Flusso di cassa ELF Beauty

Azioni

ELF

US26856L1035

Distribuzione specializzata

Mercato chiuso - Nyse Altri mercati azionari 22:00:02 13/01/2025			Dopo chiusura 00:57:56
132,12 ^USD	+5,79%		133,32	+0,90%

13/01	Aggiornamento settoriale: titoli dei consumatori in rialzo nel tardo pomeriggio di trading	MT
13/01	Le azioni di E.l.f. Beauty salgono dopo l'aggiornamento di Morgan Stanley	MT

086d3afc902.Sg5VWG3GVXSdngzkEyrLE487k8Nd9NjdHX1ZpzcJYrM.BVEAHz6ZCk3w-V2KUmOOIOwP3fMfuYvwdylskF8-F9oGZQQ5NZ4TWa79aw

Dati finanziari pubblicati: ELF BEAUTY

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Ricavi	283 Mln	318 Mln	392 Mln	579 Mln	1,02 Mrd
Ricavi Totali	283 Mln	318 Mln	392 Mln	579 Mln	1,02 Mrd
Costo dei Beni Venduti, Totale	102 Mln	112 Mln	140 Mln	188 Mln	300 Mln
Utile Lordo	181 Mln	206 Mln	252 Mln	390 Mln	724 Mln
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	156 Mln	193 Mln	221 Mln	322 Mln	571 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - (CeR)	996.000	970.000	436.000	420.000	210.000
Altri Costi Operativi, Totale	157 Mln	194 Mln	222 Mln	322 Mln	571 Mln
Reddito operativo	23,97 Mln	12,04 Mln	29,82 Mln	68,14 Mln	153 Mln
Spese per interessi, Totale	-7,17 Mln	-4,1 Mln	-2,44 Mln	-3,99 Mln	-11,84 Mln
Redditi da interessi e investimenti	863.000	5000	3000	1,97 Mln	4,82 Mln
Spese per interessi netti	-6,31 Mln	-4,09 Mln	-2,44 Mln	-2,02 Mln	-7,02 Mln
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	426.000	-1,62 Mln	-1,44 Mln	-1,88 Mln	1,21 Mln
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	1000	-	-	-	-
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	18,09 Mln	6,33 Mln	25,94 Mln	64,25 Mln	147 Mln
Costi di ristrutturazione	5,98 Mln	-2,64 Mln	-50.000	-	-
Fusione e Costi Associati di Ristrutturazione	-	-	-	-	-3,4 Mln
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	-	-	-	-	-2,88 Mln
Elementi Straordinari	-	-	-460.000	-176.000	-
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	24,07 Mln	3,69 Mln	25,43 Mln	64,07 Mln	141 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	6,18 Mln	-2,54 Mln	3,66 Mln	2,54 Mln	13,33 Mln
Utili da Attività Continuate	17,88 Mln	6,23 Mln	21,77 Mln	61,53 Mln	128 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	17,88 Mln	6,23 Mln	21,77 Mln	61,53 Mln	128 Mln
Risultato Netto - (CE)	17,88 Mln	6,23 Mln	21,77 Mln	61,53 Mln	128 Mln
Dividendo Preferenziale e Altri Aggiustamenti	-	-	-	-	-
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	17,88 Mln	6,23 Mln	21,77 Mln	61,53 Mln	128 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	17,88 Mln	6,23 Mln	21,77 Mln	61,53 Mln	128 Mln
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	0,37	0,13	0,43	1,17	2,33
Utile di base per azione - Operazioni continuative	0,37	0,13	0,43	1,17	2,33
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	48,5 Mln	49,38 Mln	50,94 Mln	52,47 Mln	54,75 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	0,35	0,12	0,41	1,11	2,21
EPS diluito - Operazioni continuative	0,35	0,12	0,41	1,11	2,21
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	50,82 Mln	51,99 Mln	53,65 Mln	55,34 Mln	57,79 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	0,23	0,08	0,32	0,77	1,68
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	0,22	0,08	0,3	0,73	1,59
Rapporto di distribuzione	-	-	-	-	-
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	40,81 Mln	32,02 Mln	51 Mln	85,11 Mln	178 Mln
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	30,97 Mln	20,14 Mln	37,92 Mln	76,24 Mln	168 Mln
EBIT	23,97 Mln	12,04 Mln	29,82 Mln	68,14 Mln	153 Mln
EBITDAR	43,76 Mln	36,78 Mln	55,69 Mln	89,74 Mln	185 Mln
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	25,7	-68,89	14,4	3,97	9,45
Tasse Domestiche Correnti	3,75 Mln	5,96 Mln	7,35 Mln	8,92 Mln	16,58 Mln
Tasse Esterne Correnti	-5000	84.000	10.000	26.000	20.000
Imposte correnti totali	3,74 Mln	6,04 Mln	7,36 Mln	8,94 Mln	16,6 Mln
Imposte differite nazionali	2,43 Mln	-8,45 Mln	-3,88 Mln	-5,85 Mln	-2,88 Mln
Imposte Estere Differite	10.000	-132.000	183.000	-550.000	-400.000
Imposte differite totali	2,44 Mln	-8,58 Mln	-3,7 Mln	-6,4 Mln	-3,28 Mln
Reddito Netto Normalizzato	11,3 Mln	3,96 Mln	16,21 Mln	40,16 Mln	92,04 Mln
Interessi sul Debito a Lungo Termine	7,17 Mln	4,1 Mln	2,44 Mln	3,99 Mln	11,84 Mln
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese pubblicitarie	26 Mln	30,3 Mln	41 Mln	96,7 Mln	209 Mln
Spese di Vendita e Marketing	45,8 Mln	56,7 Mln	69 Mln	134 Mln	266 Mln
Totale delle spese di affitto nette	2,95 Mln	4,76 Mln	4,69 Mln	4,64 Mln	7,34 Mln
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	1,05 Mln	1,03 Mln	683.931	1,49 Mln	3,73 Mln
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	1,9 Mln	3,73 Mln	4 Mln	3,15 Mln	3,61 Mln
Compensazione basata su azioni, Costo dei beni venduti (Totale)	-	200.000	300.000	100.000	16.000
Compensazione basata su azioni, Spese generali e amministrative (Totale)	15,49 Mln	19,47 Mln	19,32 Mln	29,04 Mln	40,61 Mln
Compensazione Basata su Azioni, Altro (Totale)	-	11.000	22.000	-	-
Compensazione Totale Basata su Azioni	15,49 Mln	19,68 Mln	19,65 Mln	29,14 Mln	40,62 Mln

Periodo Fiscale: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Attivi
Contanti e Equivalenti	46,17 Mln	57,77 Mln	43,35 Mln	121 Mln	108 Mln
Totale di contanti e investimenti a breve termine	46,17 Mln	57,77 Mln	43,35 Mln	121 Mln	108 Mln
Crediti Commerciali, Totale	29,72 Mln	40,18 Mln	45,57 Mln	67,93 Mln	124 Mln
Crediti Totali	29,72 Mln	40,18 Mln	45,57 Mln	67,93 Mln	124 Mln
Inventario	46,21 Mln	56,81 Mln	84,5 Mln	81,32 Mln	191 Mln
Spese pagate in anticipo	10,26 Mln	15,38 Mln	19,61 Mln	33,3 Mln	53,61 Mln
Totale Attività Correnti	132 Mln	170 Mln	193 Mln	303 Mln	477 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	48,46 Mln	58,22 Mln	56,96 Mln	49,59 Mln	67,82 Mln
Ammortamento accumulato	-15,52 Mln	-20,65 Mln	-27,5 Mln	-27,4 Mln	-26,43 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	32,93 Mln	37,56 Mln	29,46 Mln	22,19 Mln	41,39 Mln
Investimenti a lungo termine	2,88 Mln	2,88 Mln	2,88 Mln	2,88 Mln	-
Avviamento	171 Mln	172 Mln	172 Mln	172 Mln	341 Mln
Altri Immobili Intangibili, Totale	113 Mln	104 Mln	96,26 Mln	93,74 Mln	266 Mln
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	-	-	-	-	-
Costi differiti a lungo termine	-	-	-	-	-
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	1,1 Mln	1,21 Mln	1,39 Mln	1,85 Mln	3,99 Mln
Totale Attivo	453 Mln	487 Mln	495 Mln	596 Mln	1,13 Mrd
Passività
Conti da Pagare, Totale	12,39 Mln	15,7 Mln	19,23 Mln	31,43 Mln	81,08 Mln
Spese Maturate, Totale	22,06 Mln	32,1 Mln	31,47 Mln	60,92 Mln	101 Mln
Parte corrente del debito a lungo termine	11,76 Mln	15,47 Mln	5 Mln	5 Mln	100 Mln
Parte corrente dei contratti di locazione	3,9 Mln	5,1 Mln	5,18 Mln	5,08 Mln	7,07 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	-	-	-	2,85 Mln	5,81 Mln
Altri Passività Correnti	1,02 Mln	4,95 Mln	4,14 Mln	2,7 Mln	3,94 Mln
Totale Passività Correnti	51,12 Mln	73,33 Mln	65,02 Mln	108 Mln	299 Mln
Debito a lungo termine	124 Mln	109 Mln	90,45 Mln	60,82 Mln	162 Mln
Locazioni a lungo termine	13,44 Mln	21,47 Mln	16,38 Mln	11,26 Mln	21,46 Mln
Passività fiscale differita non corrente	21,89 Mln	13,48 Mln	9,59 Mln	3,74 Mln	3,67 Mln
Altri Passività Non Correnti	591.000	598.000	769.000	784.000	616.000
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	211 Mln	218 Mln	182 Mln	185 Mln	487 Mln
Azioni Preferenziali Convertibili	-	-	-	-	-
Capitale di preferenza totale	-	-	-	-	-
Azioni ordinarie, Totale	489.000	504.000	515.000	535.000	555.000
Capitale versato aggiuntivo	753 Mln	774 Mln	795 Mln	832 Mln	936 Mln
Utili non distribuiti	-512 Mln	-505 Mln	-484 Mln	-422 Mln	-294 Mln
Reddito Globale ed Altri	-	-	-	-	-50.000
Capitale Sociale Totale	242 Mln	270 Mln	312 Mln	411 Mln	643 Mln
Patrimonio Netto	242 Mln	270 Mln	312 Mln	411 Mln	643 Mln
Totale Passività e Patrimonio Netto	453 Mln	487 Mln	495 Mln	596 Mln	1,13 Mrd
Elementi supplementari
Totale delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	50,01 Mln	51,65 Mln	52,27 Mln	53,87 Mln	55,94 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	50 Mln	51,59 Mln	52,24 Mln	53,77 Mln	55,58 Mln
Valore Contabile / Azione	4,84	5,23	5,98	7,64	11,56
Valore Contabile Netto	-41,66 Mln	-5,96 Mln	44,55 Mln	146 Mln	35,78 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	-0,83	-0,12	0,85	2,71	0,64
Debito Totale	153 Mln	151 Mln	117 Mln	82,17 Mln	291 Mln
Debito Netto	107 Mln	93,14 Mln	73,65 Mln	-38,61 Mln	182 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	23,6 Mln	38,05 Mln	37,49 Mln	37,1 Mln	58,73 Mln
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	5	5	5	5	5
Inventari - Altri	47,61 Mln	60,41 Mln	89 Mln	87,92 Mln	202 Mln
Macchinario, Totale	26,34 Mln	26,79 Mln	30,41 Mln	27,19 Mln	31,92 Mln
Dipendenti a tempo pieno	209	267	303	339	475
Dipendenti a tempo parziale	8	21	-	-	-
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	1 Mln	200.000	100.000	100.000	1,2 Mln

Periodo Fiscale: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Reddito Netto - (CF)	17,88 Mln	6,23 Mln	21,77 Mln	61,53 Mln	128 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	9,84 Mln	11,88 Mln	13,08 Mln	8,86 Mln	9,51 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	7 Mln	8,1 Mln	8,1 Mln	8,1 Mln	15 Mln
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	16,84 Mln	19,98 Mln	21,18 Mln	16,96 Mln	24,51 Mln
Ammortamento di Oneri Differiti, Totale - (CF)	6,75 Mln	6,05 Mln	6,29 Mln	5,55 Mln	11,83 Mln
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	-	-	-	-	-
(Guadagno) Perdita sulla Vendita di Investimenti - (CF)	-	-	-	-	2,88 Mln
Svalutazione di attività & Costi di ristrutturazione	-5,98 Mln	2,64 Mln	50.000	-	-
Remunerazione basata su azioni (CF)	15,49 Mln	19,68 Mln	19,65 Mln	29,12 Mln	40,62 Mln
Fornitura e Cancellazione di Crediti Inesigibili	-	-	-	-	-
Altre Attività Operative, Totale	3,32 Mln	-8,2 Mln	-2,74 Mln	-6,05 Mln	-12,6 Mln
Variazione dei crediti commerciali	2,5 Mln	-10,53 Mln	-5,6 Mln	-22,43 Mln	-49,6 Mln
Variazione delle scorte	-435.000	-10,94 Mln	-27,66 Mln	3,17 Mln	-93,93 Mln
Variazione dei conti fornitori	5,96 Mln	17,47 Mln	1,5 Mln	43 Mln	81,22 Mln
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	-18,01 Mln	-12,91 Mln	-14,93 Mln	-28,96 Mln	-61,44 Mln
Flusso di cassa dalle attività operative	44,31 Mln	29,48 Mln	19,51 Mln	102 Mln	71,15 Mln
Spesa per investimenti	-9,42 Mln	-6,47 Mln	-4,82 Mln	-1,72 Mln	-8,66 Mln
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	-	-	-	-	-
Acquisizioni in Contanti	-25,92 Mln	-	-	-	-275 Mln
Vendita (Acquisto) di attività immateriali	-	-	-	-	-
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-	-	-	-	-1,03 Mln
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-35,34 Mln	-6,47 Mln	-4,82 Mln	-1,72 Mln	-285 Mln
Debito a breve termine emesso, Totale	-	20 Mln	26,48 Mln	-	-
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	-	-	25,58 Mln	-	204 Mln
Debito Totale Emesso	-	20 Mln	52,06 Mln	-	204 Mln
Rimborso del debito a breve termine, totale	-	-20 Mln	-26,48 Mln	-	-
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-9,49 Mln	-11,76 Mln	-54,52 Mln	-30 Mln	-7,88 Mln
Totale del Debito Rimborsato	-9,49 Mln	-31,76 Mln	-81 Mln	-30 Mln	-7,88 Mln
Emissione di Azioni Ordinarie	1,49 Mln	1,5 Mln	1,68 Mln	8,05 Mln	5,56 Mln
Riacquisto di Azioni Ordinarie	-7,9 Mln	-	-	-	-
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate - (Specifico del modello)	-	-	-	-	-
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-	-	-	-	-
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-771.000	-1,15 Mln	-1,84 Mln	-788.000	-1,24 Mln
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	-16,68 Mln	-11,4 Mln	-29,11 Mln	-22,74 Mln	201 Mln
Adeguamenti del Tasso di Cambio Estero	-	-	-	-	-34.000
Variazione netta della liquidità	-7,71 Mln	11,6 Mln	-14,42 Mln	77,42 Mln	-12,6 Mln
Elementi supplementari
Interessi Pagati in Contanti	6,48 Mln	3,16 Mln	1,82 Mln	3,58 Mln	11,27 Mln
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	5,6 Mln	2,3 Mln	7,57 Mln	13,37 Mln	12,4 Mln
Flusso di Cassa Libero Leveraged	42,13 Mln	35,3 Mln	24,2 Mln	100 Mln	64,14 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	45,86 Mln	37,02 Mln	25,33 Mln	102 Mln	71,11 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	-1,98 Mln	8,9 Mln	35,22 Mln	-10,18 Mln	92,45 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	-9,49 Mln	-11,76 Mln	-28,94 Mln	-30 Mln	197 Mln

Periodo Fiscale: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Redditività
Rendimento sugli Attivi	3,39	1,6	3,8	7,81	11,09
Rendimento sul Capitale Totale	3,85	1,85	4,39	9,23	13,42
Rendimento sul Capitale Proprio %	7,82	2,44	7,48	17,01	24,23
Rendimento sul Capitale Proprio	7,82	2,44	7,48	17,01	24,23
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	64,03	64,82	64,19	67,44	70,72
Margine SG&A	55,21	60,73	56,48	55,6	55,75
Margine di EBITDA %	14,43	10,07	13,01	14,7	17,34
Margine di EBITA	10,95	6,33	9,67	13,17	16,41
Margine EBIT %	8,47	3,79	7,6	11,77	14,95
Margine % del Risultato Operativo Continuo	6,32	1,96	5,55	10,63	12,47
Margine Netto di Reddito %	6,32	1,96	5,55	10,63	12,47
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	6,32	1,96	5,55	10,63	12,47
Margine Netto Normalizzato	4	1,24	4,13	6,94	8,99
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	14,89	11,1	6,17	17,31	6,26
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	16,22	11,64	6,46	17,68	6,94
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	0,64	0,68	0,8	1,06	1,19
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	10,02	9,03	11,7	22,41	32,21
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	9,12	9,1	9,15	10,2	10,68
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	2,26	2,17	1,99	2,27	2,2
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	2,59	2,32	2,97	2,81	1,59
Rapporto di liquidità immediata	1,48	1,34	1,37	1,75	0,78
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	0,87	0,4	0,3	0,94	0,24
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	40,11	40,11	39,91	35,78	34,27
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	161,88	168	183,65	160,59	166,51
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	50,37	41,84	37,92	49,9	50,21
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	151,62	166,26	185,64	146,47	150,56
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	63,17	55,97	37,45	19,99	45,22
Debito Totale / Capitale Totale	38,71	35,88	27,25	16,66	31,14
Debito a lungo termine / Capitale proprio	56,71	48,34	34,19	17,54	28,52
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	34,75	30,99	24,88	14,62	19,64
Totale Passività / Totale Attività	46,55	44,68	36,84	30,99	43,1
EBIT / Spese per interessi	3,34	2,94	12,2	17,08	12,93
EBITDA / Spese per interessi	6,1	8,98	22,79	22,49	15,62
(EBITDA - Capex) / Spese per interessi	4,79	7,4	20,81	22,06	14,89
Debito Totale / EBITDA	3,5	4,1	2,1	0,92	1,57
Debito Netto / EBITDA	2,44	2,53	1,32	-0,43	0,99
Debito Totale / (EBITDA - Capex)	4,45	4,98	2,3	0,93	1,65
Debito Netto / (EBITDA - Capex)	3,11	3,07	1,45	-0,44	1,03
Crescita rispetto all'anno precedente
Ricavi Totali, Crescita % su 1 Anno	5,68	12,47	23,28	47,61	76,89
Utile Lordo, Crescita % su 1 Anno	11,1	13,84	22,08	55,08	85,48
EBITDA, Crescita % su 1 anno.	-9,25	-21,54	59,28	66,87	108,67
EBITA, Crescita % su 1 anno.	-4,58	-34,96	88,27	101,06	120,45
EBIT, Crescita su 1 anno in %	-5,47	-49,76	147,65	128,51	124,64
Utili da Operazioni Continue, Crescita su 1 Anno in %	-680,84	-65,15	249,33	182,64	107,48
Reddito netto, Crescita su 1 anno in %	-680,84	-65,15	249,33	182,64	107,48
Reddito Netto Normalizzato, Crescita su 1 Anno in %