EdiliziAcrobatica S p A : Modello di organizzazione gestione e controllo D. Lgs. N. 231/2001

MODELLO DI ORGANIZZAZIONE GESTIONE E CONTROLLO EX D.LGS 231/01

EdiliziAcrobatica S.P.A.

MODELLO DI ORGANIZZAZIONE

GESTIONE E CONTROLLO

D. Lgs. n. 231/2001

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MODELLO DI ORGANIZZAZIONE GESTIONE E CONTROLLO EX D.LGS 231/01

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1. Sommario

PARTE GENERALE............................................................................................................................................................	7
1. Il decreto legislativo 8 giugno 2001, n.231 ................................................................................................	10
	1.1 Il regime della responsabilità amministrativa a carico degli Enti ...................................................	10
	1.2	Le Sanzioni.................................................................................................................................................	11
	1.3	I Reati Presupposto ................................................................................................................................	12
	1.4	Reati commessi all'estero .....................................................................................................................	13
	1.5	Delitti Tentati.............................................................................................................................................	13
	1.6	L'esclusione della responsabilità amministrativa della Società: la c.d. esimente...................	13
2. Il profilo di EdiliziAcrobatica : descrizione società e attività.................................................................	15
	2.1	Governance ..............................................................................................................................................	16
	2.2	Compliance Program.............................................................................................................................	17
	3. EdiliziAcrobatica e i rapporti con le società del Gruppo ......................................................................	21
	...................................................................................................................................................................................	21
	3.1 Principi ispiratori .............................................................................................................................................	21
	3.2 Modello della Società...................................................................................................................................	21
	3.3	Sistemi di gestione Politica Aziendale..................................................................................................	22
	3.4	Sistema delle Procure e delle Deleghe.............................................................................................	27
4.	Sistemi di controllo .........................................................................................................................................	30
5. Adozione del Modello - Obiettivi di EdiliziAcrobatica.........................................................................	30
	5.1	Modalità di realizzazione e struttura del Modello.........................................................................	31
6.	Adozione del Modello...................................................................................................................................	33
7. Criteri generali per le prime attuazioni e aggiornamento o adeguamento del Modello ..........	33
	7.1	Premessa..................................................................................................................................................	33
	7.2	Casi e criteri di definizione del Programma ...................................................................................	33
8. Il Modello di EdiliziAcrobatica .....................................................................................................................	34
	8.1	I destinatari del Modello ......................................................................................................................	34
	8.2	Diffusione del Modello e formazione...............................................................................................	34
9. Monitoraggio e aggiornamento delle Procedure .................................................................................	36
10.	Deleghe e Procure .....................................................................................................................................	36
11.		Il sistema dei controlli previsti dal Modello.........................................................................................	36
12.	Whistleblowing............................................................................................................................................	37
13.	Struttura del sistema disciplinare ...........................................................................................................	38
	13.1	Funzione...................................................................................................................................................	38
	13.2	Misure nei confronti dei dipendenti .................................................................................................	38
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13.3	Misure nei confronti Revisore legale e del Collegio Sindacale .................................................	40
13.4	Misure nei confronti dei Dirigenti e dei Consiglieri di Amministrazione.................................	41
13.5	Misure nei confronti di altre categorie .............................................................................................	41
13.6	Misure nei confronti di collaboratori, consulenti e altri soggetti terzi .....................................	41
13.7	Informazioni all'Organismo di Vigilanza .........................................................................................	42
14.	L'Organismo di Vigilanza .........................................................................................................................	42
14.1	Costituzione e Regolamento ..............................................................................................................	42
14.2	I compiti dell'Organismo di Vigilanza. .............................................................................................	43
14.3	I poteri dell'Organismo di Vigilanza. ................................................................................................	43
14.4	Flussi informativi verso l'Organismo di Vigilanza..........................................................................	44
14.5	Flussi informativi dall'Organismo di Vigilanza verso il vertice societario ...............................	46
PARTE SPECIALE ...........................................................................................................................................................	47
1. Reati contro la pubblica amministrazione ...............................................................................................	49
1.1 Le fattispecie di reato nei rapporti con la Pubblica Amministrazione.........................................	49

1.2 I processi e le attività sensibili in relazione ai rapporti con la Pubblica Amministrazione. 52

	1.3	Regole generali ......................................................................................................................................	55
	1.4	La struttura organizzativa....................................................................................................................	55
	1.5	Il sistema delle deleghe e delle procure..........................................................................................	56
	1.6	Le procedure interne ............................................................................................................................	56
	1.7	I principi generali di controllo ............................................................................................................	56
	1.8	I principi generali di comportamento ..............................................................................................	57
	1.9	Procedure specifiche.............................................................................................................................	58
	1.10	I controlli dell'ODV ................................................................................................................................	62
2.	Reati societari...................................................................................................................................................	62
	2.1	Le fattispecie di reati societari ............................................................................................................	62
	2.2	I processi e le attività sensibili in relazione ai reati societari ......................................................	65
	2.3	Regole Generali......................................................................................................................................	66
	2.3.1	Principi generali di controllo ..........................................................................................................	66
	2.3.2 I principi generali di comportamento .............................................................................................	66
	2.4	Procedure specifiche.............................................................................................................................	67
	2.5	I controlli dell'ODV ................................................................................................................................	68
3.	Reati informatici...............................................................................................................................................	69
	3.1	Le fattispecie di reati informatici........................................................................................................	69
	3.2	I processi e le attività sensibili in relazione ai reati informatici..................................................	73
	3.3	Principi di comportamento e Procedure specifiche.....................................................................	74
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3.4 I controlli dell'ODV ................................................................................................................................	75

4. Reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle

norme antinfortunistiche e sulla tutela dell'igiene e della salute sul lavoro ............................................

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4.1 I processi e le attività sensibili in relazione al rispetto delle norme antinfortunistiche e

sulla tutela dell'igiene e della salute sul lavoro ...........................................................................................	77
4.2	Regole Generali......................................................................................................................................	77
4.3	I principi di comportamento...............................................................................................................	80
4.4	Procedure specifiche.............................................................................................................................	80
4.5	I controlli dell'ODV ................................................................................................................................	82
5. Reati ambientali...............................................................................................................................................	82
5.1	Introduzione............................................................................................................................................	82
5.2	I processi e le attività sensibili in relazione ai reati ambientali ..................................................	83
5.3	Regole Generali......................................................................................................................................	84
5.4	Regole Specifiche...................................................................................................................................	85
5.5	I controlli dell'ODV ................................................................................................................................	88

6. Le fattispecie di reato richiamate dall'art. 25-octies del d. lgs. n. 231/2001: reati di ricettazione,

riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, nonché autoriciclaggio.........

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6.1 Attività sensibili in relazione ai reati di ricettazione riciclaggio, impiego di denaro, beni o

altre utilità di provenienza illecita e autoriciclaggio ai fini del D. Lgs. n. 231/01. ...............................	90
6.2	Principi di comportamento .................................................................................................................	92
6.3	I controlli dell'ODV ................................................................................................................................	93
7. Delitti contro la personalità individuale ....................................................................................................	94
7.1	I processi e le attività sensibili in relazione ai delitti contro la personalità individuale .......	95
7.2	Regole Generali Principi generali di comportamento .................................................................	95
7.3	I controlli dell'ODV ................................................................................................................................	96
8. Delitti transnazionali e reati associativi .....................................................................................................	96
8.1	Aree sensibili ...........................................................................................................................................	97
8.2	I Controlli dell'ODV ...............................................................................................................................	97
9. Reati tributari....................................................................................................................................................	98
9.1	Le fattispecie dei reati tributari...........................................................................................................	98
9.2	I processi e le attività sensibili in materia di reati tributari.........................................................	100
9.3	Regole generali e principi generali di comportamenti...............................................................	102
9.4	I controlli dell'ODV ..............................................................................................................................	104

10. Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all'autorità

giudiziaria ..................................................................................................................................................................

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10.1 La fattispecie di reato di induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni

mendaci all'autorità giudiziaria.......................................................................................................................

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10.2 I processi e le attività sensibili in relazione al reato di induzione a non rendere

dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all'autorità giudiziaria.............................................	106
10.3	Regole generali e principi generali di comportamento.............................................................	106
10.4	I controlli dell'ODV ...............................................................................................................................	107
11. L'impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare .....................................................	107
11.1	Le fattispecie di reato connesse all'impiego di manodopera irregolare...............................	107

11.2 Le aree sensibili in relazione al reato di impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno

è irregolare...........................................................................................................................................................	109
11.3	Regole generali e principi generali di comportamento .............................................................	109
11.4	I controlli dell'ODV ...............................................................................................................................	110
12.	Reati di contrabbando ..............................................................................................................................	111
12.1	Le aree sensibili in relazione ai Reati di contrabbando..............................................................	112
12.2	Regole generali e principi generali di comportamento .............................................................	113
12.3	I controlli dell'ODV ...............................................................................................................................	114

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