Bialetti Industrie S p A : 31 8 2020 Situazione mensile al 31 luglio 2020 - Divulgato il 31 08 20 alle ore 18.05

INFORMATIVA MENSILE AL MERCATO

AI SENSI DELL'ART.114, COMMA 5, D.LGS., 24 FEBBRAIO 1998, N. 58 ("TUF")

PERIODO DI RIFERIMENTO: 31/7/2020

Coccaglio, 31 agosto 2020 - Bialetti Industrie S.p.A. ("Bialetti Industrie", "Bialetti" o la "Società" e unitamente alle società controllate il "Gruppo Bialetti" o "Gruppo") (Milano, MTA: BIA), ai sensi e per gli effetti dell'art. 114, comma 5, del TUF in ottemperanza alla richiesta di Consob del 27 ottobre 2011 e secondo le modalità previste nella Parte III, Titolo II, Capo I del Regolamento Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche, rende note le seguenti informazioni in risposta agli specifici punti richiamati dall'Autorità di Vigilanza.

1. Posizione finanziaria netta di Bialetti Industrie e del Gruppo Bialetti, con l'evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine.

La posizione finanziaria netta di Bialetti Industrie e del Gruppo Bialetti, con separata evidenziazione delle componenti attive e passive, correnti e non correnti è rappresentata nei seguenti prospetti:

Bialetti Industrie S.p.A.

(dati in migliaia di Euro)

		31 luglio 2020	30 giugno 2020	31 dicembre 2019
A	Cassa	4.120	2.412	2.213
B	Altre disponibilità liquide	-	-	-
C	Titoli detenuti per la negoziazione	-	-	-
D=A+B+C	Liquidità	4.120	2.412	2.213
E	Crediti finanziari correnti	18.361	18.310	22.481
F	Debiti bancari correnti	424	363	-
G	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	90	90	90
H	Altri debiti finanziari correnti	5.428	4.646	5.176
I=F+G+H	Totale debiti finanziari correnti	5.942	5.099	5.266
J=I-E-D	Indebitamento finanziario corrente netto	(16.539)	(15.623)	(19.428)
K	Debiti bancari non correnti	32.694	32.421	30.827
L	Obbligazioni emesse	35.806	35.629	34.277
M	Altri debiti non correnti	23.352	23.348	23.247
N=K+L+M	Indebitamento finanziario non corrente	91.852	91.398	88.351
E bis	Crediti finanziari non correnti	653	619	413
O=J+N+E bis Indebitamento finanziario netto	74.660	75.156	68.511

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Alla data del 31 luglio 2020 l'indebitamento finanziario netto di Bialetti è pari a Euro 74,7 milioni.

Si rammenta che, alla data del presente comunicato, la Società ha in corso di esecuzione diversi accordi di conto corrente intrasocietario con le controllate, Bialetti Store S.r.l. ("Bialetti Store"), Cem Bialetti A.S., SC Bialetti Stainless Steel S.r.l., Bialetti France S.a r.l., Bialetti Store France E.u.r.l., Bialetti Store Spain S.L. e Bialetti Store Austria Gmbh e, a partire da giugno 2020, anche con Bialetti Deutschland; a fronte di tali accordi, Bialetti provvede al calcolo delle rispettive posizioni finanziarie nette scaturenti da rapporti di natura commerciale contabilizzando, con scadenza mensile, il relativo saldo nei conti correnti intrasocietari; al termine di ogni anno solare la Società provvede altresì al calcolo degli interessi maturati.

Il saldo complessivo di tali posizioni nette è rappresentato nella voce Crediti finanziari correnti di cui alla tabella precedente.

Gruppo Bialetti

(dati in migliaia di Euro)

		Al 31 luglio	Al 31 luglio	Al 30 giugno	Al 30 giugno	Al 31 dicembre
		2020	2020*	2020	2020*	2019
A	Cassa	8.945	8.945	7.459	7.459	5.697
B	Altre disponibilità liquide	0	0	0	0	0
C	Titoli detenuti per la negoziazione	0	0	0	0	0
D=A+B+C	Liquidità	8.945	8.945	7.459	7.459	5.697
E	Crediti finanziari correnti	0	0	0	0	106
F	Debiti bancari correnti	2.139	2.139	2.079	2.079	1.792
G	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	90	90	90	90	90
H	Altri debiti finanziari correnti	11.055	4.723	10.295	3.957	11.164
I=F+G+H	Totale debiti finanziari correnti	13.284	6.952	12.465	6.126	13.046
J=I-E-D	Indebitamento finanziario corrente netto	4.339	(1.993)	5.006	(1.333)	7.242
K	Debiti bancari non correnti	32.694	48.881	32.421	48.881	30.827
L	Obbligazioni emesse (incluso rateo interessi)	35.806	38.408	35.629	38.267	34.277
M	Altri debiti non correnti	50.146	16.394	50.822	16.422	49.249
N=K+L+M	Indebitamento finanziario non corrente	118.646	103.682	118.871	103.570	114.353
E bis	Crediti finanziari non correnti	4.718	4.718	4.672	4.672	4.611
O=J+N-E bis	Indebitamento finanziario netto	118.267	96.971	119.205	97.566	116.984

*Dati calcolati senza tenere conto dell'impatto di applicazione dei principi contabili IFRS 16 e IFRS 9 (costo ammortizzato)

L'indebitamento finanziario netto di Gruppo alla data del 31 luglio 2020 è pari a Euro 118,3 milioni rispetto ad Euro 117 milioni al 31 dicembre 2019.

Si ricorda che nel corso del precedente esercizio 2019, la Società ha posto in essere operazioni straordinarie, di cui l'ultima con l'integrale sottoscrizione dell'aumento di capitale che, come già

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comunicato in data 03 dicembre 2019, ha portato ad una nuova composizione del capitale sociale della Società: l'operazione è infatti terminata con l'integrale sottoscrizione dell'aumento di capitale scindibile e a pagamento deliberato dal Consiglio di Amministrazione in data 11 luglio 2019, in parziale esercizio della delega conferita ai sensi dell'articolo 2443 del Codice Civile, dall'Assemblea Straordinaria del 18 gennaio 2019 e della conseguente emissione di n. 46.719.834 azioni ordinarie Bialetti, per un controvalore complessivo di Euro 6.475.368,99 (l'"Aumento di Capitale").

Tra le operazioni significative poste in essere nel corso del 2019, si segnala:

1. che in data 31 maggio 2019 hanno trovato efficacia gli accordi di ristrutturazione del debito sottoscritti con il ceto bancario con la conseguente riclassifica del debito a lungo termine;

1. l'emissione, in data 28 maggio 2019, del prestito obbligazionario non convertibile di tipo
   "senior", denominato "€35,845,000 Secured Floating Rate Notes due 2024" (il "Prestito Obbligazionario Senior"), meglio specificato nel comunicato stampa del 28 maggio 2019. I proventi finanziari rivenienti dalla sottoscrizione del Prestito Obbligazionario Senior, pari a complessivi Euro 35,845 milioni, sono stati destinati per circa Euro 28,3 milioni al rimborso, integrale e anticipato, di tutte le obbligazioni emesse a valere sui prestiti obbligazionari "interim" pari ad Euro 27 milioni (Euro 17 milioni emessi il 27 novembre 2018 ed Euro 10 milioni emessi il 14 marzo 2019). Inoltre, sempre in data 28 maggio 2019, ai sensi di quanto previsto negli accordi sottoscritti il 27 febbraio 2019 e volti al rafforzamento patrimoniale della Società, Moka Bean S.r.l. ha rinunciato ad una porzione - per Euro 6,1 milioni - dei crediti vantati da Banca Nazionale del Lavoro S.p.A., UBI Banca S.p.A. e UniCredit S.p.A. nei confronti di Bialetti Industrie e dei quali la stessa Moka Bean S.r.l. si era resa cessionaria;
2. l'Aumento di Capitale.

La voce Crediti finanziari non correnti comprende il valore dei "Depositi cauzionali" versati dal Gruppo Bialetti a titolo di garanzia per la locazione di immobili ove hanno sede i punti vendita.

1. Posizioni debitorie scadute del Gruppo Bialetti ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori del Gruppo (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura, etc.).

Complessivamente i debiti di natura commerciale registrano scaduti al 31 luglio 2020, per un importo aggregato di Gruppo pari a Euro 13,8 milioni (Euro 12,6 milioni al 30 giugno 2020).

Con riferimento alle iniziative dei creditori rispetto ai debiti scaduti sopra indicati, si segnala che, alla data del 31 luglio 2020, risultavano pendenti nei confronti delle società del Gruppo:

• due ingiunzioni di pagamento, di cui una per l'importo di Euro 25,8 migliaia e l'altra per l'importo di Euro 15,8 migliaia, entrambe oggetto di opposizione nei termini;

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• una citazione in giudizio per l'importo di Euro 15,3 migliaia, per la quale è in corso la verifica della fondatezza della pretesa del relativo creditore.

Alla data del presente comunicato risultano pendenti nei confronti delle società del Gruppo:

• due ingiunzioni di pagamento, di cui una per l'importo di Euro 25,8 migliaia e l'altra per l'importo di Euro 15,8 migliaia, entrambe oggetto di opposizione nei termini;
• una citazione in giudizio per l'importo di Euro 15,3 migliaia, in riferimento alla quale la società convenuta è in procinto di provvedere alla tempestiva costituzione, ritenendo di avere ragioni fondate per contrastare la richiesta di pagamento azionata da controparte.

Alla data della presente comunicazione, non si segnalano sospensioni dei rapporti di fornitura tali da pregiudicare l'ordinario svolgimento dell'attività del Gruppo.

Per quanto riguarda i debiti di natura tributaria scaduti, si segnala quanto segue.

Relativamente a Bialetti Industrie si segnala uno scaduto di natura tributaria per un totale di Euro 9,3 milioni. In particolare:

• in data 28 settembre 2017 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate del mancato versamento dell'IVA del I° trimestre 2017, per l'importo di Euro 1,1 milioni, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in 20 (venti) rate trimestrali, pari a Euro 64 mila ciascuna, con decorrenza dal mese di ottobre 2017. La scadenza dell'ultima rata è prevista in data 1° agosto 2022. Il debito complessivo al 31 luglio 2020 è pari a Euro 0,6 milioni (inclusivo di sanzioni e interessi);
• in data 22 novembre 2017 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate del mancato versamento dell'IVA del II° trimestre 2017, per l'importo di Euro 2,6 milioni, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in 20 (venti) rate trimestrali, pari a Euro 144.000 mila ciascuna, con decorrenza dal mese di dicembre 2017. La scadenza dell'ultima rata è prevista in data 31 ottobre 2022. Il debito complessivo al 31 luglio 2020 è pari a Euro 1,3 milioni (inclusivo di sanzioni e interessi);
• in data 20 marzo 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate del mancato versamento dell'IVA del III° trimestre 2017, per l'importo di Euro 1,3 milioni, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in 20 (venti) rate trimestrali, pari a Euro 71 mila ciascuna, con decorrenza dal mese di aprile 2018. La scadenza dell'ultima rata è prevista in data 31 gennaio 2023. Il debito complessivo al 31 luglio 2020 è pari a Euro 0,8 milioni (inclusivo di sanzioni e interessi);
• in data 24 maggio 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate del mancato versamento dell'IVA del IV° trimestre 2017, per l'importo pari a
  Euro 2,4 milioni, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in 20 (venti) rate trimestrali, pari a Euro 135 mila ciascuna, con decorrenza dal mese di giugno

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