Flusso di cassa ELSA Solutions S.p.A.

Azioni

ELSA

IT0005561466

Componenti elettrici pesanti

Mercato chiuso - Borsa Italiana Altri mercati azionari 17:45:00 06/02/2026			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
2,000 ^EUR	-3,85%		-10,71%	-6,54%

29/01	STM e Saipem trascinano il Mib; Nexi bearish	AN
29/01	Mib sale oltre 45.300 punti; forza su STM e Saipem	AN

db.geFzRls6YGy6apkQeE1b1XJj2NkWSc_xQIQ4CAeveHk.w9YdKm53D170XrR2KzUrkh9bmoYgerugbddBY03-ORDtmQINGlAiJoITqQ

Dati finanziari pubblicati: ELSA SOLUTIONS S.P.A.

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2021	2022	2023	2024
Ricavi	11,93 Mln	15,28 Mln	19,28 Mln	21,92 Mln
Altri Ricavi, Totale	89.062	10.692	15.249	341.978
Ricavi Totali	12,02 Mln	15,29 Mln	19,29 Mln	22,26 Mln
Costo dei Beni Venduti, Totale	9,66 Mln	12,46 Mln	14,68 Mln	17,16 Mln
Utile Lordo	2,36 Mln	2,83 Mln	4,61 Mln	5,1 Mln
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	1,36 Mln	1,5 Mln	1,98 Mln	2,73 Mln
Fondo per crediti inesigibili	19.072	22.031	14.500	21.655
Ammortamento e Deprezzamento - (CeR)	226.396	229.831	230.052	314.965
Ammortamento di Avviamento e Attività Immateriale - (CdR)	27.993	29.430	229.318	227.735
Altre Spese Operative	-9768	-55.576	-42.455	110.788
Altri Costi Operativi, Totale	1,62 Mln	1,72 Mln	2,41 Mln	3,41 Mln
Reddito operativo	732.861	1,11 Mln	2,2 Mln	1,69 Mln
Spese per interessi, Totale	-89.686	-121.018	-266.150	-310.744
Redditi da interessi e investimenti	43	1812	32.856	66.078
Spese per interessi netti	-89.643	-119.206	-233.294	-244.666
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	-23.720	14.368	-97.002	-3886
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	65	1591	-23.945	-55.724
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	619.563	1,01 Mln	1,84 Mln	1,38 Mln
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	619.563	1,01 Mln	1,84 Mln	1,38 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	200.596	305.685	552.128	361.189
Utili da Attività Continuate	418.967	703.428	1,29 Mln	1,02 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	418.967	703.428	1,29 Mln	1,02 Mln
Risultato Netto - (CE)	418.967	703.428	1,29 Mln	1,02 Mln
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	418.967	703.428	1,29 Mln	1,02 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	418.967	703.428	1,29 Mln	1,02 Mln
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	-	-	0,35	0,28
Utile di base per azione - Operazioni continuative	-	-	0,35	0,28
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	-	-	3,68 Mln	3,68 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	-	-	0,35	0,28
EPS diluito - Operazioni continuative	-	-	0,35	0,28
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	-	-	3,68 Mln	3,68 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	-	-	0,31	0,23
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	-	-	0,31	0,23
Rapporto di distribuzione	47,74	11,37	-	-
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	987.250	1,37 Mln	2,66 Mln	2,02 Mln
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	760.854	1,14 Mln	2,43 Mln	1,71 Mln
EBIT	732.861	1,11 Mln	2,2 Mln	1,69 Mln
EBITDAR	1,02 Mln	1,39 Mln	2,69 Mln	2,17 Mln
Ricavi Totali (Come Riportato)	12,08 Mln	15,4 Mln	19,4 Mln	22,28 Mln
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	32,38	30,29	29,98	26,1
Tasse Domestiche Correnti	200.596	305.685	552.128	361.189
Imposte correnti totali	200.596	305.685	552.128	361.189
Reddito Netto Normalizzato	387.227	630.696	1,15 Mln	864.964
Elementi di spesa operativa supplementari
Totale delle spese di affitto nette	28.982	14.181	34.928	146.390
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	-	2161	10.567	55.478
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	-	12.020	24.361	90.912

Periodo Fiscale: Dicembre	2021	2022	2023	2024
Attivi
Contanti e Equivalenti	1,31 Mln	339.211	1,91 Mln	1,41 Mln
Investimenti a breve termine	2500	2500	2500	2500
Totale di contanti e investimenti a breve termine	1,31 Mln	341.711	1,91 Mln	1,41 Mln
Crediti Commerciali, Totale	4,54 Mln	5,21 Mln	5,85 Mln	5,65 Mln
Altri Crediti	321.791	812.026	1,13 Mln	1,81 Mln
Crediti Totali	4,86 Mln	6,02 Mln	6,98 Mln	7,45 Mln
Inventario	3,68 Mln	6,56 Mln	7,22 Mln	7,46 Mln
Attività per Imposte Differite Correnti	13.688	32.086	37.164	13.688
Totale Attività Correnti	9,87 Mln	12,95 Mln	16,15 Mln	16,34 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	7,2 Mln	7,3 Mln	8,49 Mln	9,53 Mln
Ammortamento accumulato	-2,28 Mln	-2,46 Mln	-2,68 Mln	-2,98 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	4,92 Mln	4,83 Mln	5,81 Mln	6,55 Mln
Investimenti a lungo termine	10.000	2000	2000	2000
Altri Immobili Intangibili, Totale	71.107	80.909	46.073	49.937
Costi differiti a lungo termine	84.207	25.826	834.766	626.075
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	-	46.277	72.595	189.298
Totale Attivo	14,95 Mln	17,94 Mln	22,92 Mln	23,75 Mln
Passività
Conti da Pagare, Totale	4,79 Mln	5,81 Mln	4,4 Mln	5,39 Mln
Spese Maturate, Totale	59.731	66.989	96.695	110.284
Parte corrente del debito a lungo termine	2,37 Mln	4,05 Mln	4,53 Mln	3,78 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	65.303	166.057	362.549	99.110
Altri Passività Correnti	418.482	721.242	768.009	862.227
Totale Passività Correnti	7,7 Mln	10,82 Mln	10,16 Mln	10,24 Mln
Debito a lungo termine	3,55 Mln	2,74 Mln	2,76 Mln	2,06 Mln
Ricavi non acquisiti non correnti	10.319	7103	8166	333.463
Passività fiscale differita non corrente	-	11.074	27.954	15.684
Altri Passività Non Correnti	359.453	424.730	492.093	566.384
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	11,62 Mln	14 Mln	13,44 Mln	13,21 Mln
Azioni ordinarie, Totale	250.000	250.000	451.960	451.960
Capitale versato aggiuntivo	-	-	4,01 Mln	4,01 Mln
Utili non distribuiti	3,1 Mln	3,72 Mln	5,01 Mln	6,04 Mln
Reddito Globale ed Altri	-13.785	-36.978	396	49.664
Capitale Sociale Totale	3,34 Mln	3,94 Mln	9,47 Mln	10,54 Mln
Patrimonio Netto	3,34 Mln	3,94 Mln	9,47 Mln	10,54 Mln
Totale Passività e Patrimonio Netto	14,95 Mln	17,94 Mln	22,92 Mln	23,75 Mln
Elementi supplementari
Totale delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	-	-	3,68 Mln	3,68 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	-	-	3,68 Mln	3,68 Mln
Valore Contabile / Azione	-	-	2,57	2,86
Valore Contabile Netto	3,27 Mln	3,86 Mln	9,43 Mln	10,49 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	-	-	2,56	2,85
Debito Totale	5,92 Mln	6,79 Mln	7,28 Mln	5,84 Mln
Debito Netto	4,6 Mln	6,45 Mln	5,37 Mln	4,43 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	231.856	113.448	279.424	1,17 Mln
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	-	3	4	3
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	3,42 Mln	6,39 Mln	7,15 Mln	7,37 Mln
Inventari - Altri	265.188	163.926	68.089	91.871
Terreno - (BS)	6,1 Mln	6,1 Mln	6,1 Mln	7,92 Mln
Macchinario, Totale	526.315	542.158	260.953	1 Mln
Dipendenti a tempo pieno	-	34	38	50

Periodo Fiscale: Dicembre	2021	2022	2023	2024
Reddito Netto - (CF)	418.967	703.428	1,29 Mln	1,02 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	226.396	229.831	230.052	314.965
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	27.993	29.430	229.318	19.043
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	254.389	259.261	459.370	334.008
Ammortamento di Oneri Differiti, Totale - (CF)	-	-	-	208.692
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	-	164	890	7792
Altre Attività Operative, Totale	-57.851	227.098	206.285	968.556
Variazione dei crediti commerciali	-2,3 Mln	-669.464	-639.540	202.250
Variazione delle scorte	-1,64 Mln	-2,88 Mln	-659.947	-243.287
Variazione dei conti fornitori	2,54 Mln	1,03 Mln	-1,41 Mln	984.183
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	537.442	-207.611	-136.475	-112.101
Flusso di cassa dalle attività operative	-251.004	-1,54 Mln	-889.900	3,37 Mln
Spesa per investimenti	-117.817	-152.761	-1,21 Mln	-2,4 Mln
Vendita (Acquisto) di attività immateriali	-7098	-39.232	-1,03 Mln	-22.909
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-	-38.308	-890	1118
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-124.915	-230.301	-2,24 Mln	-2,43 Mln
Debito a breve termine emesso, Totale	1,1 Mln	1,69 Mln	472.271	-
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	1,24 Mln	-	20.850	34.977
Debito Totale Emesso	2,34 Mln	1,69 Mln	493.121	34.977
Rimborso del debito a breve termine, totale	-	-	-	-784.237
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-	-812.054	-	-699.931
Totale del Debito Rimborsato	-	-812.054	-	-1,48 Mln
Emissione di Azioni Ordinarie	-	-	4,21 Mln	2
Dividendi Ordinari Pagati	-200.000	-80.000	-	-
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-200.000	-80.000	-	-
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	2,14 Mln	794.601	4,7 Mln	-1,45 Mln
Variazione netta della liquidità	1,76 Mln	-973.242	1,57 Mln	-501.617
Elementi supplementari
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	322.518	199.165	413.207	808.817
Flusso di Cassa Libero Leveraged	-	-1,93 Mln	-3,34 Mln	-884.946
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	-	-1,86 Mln	-3,17 Mln	-690.731
Variazione del Capitale Circolante Netto	-	2,62 Mln	2,76 Mln	-137.825
Debito Netto Emesso / Rimborsato	2,34 Mln	874.601	493.121	-1,45 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2021	2022	2023	2024
Redditività
Rendimento sugli Attivi	-	4,23	6,72	4,52
Rendimento sul Capitale Totale	-	6,96	9,99	6,37
Rendimento sul Capitale Proprio %	-	19,34	19,23	10,22
Rendimento sul Capitale Proprio	-	19,34	19,23	10,22
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	19,6	18,53	23,89	22,9
Margine SG&A	11,31	9,78	10,28	12,28
Margine di EBITDA %	8,21	8,97	13,76	9,08
Margine di EBITA	6,33	7,47	12,57	7,67
Margine EBIT %	6,1	7,28	11,38	7,58
Margine % del Risultato Operativo Continuo	3,49	4,6	6,68	4,59
Margine Netto di Reddito %	3,49	4,6	6,68	4,59
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	3,49	4,6	6,68	4,59
Margine Netto Normalizzato	3,22	4,13	5,97	3,89
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	-	-12,63	-17,29	-3,98
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	-	-12,13	-16,43	-3,1
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	-	0,93	0,94	0,95
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	-	3,14	3,62	3,6
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	-	3,13	3,49	3,81
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	-	2,43	2,13	2,34
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	1,28	1,2	1,59	1,6
Rapporto di liquidità immediata	0,8	0,59	0,88	0,87
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	-0,03	-0,14	-0,09	0,33
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	-	116,43	104,68	95,96
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	-	150,03	171,25	156,52
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	-	126,18	121,54	102,94
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	-	140,28	154,38	149,54
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	177,27	172,46	76,9	55,34
Debito Totale / Capitale Totale	63,93	63,3	43,47	35,62
Debito a lungo termine / Capitale proprio	106,35	69,51	29,12	19,52
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	38,35	25,51	16,46	12,57
Totale Passività / Totale Attività	77,68	78,05	58,67	55,61
EBIT / Spese per interessi	8,17	9,19	8,25	5,43
EBITDA / Spese per interessi	11,01	11,33	9,98	6,51
(EBITDA - Capex) / Spese per interessi	9,69	10,07	5,43	-1,23
Debito Totale / EBITDA	5,99	4,95	2,74	2,89
Debito Netto / EBITDA	4,66	4,7	2,02	2,19
Debito Totale / (EBITDA - Capex)	6,8	5,57	5,04	-15,3
Debito Netto / (EBITDA - Capex)	5,29	5,29	3,72	-11,61
Crescita rispetto all'anno precedente
Ricavi Totali, Crescita % su 1 Anno	-	27,2	26,26	14,77
Utile Lordo, Crescita % su 1 Anno	-	20,3	63,28	8,13
EBITDA, Crescita % su 1 anno.	-	38,93	93,35	-24,02
EBITA, Crescita % su 1 anno.	-	50,07	112,09	-29,79
EBIT, Crescita su 1 anno in %	-	51,78	97,11	-23,34
Utili da Operazioni Continue, Crescita su 1 Anno in %	-	67,9	83,29	-20,68
Reddito netto, Crescita su 1 anno in %	-	67,9	83,29	-20,68
Reddito Netto Normalizzato, Crescita su 1 Anno in %	-	62,88	82,48	-24,85
EPS diluito prima dell'Extra, crescita di 1 anno %	-	-	-	-20,68
Crediti commerciali, crescita di 1 anno in %	-	14,75	12,28	-3,46
Inventario, Crescita su 1 Anno in %	-	78,14	10,06	3,37
Crescita in % su 1 anno dell'Attivo Netto Immobilizzato Materiale	-	-1,75	20,3	12,69
Attivo Totale, Crescita % su 1 anno	-	19,96	27,74	3,66
Valore Contabile Tangibile, Crescita % su 1 anno	-	18,08	144,39	11,33
Capitale Comune, Crescita su 1 Anno in %	-	17,98	140,54	11,32
Flusso di Cassa Operativo, Crescita su 1 Anno in %	-	512,56	-42,12	-479,01
Spese di capitale, Crescita su 1 anno in %	-	29,66	692,58	98,51
Flusso di Cassa Libero Leveraged, Crescita su 1 Anno %	-	-	72,86	-73,61
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato, Crescita su 1 Anno %	-	-	70,94	-78,18
Tasso di Crescita Annuo Composto Su Due Anni
Ricavi Totali, CAGR % su 2 anni	-	-	26,68	20,71
Profitto Lordo, % di CAGR su 2 anni	-	-	39,89	34,38
EBITDA, CAGR su 2 anni %	-	-	63,99	21,35
EBITA, % di CAGR su 2 anni.	-	-	78,53	22,2
EBIT, CAGR % su 2 anni.	-	-	73,09	23,11
Utili dalle Operazioni Continue, CAGR % su 2 anni	-	-	75,43	20,58
Reddito Netto, CAGR % su 2 anni	-	-	75,43	20,58
Reddito Netto Normalizzato, CAGR su 2 anni %	-	-	72,4	17,11
Crediti commerciali, CAGR % su 2 anni	-	-	13,51	4,11
Inventario, % CAGR su 2 anni	-	-	40,02	6,66
Proprietà netta, impianti e attrezzature, CAGR su 2 anni %	-	-	8,71	16,43
Totale Attivo, CAGR su 2 anni %	-	-	23,79	15,07
Valore Contabile Tangibile, CAGR su 2 anni %	-	-	69,87	64,95
Capitale Comune, CAGR di 2 anni %	-	-	68,46	63,64
Flusso di Cassa Operativo, CAGR % a 2 anni	-	-	88,29	48,11
Spese di capitale, CAGR % a 2 anni	-	-	220,57	296,66
Flusso di Cassa Libero Leva, CAGR % su 2 anni	-	-	-	-32,29
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato, Tasso di Crescita Annuo Composto su 2 Anni %	-	-	-	-38,97
Tasso di Crescita Annuo Composto su Tre Anni
Ricavi Totali, CAGR % su 3 anni	-	-	-	22,8
Utile Lordo, CAGR % a 3 anni	-	-	-	29,35
EBITDA, CAGR su 3 anni %	-	-	-	27
EBITA, CAGR % a 3 anni.	-	-	-	30,92
EBIT, CAGR su 3 anni %	-	-	-	32,07
Utili da Operazioni Continue, CAGR su 3 Anni %	-	-	-	34,65
Reddito Netto, CAGR % a 3 anni	-	-	-	34,65
Reddito Netto Normalizzato, CAGR % a 3 anni	-	-	-	30,72
Crediti commerciali, CAGR su 3 anni %	-	-	-	7,54
Inventario, CAGR % a 3 anni	-	-	-	26,55
Proprietà netta, impianti e attrezzature, CAGR su 3 anni %	-	-	-	10,02
Totale Attivo, CAGR su 3 anni %	-	-	-	16,68
Valore Contabile Tangibile, Tasso di Crescita Annuo Composto su 3 anni %	-	-	-	47,56
Capitale Comune, CAGR di 3 anni %	-	-	-	46,73
Flusso di Cassa Operativo, CAGR % su 3 anni	-	-	-	137,74
Spese di capitale, CAGR % a 3 anni	-	-	-	173,24