Ratio finanziarie Espe S.p.A.

Azioni

ESPE

IT0005573818

Ingegneria/ costruzioni

Mercato chiuso - Borsa Italiana Altri mercati azionari 17:45:00 16/01/2026			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
2,960 ^EUR	-0,67%		-0,67%	-3,27%

19/12	Mib unica piazza attesa in verde tra le europee	AN
18/12	Le piazze europee rispondono in positivo alla BCE	AN

1ff3625f356bba22.TyeSiALgC7pKxKsxHAF5udc7xnlzIRKbZ8H7pI8X_Mk.LhPe5zupe-kO_MYJUkM3jrFDpUw-cUbTEqmQytVDyqo_Tcf8TahR6gaFzA

Dati finanziari pubblicati: ESPE S.P.A.

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2021	2022	2023	2024
Ricavi	18,71 Mln	37,04 Mln	42,81 Mln	50,18 Mln
Altri Ricavi, Totale	454.011	253.598	516.993	597.197
Ricavi Totali	19,16 Mln	37,29 Mln	43,33 Mln	50,78 Mln
Costo dei Beni Venduti, Totale	15,95 Mln	32,95 Mln	34,4 Mln	35,74 Mln
Utile Lordo	3,21 Mln	4,34 Mln	8,93 Mln	15,04 Mln
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	2,62 Mln	3,03 Mln	4,26 Mln	5,73 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - (CeR)	133.826	175.267	234.697	602.817
Ammortamento di Avviamento e Attività Immateriale - (CdR)	98.938	215.750	153.101	531.632
Altre Spese Operative	164.692	238.027	512.207	1,87 Mln
Altri Costi Operativi, Totale	3,02 Mln	3,65 Mln	5,16 Mln	8,73 Mln
Reddito operativo	197.476	686.976	3,77 Mln	6,3 Mln
Spese per interessi, Totale	-	-91.244	-314.374	-667.849
Redditi da interessi e investimenti	-	-	4	52
Spese per interessi netti	-	-91.244	-314.370	-667.797
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	6672	-2045	-11.359	-1766
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	-88.702	-211.460	-916.879	-339.523
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	115.446	382.227	2,53 Mln	5,3 Mln
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	-	-13.862	-	-
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	115.446	368.365	2,53 Mln	5,3 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	42.832	144.581	898.248	1,85 Mln
Utili da Attività Continuate	72.614	223.784	1,63 Mln	3,45 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	72.614	223.784	1,63 Mln	3,45 Mln
Interessi di minoranza	-	-	-	9852
Risultato Netto - (CE)	72.614	223.784	1,63 Mln	3,46 Mln
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	72.614	223.784	1,63 Mln	3,46 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	72.614	223.784	1,63 Mln	3,46 Mln
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	-	-	0,14	0,28
Utile di base per azione - Operazioni continuative	-	-	0,14	0,28
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	-	-	11,85 Mln	12,14 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	-	-	0,14	0,28
EPS diluito - Operazioni continuative	-	-	0,14	0,28
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	-	-	11,85 Mln	12,14 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	-	-	0,13	0,27
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	-	-	0,13	0,27
Dividendo Per Azione	-	-	-	0,15
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	430.240	1,08 Mln	4,16 Mln	7,44 Mln
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	296.414	902.726	3,92 Mln	8,26 Mln
EBIT	197.476	686.976	3,77 Mln	6,3 Mln
EBITDAR	697.052	1,39 Mln	4,64 Mln	7,79 Mln
Ricavi Totali (Come Riportato)	19 Mln	45,09 Mln	59,38 Mln	66,02 Mln
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	37,1	39,25	35,57	34,86
Tasse Domestiche Correnti	49.064	75.602	209.774	2 Mln
Imposte correnti totali	49.064	75.602	209.774	2 Mln
Imposte differite nazionali	-6232	68.979	688.474	-156.792
Imposte differite totali	-6232	68.979	688.474	-156.792
Reddito Netto Normalizzato	72.154	238.892	1,58 Mln	3,32 Mln
Elementi di spesa operativa supplementari
Totale delle spese di affitto nette	266.812	308.331	480.738	355.042
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	-	40.996	233.466	216.692
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	-	267.335	247.272	138.350

Periodo Fiscale: Dicembre	2021	2022	2023	2024
Attivi
Contanti e Equivalenti	1,56 Mln	1,27 Mln	3,2 Mln	1,08 Mln
Investimenti a breve termine	-	10.000	-	-
Totale di contanti e investimenti a breve termine	1,56 Mln	1,28 Mln	3,2 Mln	1,08 Mln
Crediti Commerciali, Totale	9,14 Mln	13,18 Mln	6,96 Mln	24,7 Mln
Altri Crediti	1,08 Mln	3,23 Mln	3,97 Mln	2,86 Mln
Crediti Totali	10,22 Mln	16,41 Mln	10,93 Mln	27,57 Mln
Inventario	7,56 Mln	20,07 Mln	41,17 Mln	59,43 Mln
Attività per Imposte Differite Correnti	1,4 Mln	1,33 Mln	646.371	919.291
Altri Attivi Correnti, Totale	-	4675	78	-
Totale Attività Correnti	20,75 Mln	39,09 Mln	55,94 Mln	88,99 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	2,55 Mln	2,79 Mln	4,23 Mln	7,66 Mln
Ammortamento accumulato	-1,89 Mln	-2,06 Mln	-2,28 Mln	-3,11 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	662.674	726.938	1,94 Mln	4,55 Mln
Investimenti a lungo termine	20.000	12.125	32.358	141.248
Avviamento	0	0	0	888.425
Altri Immobili Intangibili, Totale	1,12 Mln	1,41 Mln	1,56 Mln	1,52 Mln
Costi differiti a lungo termine	0	0	0	463.100
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	344.243	655.560	716.974	375.718
Totale Attivo	22,89 Mln	41,9 Mln	60,2 Mln	96,94 Mln
Passività
Conti da Pagare, Totale	5,48 Mln	12,91 Mln	15,17 Mln	43 Mln
Spese Maturate, Totale	198.905	614.154	1,09 Mln	2,66 Mln
Prestiti a breve termine	789	-	-	-
Parte corrente del debito a lungo termine	2,02 Mln	4,72 Mln	2,95 Mln	9,64 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	253.958	260.443	133.633	17,35 Mln
Ricavi non Acquisiti Correnti, Totale	4,72 Mln	16,12 Mln	29,31 Mln	913.244
Altri Passività Correnti	1,3 Mln	5705	526.945	3,18 Mln
Totale Passività Correnti	13,97 Mln	34,63 Mln	49,18 Mln	76,74 Mln
Debito a lungo termine	3,16 Mln	1,07 Mln	1,61 Mln	3,31 Mln
Ricavi non acquisiti non correnti	-	2948	26.652	60.171
Altri Passività Non Correnti	611.003	819.754	873.810	2,13 Mln
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	17,74 Mln	36,52 Mln	51,7 Mln	82,24 Mln
Azioni ordinarie, Totale	500.000	500.000	2 Mln	2,43 Mln
Utili non distribuiti	4,14 Mln	4,37 Mln	5,99 Mln	9,45 Mln
Reddito Globale ed Altri	506.890	512.352	506.969	2,8 Mln
Capitale Sociale Totale	5,15 Mln	5,38 Mln	8,5 Mln	14,68 Mln
Interessi di minoranza	-	-	-	14.457
Patrimonio Netto	5,15 Mln	5,38 Mln	8,5 Mln	14,69 Mln
Totale Passività e Patrimonio Netto	22,89 Mln	41,9 Mln	60,2 Mln	96,94 Mln
Elementi supplementari
Totale delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	-	-	11,85 Mln	12,14 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	-	-	11,85 Mln	12,14 Mln
Valore Contabile / Azione	-	-	0,72	1,21
Valore Contabile Netto	4,03 Mln	3,97 Mln	6,94 Mln	12,26 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	-	-	0,59	1,01
Debito Totale	5,19 Mln	5,79 Mln	4,56 Mln	12,94 Mln
Debito Netto	3,62 Mln	4,52 Mln	1,37 Mln	11,87 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	2,13 Mln	2,47 Mln	3,85 Mln	2,84 Mln
Partecipazione di minoranza, Totale (Incl. Div. Fin)	-	-	-	14.457
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	-	6	3	3
Inventari - Materie Prime, Totale	6,21 Mln	8,38 Mln	13,98 Mln	17,35 Mln
Inventari - Lavori in Corso, Totale	865.230	8,51 Mln	22,11 Mln	36,5 Mln
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	488.108	583.251	3,03 Mln	4,16 Mln
Inventari - Altri	-	2,59 Mln	2,05 Mln	1,42 Mln
Terreno - (BS)	89.230	89.230	1,04 Mln	1,1 Mln
Macchinario, Totale	1,93 Mln	2,1 Mln	2,34 Mln	4,53 Mln
Dipendenti a tempo pieno	-	55	74	118
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	587.214	698.174	1,35 Mln	1,66 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2021	2022	2023	2024
Reddito Netto - (CF)	72.614	223.784	1,63 Mln	3,45 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	133.826	175.267	234.697	-819.926
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	98.938	215.750	153.101	1,95 Mln
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	232.764	391.017	387.798	1,13 Mln
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	23.436	-	-	13.314
Altre Attività Operative, Totale	-73.599	428.015	809.699	2,9 Mln
Variazione dei crediti commerciali	-350.172	-4,04 Mln	6,23 Mln	-17,71 Mln
Variazione delle scorte	-3,14 Mln	-12,5 Mln	-21,1 Mln	-18,26 Mln
Variazione dei conti fornitori	2,58 Mln	7,43 Mln	2,26 Mln	1,97 Mln
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	2,39 Mln	8,38 Mln	13,17 Mln	15,7 Mln
Flusso di cassa dalle attività operative	1,74 Mln	308.850	3,37 Mln	-10,81 Mln
Spesa per investimenti	-412.448	-237.373	-1,47 Mln	-2,11 Mln
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	574.211	-	23.500	24.800
Vendita (Acquisto) di attività immateriali	-304.798	-511.879	-303.313	-1,83 Mln
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-185.366	-469.300	34.364	-46.742
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-328.401	-1,22 Mln	-1,71 Mln	-3,96 Mln
Debito a breve termine emesso, Totale	-	410.550	672.328	5,56 Mln
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	173.266	406.010	543.827	4,36 Mln
Debito Totale Emesso	173.266	816.560	1,22 Mln	9,91 Mln
Rimborso del debito a breve termine, totale	-684.762	-	-	-
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-403.148	-209.148	-2,44 Mln	-
Totale del Debito Rimborsato	-1,09 Mln	-209.148	-2,44 Mln	-
Emissione di Azioni Ordinarie	2	5462	1,49 Mln	2,72 Mln
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	-914.642	612.874	265.942	12,64 Mln
Variazione netta della liquidità	496.878	-296.828	1,93 Mln	-2,13 Mln
Elementi supplementari
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	19.440	123.003	59.576	345.347
Flusso di Cassa Libero Leveraged	-	-656.464	2,18 Mln	-13,57 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	-	-599.437	2,37 Mln	-13,16 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	-	670.562	-1,4 Mln	14,3 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	-914.644	607.412	-1,23 Mln	9,91 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2021	2022	2023	2024
Redditività
Rendimento sugli Attivi	-	1,33	4,61	5,02
Rendimento sul Capitale Totale	-	3,99	19,43	19,36
Rendimento sul Capitale Proprio %	-	4,25	23,44	29,75
Rendimento sul Capitale Proprio	-	4,25	23,44	29,85
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	16,77	11,64	20,6	29,61
Margine SG&A	13,67	8,11	9,83	11,29
Margine di EBITDA %	2,25	2,89	9,59	14,65
Margine di EBITA	1,55	2,42	9,05	16,26
Margine EBIT %	1,03	1,84	8,7	12,42
Margine % del Risultato Operativo Continuo	0,38	0,6	3,76	6,79
Margine Netto di Reddito %	0,38	0,6	3,76	6,81
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	0,38	0,6	3,76	6,81
Margine Netto Normalizzato	0,38	0,64	3,64	6,54
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	-	-1,76	5,02	-26,73
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	-	-1,61	5,48	-25,91
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	-	1,15	0,85	0,65
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	-	53,67	32,44	15,64
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	-	3,32	4,25	3,17
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	-	2,39	1,12	0,71
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	1,49	1,13	1,14	1,16
Rapporto di liquidità immediata	0,84	0,51	0,29	0,37
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	0,12	0,01	0,07	-0,14
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	-	110	85,86	115,45
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	-	153,01	324,84	515,06
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	-	73,83	92,33	197,11
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	-	189,19	318,37	433,4
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	100,69	107,68	53,69	88,1
Debito Totale / Capitale Totale	50,17	51,85	34,93	46,84
Debito a lungo termine / Capitale proprio	61,38	19,91	18,99	22,52
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	30,59	9,59	12,36	11,97
Totale Passività / Totale Attività	77,5	87,16	85,88	84,84
EBIT / Spese per interessi	-	7,53	11,99	9,44
EBITDA / Spese per interessi	-	11,81	13,22	11,14
(EBITDA - Capex) / Spese per interessi	-	9,21	8,55	7,98
Debito Totale / EBITDA	12,05	5,37	1,1	1,74
Debito Netto / EBITDA	8,42	4,19	0,33	1,6
Debito Totale / (EBITDA - Capex)	291,5	6,89	1,7	2,43
Debito Netto / (EBITDA - Capex)	203,57	5,37	0,51	2,23
Crescita rispetto all'anno precedente
Ricavi Totali, Crescita % su 1 Anno	-	94,63	16,19	17,2
Utile Lordo, Crescita % su 1 Anno	-	35,09	105,62	68,45
EBITDA, Crescita % su 1 anno.	-	150,56	285,52	79
EBITA, Crescita % su 1 anno.	-	204,55	334,37	110,62
EBIT, Crescita su 1 anno in %	-	247,88	448,5	67,31
Utili da Operazioni Continue, Crescita su 1 Anno in %	-	208,18	627,14	111,99
Reddito netto, Crescita su 1 anno in %	-	208,18	627,14	112,6
Reddito Netto Normalizzato, Crescita su 1 Anno in %	-	231,09	560,73	110,3
EPS diluito prima dell'Extra, crescita di 1 anno %	-	-	-	107,5
Crediti commerciali, crescita di 1 anno in %	-	44,24	-47,22	254,98
Inventario, Crescita su 1 Anno in %	-	165,36	105,17	44,36
Crescita in % su 1 anno dell'Attivo Netto Immobilizzato Materiale	-	9,7	167,44	133,96
Attivo Totale, Crescita % su 1 anno	-	83,05	43,66	61,02
Valore Contabile Tangibile, Crescita % su 1 anno	-	-1,66	74,94	76,8
Capitale Comune, Crescita su 1 Anno in %	-	4,45	58,03	72,64
Flusso di Cassa Operativo, Crescita su 1 Anno in %	-	-82,25	992,66	-420,38
Spese di capitale, Crescita su 1 anno in %	-	-42,45	517,83	43,65
Flusso di Cassa Libero Leveraged, Crescita su 1 Anno %	-	-	-419,1	-723,65
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato, Crescita su 1 Anno %	-	-	-493,64	-654,43
Tasso di Crescita Annuo Composto Su Due Anni
Ricavi Totali, CAGR % su 2 anni	-	-	50,38	16,69
Profitto Lordo, % di CAGR su 2 anni	-	-	66,66	86,11
EBITDA, CAGR su 2 anni %	-	-	210,8	162,69
EBITA, % di CAGR su 2 anni.	-	-	263,71	202,47
EBIT, CAGR % su 2 anni.	-	-	336,82	202,94
Utili dalle Operazioni Continue, CAGR % su 2 anni	-	-	373,39	292,62
Reddito Netto, CAGR % su 2 anni	-	-	373,39	293,18
Reddito Netto Normalizzato, CAGR su 2 anni %	-	-	367,72	272,76
Crediti commerciali, CAGR % su 2 anni	-	-	-12,75	36,87
Inventario, % CAGR su 2 anni	-	-	133,33	72,1
Proprietà netta, impianti e attrezzature, CAGR su 2 anni %	-	-	71,28	150,14
Totale Attivo, CAGR su 2 anni %	-	-	62,17	52,09
Valore Contabile Tangibile, CAGR su 2 anni %	-	-	31,16	75,87
Capitale Comune, CAGR di 2 anni %	-	-	28,48	65,17
Flusso di Cassa Operativo, CAGR % a 2 anni	-	-	39,27	491,67
Spese di capitale, CAGR % a 2 anni	-	-	88,57	197,92
Flusso di Cassa Libero Leva, CAGR % su 2 anni	-	-	-	346,1
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato, Tasso di Crescita Annuo Composto su 2 Anni %	-	-	-	367,17
Tasso di Crescita Annuo Composto su Tre Anni
Ricavi Totali, CAGR % su 3 anni	-	-	-	38,39
Utile Lordo, CAGR % a 3 anni	-	-	-	67,26
EBITDA, CAGR su 3 anni %	-	-	-	158,58
EBITA, CAGR % a 3 anni.	-	-	-	203,16
EBIT, CAGR su 3 anni %	-	-	-	217,23
Utili da Operazioni Continue, CAGR su 3 Anni %	-	-	-	262,17
Reddito Netto, CAGR % a 3 anni	-	-	-	262,52
Reddito Netto Normalizzato, CAGR % a 3 anni	-	-	-	258,32
Crediti commerciali, CAGR su 3 anni %	-	-	-	39,29
Inventario, CAGR % a 3 anni	-	-	-	98,82
Proprietà netta, impianti e attrezzature, CAGR su 3 anni %	-	-	-	90,05
Totale Attivo, CAGR su 3 anni %	-	-	-	61,78
Valore Contabile Tangibile, Tasso di Crescita Annuo Composto su 3 anni %	-	-	-	44,89
Capitale Comune, CAGR di 3 anni %	-	-	-	41,77
Flusso di Cassa Operativo, CAGR % su 3 anni	-	-	-	83,85
Spese di capitale, CAGR % a 3 anni	-	-	-	72,22