EL En S p A : Relazione finanziaria annuale 2021 (formato pdf)

Relazione finanziaria annuale al 31 dicembre 2021

EL.EN. S.p.A.

RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2021

El.En. S.p.A.

Sede Legale in Calenzano (FI) - Via Baldanzese n. 17 Capitale sociale sottoscritto e versato: € 2.593.827,86(*)

Iscritta presso il Registro delle Imprese di Firenze al n. 03137680488

(*) Alla data di approvazione del presente documento 1

INDICE

ORGANI SOCIALI DELLA CAPOGRUPPO 5

LETTERA DEL PRESIDENTE AGLI AZIONISTI 6

RELAZIONE SULLA GESTIONE 2021 7

INTRODUZIONE 7

QUADRO NORMATIVO 7

FATTI DI RILIEVO AVVENUTI NELL'ESERCIZIO 2021 7

DESCRIZIONE DELLE ATTIVITA' DEL GRUPPO 9

DESCRIZIONE DEL GRUPPO 12

INDICATORI ALTERNATIVI DI PERFORMANCE 13

INDICATORI DI PERFORMANCE 14

PRINCIPALI DATI ECONOMICO FINANZIARI 15

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO AL 31 DICEMBRE 2021 20

STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO E POSIZIONE FINANZIARIA NETTA AL 31 DICEMBRE 2021 22

PROSPETTO DI RACCORDO FRA IL BILANCIO CONSOLIDATO E IL BILANCIO DELLA CAPOGRUPPO 24

ANDAMENTO DELLA CAPOGRUPPO EL.EN. S.p.A. 25

ANDAMENTO DELLE SOCIETA' CONTROLLATE 29

ATTIVITA' DI RICERCA E SVILUPPO 34

FATTORI DI RISCHIO E PROCEDURE DI GESTIONE DEL RISCHIO FINANZIARIO 40

STOCK OPTION OFFERTE AD AMMINISTRATORI, COLLABORATORI E DIPENDENTI 42

AZIONI PROPRIE 43

PERSONALE 44

GOVERNO SOCIETARIO E ASSETTI PROPRIETARI, APPLICAZIONE D.LGS. 231/2001 45 RELAZIONE SULLA POLITICA IN MATERIA DI REMUNERAZIONE E SUI COMPENSI CORRISPOSTI

ex artt. 123-ter TUF e 84-quater Reg. CONSOB 11971/1999 45

DICHIARAZIONE CONSOLIDATA DI CARATTERE NON FINANZIARIO 45 INFORMAZIONI AI SENSI DEL REGOLAMENTO UE 679/2016 SULLA PROTEZIONE DEI

DATI PERSONALI 45

RAPPORTI INFRAGRUPPO E CON PARTI CORRELATE 45

REGIME OPT-OUT 46

ALTRE INFORMAZIONI 46

FATTI DI RILIEVO INTERVENUTI DOPO LA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO 47

PREVEDIBILE EVOLUZIONE DELLA GESTIONE 48

DESTINAZIONE DEL RISULTATO 48

RELAZIONE SUL GOVERNO SOCIETARIO E GLI ASSETTI PROPRIETARI 49

GLOSSARIO 50

1.0 PROFILO DELL'EMITTENTE 51

2.0 INFORMAZIONI SUGLI ASSETTI PROPRIETARI (ex art. 123-bis, comma 1, TUF) alla data del 31

dicembre 2021 55

a) Struttura del capitale sociale (ex art. 123-bis, comma 1, lettera a), TUF) 55

b) Restrizioni al trasferimento di titoli (ex art. 123-bis, comma 1, lettera b), TUF) 55

c) Partecipazioni rilevanti nel capitale (ex art. 123-bis, comma 1, lettera c), TUF) 55

d) Titoli che conferiscono diritti speciali (ex art. 123-bis, comma 1, lettera d), TUF) 55

e) Partecipazione azionaria dei dipendenti: meccanismo di esercizio dei diritti di voto (ex art. 123-bis,

comma 1, lettera e), TUF) 55

f) Restrizioni al diritto di voto (ex art. 123-bis, comma 1, lettera f), TUF) 55

g) Accordi tra azionisti (ex art. 123-bis, comma 1, lettera g), TUF) 55 h) Clausole di change of control (ex art. 123-bis, comma 1, lettera h), TUF) e disposizioni statutarie in

materia di OPA (ex artt. 104, comma 1-ter, e 104-bis, comma 1) TUF) 55

i) Deleghe ad aumentare il capitale sociale e autorizzazioni all'acquisto di azioni proprie (ex art. 123-

bis, comma 1, lettera m), TUF) 55

l) Attività di direzione e coordinamento (ex art. 2497 e ss. c.c.) 56

3.0 COMPLIANCE (ex art. 123-bis, comma 2, lettera a), TUF) 57

4.0 CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE 58

4.1 RUOLO DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE - ART. 1 CODICE 58

4.2. NOMINA E SOSTITUZIONE (ex art. 123-bis, comma 1, lettera l), prima parte, TUF) 60

4.3. COMPOSIZIONE (ex art. 123-bis , comma 2 lett. d) e d-bis) TUF 62

4.4. FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE (ex art. 123-bis, comma 2, lett. d), TUF) 66

4.5 RUOLO DEL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE (Principio X - Racc. 12, 18) 67

4.6. CONSIGLIERI ESECUTIVI 69

4.7. AMMINISTRATORI INDIPENDENTI E LEAD INDEPENDENT DIRECTOR (Principio VI;

Racc. 5, 6, 7, 13, 14) 70

5.0. GESTIONE DELLE INFORMAZIONI SOCIETARIE (Racc. 1, lett. f) 73

6.0 COMITATI INTERNI AL CONSIGLIO (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d), TUF) -

Art. 3 (Principio XI, Racc. 11, 16, 17) 75

7.0 AUTOVALUTAZIONE E SUCCESSIONE DEGLI AMMINISTRATORI -

COMITATO NOMINE (Art. 4 Codice) 77

7.1 AUTOVALUTAZIONE E SUCCESSIONE DEGLI AMMINISTRATORI 77

7.2. COMITATO NOMINE (Racc. 19) 78

8.0 REMUNERAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI - COMITATO REMUNERAZIONI ART. 5 CODICE 80

8.1 REMUNERAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI Indennità degli amministratori in caso di dimissioni, licenziamento o cessazione del rapporto a seguito di un'offerta pubblica di acquisto

(ex art. 123-bis, comma 1, lettera i), TUF) 80

8.2 COMITATO REMUNERAZIONI 82

9.0 SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO E DI GESTINE DEI RISCHI -

COMITATO CONTROLLO E RISCHI - ART. 6 CODICE 84

9.1 CHIEF EXECUTIVE OFFICER 85

9.2 COMITATO CONTROLLO E RISCHI 85

9.3 RESPONSABILE DELLA FUNZIONE DI INTERNAL AUDITOR 87

9.4 MODELLO ORGANIZZATIVO ex D.lgs. 231/2001 88

9.5 SOCIETA' DI REVISIONE 88

9.6 DIRIGENTE PREPOSTO ALLA REDAZIONE DEI DOCUMENTI CONTABILI SOCIETARI

E ALTRI RUOLI E FUNZIONI AZIENDALI 88

9.7 COORDINAMENTO TRA I SOGGETTI COINVOLTI NEL SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO E

GESTIONE DEI RISCHI 89

10.0 INTERESSI DEGLI AMMINISTRATORI E OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE 90

11.0 COLLEGIO SINDACALE 92

11.1 NOMINA E SOSTITUZIONE 92

11.2 COMPOSIZIONE E FUNZIONAMENTO (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d) e d-bis), TUF) 93

12.0 RAPPORTI CON GLI AZIONISTI 96

13.0 ASSEMBLEE (ex art. 123-bis, comma 2, lettera c), TUF) 97

14.0 ULTERIORI PRATICHE DI GOVERNO SOCIETARIO (ex art. 123-bis, comma 2, lettera a), TUF) 101

15.0 CAMBIAMENTI DALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO DI RIFERIMENTO 102

16.0 CONSIDERAZIONI SULLA LETTERA DEL PRESIDENTE DEL COMITATO PER

LA CORPORATE GOVERNANCE 103

TABELLE 104

TABELLA 1 - INFORMAZIONI sugli ASSETTI PROPRIETARI

TABELLA 2: STRUTTURA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ALLA DATA DI CHIUSURA DELL'ESERCIZIO

Consiglio di amministrazione

TABELLA 3: STRUTTURA DEI COMITATI CONSILIARI ALLA DATA DI CHIUSURA DELL'ESERCIZIO TABELLA 4: STRUTTURA DEL COLLEGIO SINDACALE

ALLEGATI

109

Allegato 1: Paragrafo sulle "Principali caratteristiche dei sistemi di gestione dei rischi e di controllo interno esistenti in relazione al processo di informativa finanziaria" ai sensi dell'art. 123-bis, comma 2, lett. b), TUF

BILANCIO CONSOLIDATO DEL GRUPPO EL.EN. AL 31 DICEMBRE 2021 113

PROSPETTI CONTABILI E NOTE ILLUSTRATIVE 113

SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA CONSOLIDATA 114

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO 116

CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO CONSOLIDATO 117

RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO 118

PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO 119

NOTE ILLUSTRATIVE 120 ATTESTAZIONE DEL BILANCIO CONSOLIDATO AI SENSI DELL'ART.81-TER DEL

REGOLAMENTO CONSOB N. 11971 DEL 14 MAGGIO 1999 E SUCCESSIVE MODIFICHE E

INTEGRAZIONI 176

BILANCIO SEPARATO DI EL.EN. S.p.A. AL 31 DICEMBRE 2021 177

PROSPETTI CONTABILI E NOTE ILLUSTRATIVE 177

SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA 178

CONTO ECONOMICO 180

CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO 181

RENDICONTO FINANZIARIO 182

PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO 183

NOTE ILLUSTRATIVE 184 ATTESTAZIONE DEL BILANCIO SEPARATO AI SENSI DELL'ART.81-TER DEL

REGOLAMENTO CONSOB N. 11971 DEL 14 MAGGIO 1999 E SUCCESSIVE MODIFICHE E

INTEGRAZIONI 226