Bilancio Berentzen-Gruppe AG

Azioni

BEZ

DE0005201602

Bevande-Distillati/vini

Mercato chiuso - Xetra Altri mercati azionari 17:36:15 13/09/2024			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
4,690 ^EUR	-0,85%		-4,29%	-19,83%

15/08	Berentzen-Gruppe Aktiengesellschaft riporta i risultati degli utili per il semestre chiuso al 30 giugno 2024	CI
14/08	Transcript : Berentzen-Gruppe Aktiengesellschaft, H1 2024 Earnings Call, Aug 14, 2024

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Dati finanziari pubblicati: BERENTZEN-GRUPPE AG

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ricavi	167 Mln	155 Mln	146 Mln	174 Mln	186 Mln
Ricavi Totali	167 Mln	155 Mln	146 Mln	174 Mln	186 Mln
Costo dei Beni Venduti, Totale	96,02 Mln	90,83 Mln	81,63 Mln	99,13 Mln	113 Mln
Utile Lordo	71,38 Mln	63,76 Mln	64,48 Mln	75,09 Mln	72,26 Mln
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	30,9 Mln	28,38 Mln	30,13 Mln	32,32 Mln	33,78 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - (CeR)	8,55 Mln	8,92 Mln	8,65 Mln	8,32 Mln	8,3 Mln
Altre Spese Operative	25,25 Mln	22,75 Mln	21,37 Mln	29,43 Mln	26,92 Mln
Altri Costi Operativi, Totale	64,7 Mln	60,05 Mln	60,15 Mln	70,06 Mln	69 Mln
Reddito operativo	6,69 Mln	3,71 Mln	4,33 Mln	5,02 Mln	3,26 Mln
Spese per interessi, Totale	-1,54 Mln	-1,5 Mln	-1,43 Mln	-1,68 Mln	-3,93 Mln
Redditi da interessi e investimenti	104.000	99.000	56.000	57.000	134.000
Spese per interessi netti	-1,44 Mln	-1,4 Mln	-1,38 Mln	-1,62 Mln	-3,8 Mln
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	-	-	-	413.000	631.000
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	1,04 Mln	521.000	1,02 Mln	101.000	267.000
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	6,29 Mln	2,82 Mln	3,97 Mln	3,92 Mln	364.000
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	-	-	-	-5000	-
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Attività	16.000	-	518.000	-	-
Svalutazione di attività	-	-1,38 Mln	-	-1,3 Mln	-
Elementi Straordinari	895.000	809.000	809.000	1,56 Mln	1,74 Mln
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	7,2 Mln	2,26 Mln	5,3 Mln	4,17 Mln	2,1 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	2,28 Mln	1,02 Mln	1,64 Mln	2,07 Mln	1,24 Mln
Utili da Attività Continuate	4,92 Mln	1,23 Mln	3,66 Mln	2,1 Mln	865.000
Reddito Netto dell'Azienda	4,92 Mln	1,23 Mln	3,66 Mln	2,1 Mln	865.000
Risultato Netto - (CE)	4,92 Mln	1,23 Mln	3,66 Mln	2,1 Mln	865.000
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	4,92 Mln	1,23 Mln	3,66 Mln	2,1 Mln	865.000
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	4,92 Mln	1,23 Mln	3,66 Mln	2,1 Mln	865.000
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	0,52	0,13	0,39	0,22	0,09
Utile di base per azione - Operazioni continuative	0,52	0,13	0,39	0,22	0,09
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	0,52	0,13	0,39	0,22	0,09
EPS diluito - Operazioni continuative	0,52	0,13	0,39	0,22	0,09
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	0,42	0,19	0,26	0,26	0,02
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	0,42	0,19	0,26	0,26	0,02
Dividendo Per Azione	0,28	0,13	0,22	0,22	0,09
Rapporto di distribuzione	53,4	213,3	33,34	98,38	238,96
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	14,5 Mln	11,49 Mln	11,84 Mln	12,12 Mln	10,17 Mln
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	8 Mln	5,08 Mln	5,42 Mln	5,82 Mln	3,9 Mln
EBIT	6,69 Mln	3,71 Mln	4,33 Mln	5,02 Mln	3,26 Mln
EBITDAR	14,94 Mln	11,66 Mln	12,05 Mln	12,34 Mln	10,46 Mln
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	31,61	45,35	30,92	49,63	58,85
Tasse Domestiche Correnti	1,84 Mln	1,57 Mln	1,7 Mln	1,23 Mln	238.000
Tasse Esterne Correnti	484.000	183.000	259.000	977.000	1,06 Mln
Imposte correnti totali	2,33 Mln	1,75 Mln	1,96 Mln	2,21 Mln	1,3 Mln
Imposte differite totali	-51.000	-727.000	-324.000	-139.000	-58.000
Reddito Netto Normalizzato	3,93 Mln	1,76 Mln	2,48 Mln	2,45 Mln	227.500
Interessi sul Debito a Lungo Termine	47.000	67.000	68.000	68.000	82.000
Spese pensionistiche non monetarie	100.000	65.000	28.000	38.000	213.000
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese di Marketing	5,2 Mln	3,34 Mln	3,35 Mln	3,26 Mln	3,24 Mln
Spese di Vendita e Marketing	5,2 Mln	3,34 Mln	3,35 Mln	3,26 Mln	3,24 Mln
Spese di Ricerca e Sviluppo derivanti dalle Note a piè di pagina	1,8 Mln	1,65 Mln	1,56 Mln	1,61 Mln	1,62 Mln
Total delle spese di affitto nette	444.000	170.000	208.000	217.000	291.000
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	595.919	199.301	225.637	396.535	940.773
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	-151.919	-29.301	-17.637	-179.535	-649.773
Spese di Manutenzione e Riparazione, Totale	3,25 Mln	3,17 Mln	3,09 Mln	3,54 Mln	3,71 Mln
Compensazione Basata su Azioni, Altro (Totale)	-	-	371.000	583.000	439.000
Compensazione Totale Basata su Azioni	-	-	371.000	583.000	439.000

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Attivi
Contanti e Equivalenti	22,7 Mln	26,33 Mln	28,3 Mln	13,54 Mln	8,74 Mln
Totale di contanti e investimenti a breve termine	22,7 Mln	26,33 Mln	28,3 Mln	13,54 Mln	8,74 Mln
Crediti Commerciali, Totale	25,82 Mln	20 Mln	15,21 Mln	19,62 Mln	20,2 Mln
Altri Crediti	1,4 Mln	1,23 Mln	1,95 Mln	2,46 Mln	2,71 Mln
Crediti Totali	27,22 Mln	21,23 Mln	17,16 Mln	22,08 Mln	22,91 Mln
Inventario	40,62 Mln	39,41 Mln	38,99 Mln	51,13 Mln	50,85 Mln
Altri Attivi Correnti, Totale	1,37 Mln	2,14 Mln	978.000	2,22 Mln	2,68 Mln
Totale Attività Correnti	91,91 Mln	89,1 Mln	85,42 Mln	88,97 Mln	85,17 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	155 Mln	158 Mln	154 Mln	-	163 Mln
Ammortamento accumulato	-110 Mln	-114 Mln	-112 Mln	-	-117 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	45,08 Mln	44,19 Mln	42,67 Mln	46,72 Mln	45,97 Mln
Investimenti a lungo termine	448.000	774.000	804.000	804.000	804.000
Avviamento	6,06 Mln	6,06 Mln	6,06 Mln	6,06 Mln	6,06 Mln
Altri Immobili Intangibili, Totale	5,48 Mln	4,66 Mln	3,47 Mln	3,27 Mln	3,04 Mln
Crediti a lungo termine	260.000	163.000	176.000	316.000	318.000
Prestiti da ricevere a lungo termine	-	-	-	-	-
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	-	132.000	150.000	91.000	320.000
Costi differiti a lungo termine	-	-	153.000	80.000	23.000
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	2,39 Mln	98.000	3,24 Mln	-	3,68 Mln
Totale Attivo	152 Mln	145 Mln	142 Mln	146 Mln	145 Mln
Passività
Conti da Pagare, Totale	11,42 Mln	10,91 Mln	12,81 Mln	20,08 Mln	16,12 Mln
Spese Maturate, Totale	63,57 Mln	62,58 Mln	55,91 Mln	55,7 Mln	50,58 Mln
Prestiti a breve termine	751.000	750.000	724.000	1,06 Mln	1,31 Mln
Parte corrente del debito a lungo termine	839.000	36.000	7,79 Mln	498.000	1,76 Mln
Parte corrente dei contratti di locazione	750.000	946.000	971.000	1,03 Mln	1,21 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	1,47 Mln	255.000	262.000	455.000	401.000
Ricavi non Acquisiti Correnti, Totale	939.000	827.000	721.000	634.000	548.000
Altri Passività Correnti	3,21 Mln	2,97 Mln	3,3 Mln	7,22 Mln	5,56 Mln
Total Passività Correnti	82,94 Mln	79,28 Mln	82,49 Mln	86,67 Mln	77,49 Mln
Debito a lungo termine	7,24 Mln	7,29 Mln	-	-	9,88 Mln
Locazioni a lungo termine	623.000	1,31 Mln	1,3 Mln	1,32 Mln	1,38 Mln
Pensione & Altri Benefici Post-Ritiro	9,26 Mln	8,57 Mln	7,97 Mln	5,8 Mln	6,5 Mln
Passività fiscale differita non corrente	1,78 Mln	1,18 Mln	848.000	1,11 Mln	950.000
Altri Passività Non Correnti	590.000	318.000	677.000	1,3 Mln	1,81 Mln
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	102 Mln	97,94 Mln	93,29 Mln	96,2 Mln	98,01 Mln
Azioni ordinarie, Totale	24,96 Mln	24,96 Mln	24,96 Mln	24,96 Mln	24,96 Mln
Capitale versato aggiuntivo	6,82 Mln	6,82 Mln	6,82 Mln	6,82 Mln	6,82 Mln
Utili non distribuiti	17,96 Mln	16 Mln	22 Mln	23,1 Mln	21,07 Mln
Azioni proprie	-536.000	-536.000	-536.000	-536.000	-536.000
Reddito Globale ed Altri	-	-	-4,39 Mln	-4,23 Mln	-4,94 Mln
Capitale Sociale Totale	49,2 Mln	47,24 Mln	48,86 Mln	50,11 Mln	47,38 Mln
Patrimonio Netto	49,2 Mln	47,24 Mln	48,86 Mln	50,11 Mln	47,38 Mln
Totale Passività e Patrimonio Netto	152 Mln	145 Mln	142 Mln	146 Mln	145 Mln
Elementi supplementari
Total delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln	9,39 Mln
Valore Contabile / Azione	5,24	5,03	5,2	5,33	5,04
Valore Contabile Netto	37,66 Mln	36,52 Mln	39,33 Mln	40,78 Mln	38,28 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	4,01	3,89	4,19	4,34	4,07
Debito Totale	10,2 Mln	10,33 Mln	10,79 Mln	3,91 Mln	15,55 Mln
Debito Netto	-12,5 Mln	-16,01 Mln	-17,5 Mln	-9,63 Mln	6,81 Mln
Debito Equivalente dell'Obbligo di Prestazione Progettata Non Finanziata	9,26 Mln	8,57 Mln	7,97 Mln	5,8 Mln	6,5 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	3,55 Mln	1,36 Mln	1,66 Mln	1,74 Mln	2,33 Mln
Investimenti secondo il Metodo del Patrimonio Netto, Totale	405.000	731.000	761.000	761.000	761.000
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	6	6	6	6	6
Inventari - Materie Prime, Totale	7,92 Mln	6,59 Mln	6,48 Mln	9,52 Mln	8,93 Mln
Inventari - Lavori in Corso, Totale	18,14 Mln	17,88 Mln	18,28 Mln	20,73 Mln	23,15 Mln
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	14,44 Mln	14,88 Mln	14,13 Mln	20,77 Mln	18,64 Mln
Inventari - Altri	51.000	53.000	109.000	114.000	134.000
Terreno - (BS)	47,58 Mln	47,76 Mln	47,8 Mln	-	49,3 Mln
Macchinario, Totale	106 Mln	108 Mln	104 Mln	-	111 Mln
Dipendenti a tempo pieno	419	427	414	495	514
Dipendenti a tempo parziale	79	80	75	-	-
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	305.000	227.000	174.000	185.000	177.000

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Reddito Netto - (CF)	4,92 Mln	1,23 Mln	3,66 Mln	2,1 Mln	865.000
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	7,24 Mln	7,55 Mln	7,56 Mln	7,53 Mln	7,66 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	1,31 Mln	1,37 Mln	1,09 Mln	790.000	642.000
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	8,55 Mln	8,92 Mln	8,65 Mln	8,32 Mln	8,3 Mln
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	-16.000	-22.000	-230.000	113.000	-13.000
Svalutazione di attività & Costi di ristrutturazione	-	1,38 Mln	-	1,3 Mln	-
Altre Attività Operative, Totale	-1,8 Mln	-3,26 Mln	-780.000	1,24 Mln	-2,9 Mln
Variazione dei crediti commerciali	8,64 Mln	-7,65 Mln	-5,7 Mln	5,84 Mln	-2,4 Mln
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	-3,69 Mln	13,03 Mln	6,02 Mln	-14 Mln	-6,91 Mln
Flusso di cassa dalle attività operative	16,61 Mln	13,62 Mln	11,62 Mln	4,91 Mln	-3,06 Mln
Spesa per investimenti	-6,21 Mln	-4,66 Mln	-8,01 Mln	-8,69 Mln	-9,06 Mln
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	139.000	107.000	1,22 Mln	37.000	73.000
Acquisizioni in Contanti	-	50.000	-30.000	-	-
Vendita (Acquisto) di attività immateriali	-817.000	-484.000	-481.000	-363.000	-408.000
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-	-379.000	-	-	-
Altre Attività di Investimento, Totale	-	-	-	-	-
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-6,89 Mln	-5,36 Mln	-7,3 Mln	-9,02 Mln	-9,4 Mln
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	299.000	-	7,5 Mln	-	33,88 Mln
Debito Totale Emesso	299.000	-	7,5 Mln	-	33,88 Mln
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-839.000	-1,31 Mln	-8,93 Mln	-8,8 Mln	-25,42 Mln
Totale del Debito Rimborsato	-839.000	-1,31 Mln	-8,93 Mln	-8,8 Mln	-25,42 Mln
Riacquisto di Azioni Ordinarie	-	-	-	-	-
Dividendi Ordinari Pagati	-2,63 Mln	-2,63 Mln	-1,22 Mln	-2,07 Mln	-2,07 Mln
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-2,63 Mln	-2,63 Mln	-1,22 Mln	-2,07 Mln	-2,07 Mln
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-	-	-	-	-
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	-3,17 Mln	-3,94 Mln	-2,65 Mln	-10,86 Mln	6,4 Mln
Variazione netta della liquidità	6,55 Mln	4,32 Mln	1,67 Mln	-14,96 Mln	-6,06 Mln
Elementi supplementari
Interessi Pagati in Contanti	1,43 Mln	1,39 Mln	1,21 Mln	1,54 Mln	3,8 Mln
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	3,44 Mln	3,73 Mln	1,6 Mln	2,43 Mln	2,2 Mln
Flusso di Cassa Libero Leveraged	8,43 Mln	8,55 Mln	3,44 Mln	-5,47 Mln	-13,03 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	9,4 Mln	9,49 Mln	4,33 Mln	-4,42 Mln	-10,57 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	-3,7 Mln	-3,39 Mln	-1,1 Mln	7,41 Mln	11,88 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	-540.000	-1,31 Mln	-1,43 Mln	-8,8 Mln	8,46 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Redditività
Rendimento sugli Attivi	2,82	1,56	1,88	2,18	1,4
Rendimento sul Capitale Totale	7,27	3,96	4,61	5,53	3,49
Rendimento sul Capitale Proprio %	10,2	2,56	7,62	4,25	1,77
Rendimento sul Capitale Proprio	10,2	2,56	7,62	4,25	1,77
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	42,64	41,24	44,13	43,1	38,92
Margine SG&A	18,46	18,36	20,62	18,55	18,2
Margine di EBITDA %	8,66	7,44	8,1	6,96	5,48
Margine di EBITA	4,78	3,28	3,71	3,34	2,1
Margine EBIT %	3,99	2,4	2,96	2,88	1,76
Margine % del Risultato Operativo Continuo	2,94	0,8	2,51	1,21	0,47
Margine Netto di Reddito %	2,94	0,8	2,51	1,21	0,47
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	2,94	0,8	2,51	1,21	0,47
Margine Netto Normalizzato	2,35	1,14	1,7	1,41	0,12
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	5,04	5,53	2,35	-3,14	-7,02
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	5,61	6,14	2,96	-2,54	-5,69
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	1,13	1,04	1,02	1,21	1,27
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	3,71	3,46	3,36	3,9	4,11
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	6,3	6,75	8,3	10,11	9,33
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	2,38	2,27	2,08	2,2	2,22
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	1,11	1,12	1,04	1,03	1,1
Rapporto di liquidità immediata	0,6	0,6	0,55	0,41	0,41
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	0,2	0,17	0,14	0,06	-0,04
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	57,92	54,24	43,97	36,09	39,14
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	153,35	161,23	175,25	165,92	164,15
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	41,73	45,6	53,3	53,94	58,4
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)