Cyberoo S p A : Relazione Finanziaria Semestrale Consolidata al 30/06/2022

RELAZIONE

FINANZIARIA

SEMESTRALE

CONSOLIDATA AL

30/06/2022

NOTE DEGLI AMMINISTRATORI AL BILANCIO CONSOLIDATO

Lettera ai Soci

Ai Signori Soci,

il bilancio intermedio consolidato chiuso al 30 giugno 2022 presenta un utile di spettanza del gruppo di Euro 499.204 dopo aver accantonato ammortamenti e svalutazioni per Euro 1.024.993. Il Patrimonio netto complessivo ammonta ad Euro 12.326.458.

La struttura del capitale investito mostra una parte significativa composta da attivo immobilizzato pari a Euro 9.778.929. L'attivo corrente risulta pari invece ad euro 10.265.140, composto da liquidità immediate (cassa e banche) per un ammontare pari ad Euro 1.938.058. A ciò si deve aggiungere la liquidità differita pari ad Euro 7.917.936 di cui euro 2.149.159 oltre l'esercizio successivo nonché le rimanenze di magazzino pari ad Euro 409.146.

Per quanto riguarda le fonti di finanziamento si può evidenziare che il bilancio intermedio consolidato presenta passività correnti pari a Euro 5.512.479, rappresentate dall'esposizione nei confronti delle banche entro l'esercizio successivo per Euro 916.348, nei confronti di altri finanziatori per Euro 21.504, nei confronti dei fornitori per Euro 1.634.783, nei confronti delle controllanti per un totale di Euro 506.737, nei confronti dell'Erario e degli istituti di Previdenza entro l'esercizio successivo per Euro 1.505.063, nonché per altri debiti per Euro 420.118 e Ratei e Risconti Passivi per Euro 502.139 relativi a ricavi sospesi riguardanti prestazioni a terzi con utilità pluriennale.

Il capitale circolante netto, dato dalla differenza tra l'attivo corrente e il passivo corrente, risulta essere positivo per un importo pari a Euro 3.716.897.

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Indice

Situazione del Gruppo e andamento della gestione

1. SITUAZIONE DEL GRUPPO E ANDAMENTO DELLA GESTIONE NEL SUO COMPLESSO E NEI VARI SETTORI, (CON PARTICOLARE RIGUARDO AI COSTI, AI RICAVI

E AGLI INVESTIMENTI, AL PERSONALE E ALL'AMBIENTE) (art 2428 c.1)	.......................................6
	1.1.	Il mercato della Cyber Security e dell'MSSP ...................................................................................	7
	1.2.	Il mercato della Digital Transformation.............................................................................................	8
	1.3.	Posizionamento concorrenziale .............................................................................................................	8
2.	CARATTERISTICHE DEL GRUPPO IN GENERALE.................................................................................	8
	2.1	Fatti di rilievo verificatesi nel corso dell'esercizio.......................................................................	11
	2.2	Informazioni attinenti all'ambiente e al personale...................................................................	11
	2.2.1	Personale......................................................................................................................................................	11
	2.2.2 Ambiente ....................................................................................................................................................	12
3.	PRINCIPALI DATI PATRIMONIALI..................................................................................................................	12
	3.1	Riclassifica fonti e impieghi .....................................................................................................................	15
4.	PRINCIPALI DATI ECONOMICI ........................................................................................................................	16
5.	ATTIVITÀ DI RICERCA E SVILUPPO ..............................................................................................................	17

6. IL NUMERO E IL VALORE NOMINALE SIA DELLE AZIONI PROPRIE SIA DELLE AZIONI O QUOTE DI SOCIETÀ CONTROLLANTI POSSEDUTE DALLA SOCIETÀ (art. 2428 c.2 punto 3) E IL NUMERO E IL VALORE NOMINALE SIA DELLE AZIONI PROPRIE SIA DELLE AZIONI O QUOTE ACQUISTATE O ALIENATE DALLA SOCIETÀ CONTROLLANTI,

NEL CORSO DELL'ESERCIZIO (art 2428 c.2 punto4) .................................................................................	18
7.	STATO PATRIMONIALE, CONTO ECONOMICO E RENDICONTO FINANZIARIO............	18
1.	INTRODUZIONE........................................................................................................................................................	32
2.	PERIMETRO DI CONSOLIDAMENTO..........................................................................................................	34
3.	PRINCIPI DI CONSOLIDAMENTO E CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI....................	34
	3.1 Principi di consolidamento .....................................................................................................................	34
	3.2 Criteri di valutazione applicati...............................................................................................................	35

4. COMPOSIZIONE DELLE PRINCIPALI VOCI DELL' ATTIVO E DEL PASSIVO DI STATO

PATRIMONIALE..................................................................................................................................................................	39
4.1	Immobilizzazioni immateriali ................................................................................................................	39
4.2.	Immobilizzazioni materiali .......................................................................................................................	41
4.3.	Immobilizzazioni finanziarie...................................................................................................................	42
4.4.	Rimanenze..........................................................................................................................................................	43
4.5.	Crediti....................................................................................................................................................................	44

4.5.1.	Crediti Verso clienti ............................................................................................................................	44
4.5.2.	Crediti verso controllanti .................................................................................................................	45
4.5.3.	Crediti Tributari......................................................................................................................................	45
4.5.4.	Crediti verso altri ...................................................................................................................................	45
4.6.	Attività che non costituiscono immobilizzazioni finanziarie............................................	45
4.7.	Disponibilità liquide .....................................................................................................................................	45
4.8.	Ratei e risconti attivi.....................................................................................................................................	45
4.9.	Patrimonio Netto ...........................................................................................................................................	46
4.10.	Fondi per rischi e oneri...............................................................................................................................	48
4.11.	Trattamento di Fine Rapporto di Lavoro .......................................................................................	48
4.12.	Debiti ......................................................................................................................................................................	49
4.12.1.	Debito verso le banche.....................................................................................................................	49
4.12.2.	Debiti verso fornitori...........................................................................................................................	50
4.12.5 Debito verso istituti di previdenza ............................................................................................	50
4.12.6	Altri Debiti..................................................................................................................................................	50
4.13.	Ratei e risconti passivi..................................................................................................................................	51
5. COMPOSIZIONE DELLE PRINCIPALI VOCI DEL CONTO ECONOMICO ..............................	51
5.1	Valore della produzione..............................................................................................................................	51
5.2	Costi della produzione................................................................................................................................	52
5.3	Proventi e Oneri Finanziari......................................................................................................................	52
6. ALTRE INFORMAZIONI ........................................................................................................................................	52
6.1	Dati sull'occupazione ..................................................................................................................................	52
6.2	Ammontare dei compensi ad Amministratori e sindaci e revisori..............................	53
6.3	Categorie di azioni emesse dalle società del gruppo............................................................	53
6.4	Titoli emessi dalle società del Gruppo .............................................................................................	53

6.5 Dettagli sugli altri strumenti finanziari emessi dalla società (art.2427 c.c n.19 C.C) 53

6.6	Informazioni sui patrimoni e finanziamenti destinati ad uno specifico affare....	53
6.7	Informazioni sulle operazioni con parti correlate (art. 2427 c.1 n.22-bis C.C.)........	53
6.8	Fatti di rilievo avvenuti dopo il 30 giugno 2022 ........................................................................	54

7. INFORMAZIONI RELATIVE AGLI STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI EX ART. 2427-

BIS DEL CODICE CIVILE ...............................................................................................................................................

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SITUAZIONE DEL

GRUPPO E ANDAMENTO

DELLA GESTIONE NEL

SUO COMPLESSO

E NEI VARI SETTORI