello EU LR1 - LRSum: riepilogo della riconciliazione tra attività contabili ed esposizioni del

coefficiente di leva finanziaria .........................................................................................................................

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Tabella 18 - Modello EU LR2 - LRCom: informativa armonizzata sul coefficiente di leva finanziaria (1 di 2) 45

Tabella 19 - Modello EU LR2 - LRCom: informativa armonizzata sul coefficiente di leva finanziaria (2 di 2) 46

Tabella 20 - Modello EU LR3 - LRSpl: disaggregazione delle esposizioni in bilancio (esclusi derivati, SFT ed

esposizioni esentate) ......................................................................................................................................	47
Tabella 21 - Modello EU LIQ1: informazioni quantitative dell'LCR (1 di 2).....................................................	49
Tabella 22	- Modello EU LIQ1: informazioni quantitative dell'LCR (2 di 2).....................................................	50
Tabella 23	- Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (1 di 2) - 30/06/2022...................	52
Tabella 24	- Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (2 di 2) - 30/06/2022...................	53
Tabella 25	- Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (1 di 2) - 31/03/2022...................	54
	4

Tabella 26 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (2 di 2) - 31/03/2022...................	55
Tabella 27 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (1 di 2) - 31/12/2021...................	56
Tabella 28 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (2 di 2) - 31/12/2021...................	57
Tabella 29 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (1 di 2) - 30/09/2021...................	58
Tabella 30 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (2 di 2) - 30/09/2021...................	59
Tabella 31 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti
(1 di 3) .............................................................................................................................................................	61
Tabella 32 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti
(2 di 3) .............................................................................................................................................................	62
Tabella 33 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti
(3 di 3) .............................................................................................................................................................	63
Tabella 34 - Modello EU CR1-A: durata delle esposizioni ..............................................................................	63
Tabella 35 - Modello EU CR2: variazioni dello stock di prestiti e anticipazioni deteriorati .............................	64

Tabella 36 - Modello EU CR2a: variazioni dello stock di prestiti e anticipazioni deteriorati e relativi recuperi

netti accumulati ...............................................................................................................................................

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Tabella 37 - Modello EU CQ1: qualità creditizia delle esposizioni oggetto di misure di concessione (1 di 2) 65

Tabella 38	- Modello EU CQ1: qualità creditizia delle esposizioni oggetto di misure di concessione (2 di 2) 65
Tabella 39	- Modello EU CQ2: qualità della concessione...............................................................................	66
Tabella 40	- Modello EU CQ4: qualità delle esposizioni deteriorate per zona geografica (1 di 2) .................	66
Tabella 41	- Modello EU CQ4: qualità delle esposizioni deteriorate per zona geografica (2 di 2) .................	67

Tabella 42 - Modello EU CQ5: qualità creditizia dei prestiti e delle anticipazioni a società non finanziarie per

settore economico ...........................................................................................................................................	68
Tabella 43 - Modello EU CQ6: valutazione delle garanzie reali - prestiti e anticipazioni (1 di 2) ...................	69
Tabella 44 - Modello EU CQ6: valutazione delle garanzie reali - prestiti e anticipazioni (2 di 2) ...................	70
Tabella 45 - Modello EU CQ7: garanzie reali ottenute acquisendone il possesso e tramite procedure di
escussione ......................................................................................................................................................	71
Tabella 46	- Modello EU CQ8: garanzie reali ottenute acquisendone il possesso e tramite procedure di
escussione - disaggregazione per anzianità (1 di 2).......................................................................................	71
Tabella 47	- Modello EU CQ8: garanzie reali ottenute acquisendone il possesso e tramite procedure di
escussione - disaggregazione per anzianità (2 di 2).......................................................................................	72
Tabella 48	- Modello 1 EBA/GL/2020/07: informazioni su prestiti e anticipazioni soggetti a moratorie
legislative e non legislative (1 di 2) .................................................................................................................	73
Tabella 49	- Modello 1 EBA/GL/2020/07: informazioni su prestiti e anticipazioni soggetti a moratorie
legislative e non legislative (2 di 2) .................................................................................................................	73

Tabella 50 - Modello 2 EBA/GL/2020/07: disaggregazione dei prestiti delle anticipazioni soggetti a moratorie

legislative e non legislative per durata residua delle moratorie (1 di 2) ..........................................................

73

Tabella 51 - Modello 2 EBA/GL/2020/07: disaggregazione dei prestiti delle anticipazioni soggetti a moratorie

legislative e non legislative per durata residua delle moratorie (2 di 2) ..........................................................	73
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