Flusso di cassa EssilorLuxottica

Azioni

EL

FR0000121667

Fornitura medica

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Dati finanziari pubblicati: ESSILORLUXOTTICA

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ricavi	17,39 Mrd	14,43 Mrd	19,82 Mrd	24,49 Mrd	25,4 Mrd
Ricavi Totali	17,39 Mrd	14,43 Mrd	19,82 Mrd	24,49 Mrd	25,4 Mrd
Costo dei Beni Venduti, Totale	6,73 Mrd	6,07 Mrd	7,71 Mrd	9,12 Mrd	9,56 Mrd
Utile Lordo	10,66 Mrd	8,36 Mrd	12,11 Mrd	15,37 Mrd	15,83 Mrd
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	8,08 Mrd	7,12 Mrd	9,03 Mrd	11,55 Mrd	11,99 Mrd
Compensazione basata su azioni (IS)	-	-	-	-	-
Spese di R&S	548 Mln	544 Mln	579 Mln	600 Mln	593 Mln
Altre Spese Operative	-13 Mln	-3 Mln	-5 Mln	-6 Mln	-21 Mln
Altri Costi Operativi, Totale	8,61 Mrd	7,66 Mrd	9,6 Mrd	12,14 Mrd	12,56 Mrd
Reddito operativo	2,04 Mrd	694 Mln	2,51 Mrd	3,23 Mrd	3,27 Mrd
Spese per interessi, Totale	-171 Mln	-141 Mln	-141 Mln	-156 Mln	-198 Mln
Redditi da interessi e investimenti	54 Mln	24 Mln	30 Mln	30 Mln	87 Mln
Spese per interessi netti	-117 Mln	-117 Mln	-111 Mln	-126 Mln	-111 Mln
Reddito (Perdita) su Investimento in Capitale Proprio.	-2 Mln	1 Mln	3 Mln	6 Mln	-1 Mln
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	-20 Mln	-19 Mln	-11 Mln	12 Mln	-7 Mln
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	-4 Mln	-4 Mln	-7 Mln	-19 Mln	-23 Mln
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	1,9 Mrd	555 Mln	2,38 Mrd	3,1 Mrd	3,13 Mrd
Costi di ristrutturazione	-109 Mln	-172 Mln	-96 Mln	-67 Mln	-96 Mln
Fusione e Costi Associati di Ristrutturazione	-29 Mln	-32 Mln	-65 Mln	-11 Mln	-
Svalutazione dell'avviamento	-	-	-	-	-
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	46 Mln	-	-	41 Mln	12 Mln
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Attività	-21 Mln	-6 Mln	-2 Mln	9 Mln	-2 Mln
Svalutazione di attività	-	-25 Mln	-51 Mln	-24 Mln	-6 Mln
Accordi Legali	-6 Mln	-	-	-	-
Elementi Straordinari	-248 Mln	-7 Mln	34 Mln	-20 Mln	-
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	1,54 Mrd	313 Mln	2,2 Mrd	3,03 Mrd	3,04 Mrd
Oneri Fiscali sul Reddito	350 Mln	164 Mln	587 Mln	751 Mln	609 Mln
Utili da Attività Continuate	1,18 Mrd	149 Mln	1,61 Mrd	2,28 Mrd	2,43 Mrd
Reddito Netto dell'Azienda	1,18 Mrd	149 Mln	1,61 Mrd	2,28 Mrd	2,43 Mrd
Interessi di minoranza	-108 Mln	-64 Mln	-150 Mln	-128 Mln	-137 Mln
Risultato Netto - (CE)	1,08 Mrd	85 Mln	1,46 Mrd	2,15 Mrd	2,29 Mrd
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	1,08 Mrd	85 Mln	1,46 Mrd	2,15 Mrd	2,29 Mrd
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	1,08 Mrd	85 Mln	1,46 Mrd	2,15 Mrd	2,29 Mrd
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	2,48	0,2	3,33	4,87	5,11
Utile di base per azione - Operazioni continuative	2,48	0,2	3,33	4,87	5,11
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	434 Mln	436 Mln	439 Mln	442 Mln	448 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	2,44	0,19	3,28	4,83	5,08
EPS diluito - Operazioni continuative	2,44	0,19	3,28	4,83	5,08
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	441 Mln	439 Mln	445 Mln	446 Mln	451 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	2,49	0,65	3,05	4,1	4,06
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	2,45	0,64	3	4,06	4,03
Dividendo Per Azione	-	2,23	2,51	3,23	3,95
Rapporto di distribuzione	82,36	591,76	9,43	21,1	21,28
Rapporto ADR	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	3,6 Mrd	2,23 Mrd	4,2 Mrd	5,25 Mrd	5,29 Mrd
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	3,09 Mrd	1,69 Mrd	3,59 Mrd	4,51 Mrd	4,58 Mrd
EBIT	2,04 Mrd	694 Mln	2,51 Mrd	3,23 Mrd	3,27 Mrd
EBITDAR	3,96 Mrd	2,52 Mrd	4,61 Mrd	5,8 Mrd	5,86 Mrd
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	22,8	52,4	26,68	24,78	20,07
Imposte correnti totali	604 Mln	341 Mln	783 Mln	898 Mln	811 Mln
Imposte differite totali	-254 Mln	-177 Mln	-197 Mln	-147 Mln	-202 Mln
Reddito Netto Normalizzato	1,08 Mrd	283 Mln	1,34 Mrd	1,81 Mrd	1,82 Mrd
Interessi sul Debito a Lungo Termine	58 Mln	50 Mln	52 Mln	69 Mln	90 Mln
Spese pensionistiche non monetarie	1 Mln	6 Mln	-20 Mln	6 Mln	11 Mln
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese pubblicitarie	1,33 Mrd	1,15 Mrd	1,46 Mrd	1,79 Mrd	1,79 Mrd
Spese di Vendita e Marketing	6,22 Mrd	5,43 Mrd	7,16 Mrd	9,5 Mrd	9,83 Mrd
Spese Generali e Amministrative	1,86 Mrd	1,7 Mrd	1,87 Mrd	2,05 Mrd	2,16 Mrd
Spese di Ricerca e Sviluppo derivanti dalle Note a piè di pagina	828 Mln	824 Mln	848 Mln	871 Mln	866 Mln
Total delle spese di affitto nette	361 Mln	288 Mln	403 Mln	555 Mln	572 Mln
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	65,34 Mln	30,49 Mln	36,5 Mln	54,93 Mln	75,94 Mln
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	296 Mln	258 Mln	367 Mln	500 Mln	496 Mln
Compensazione basata su azioni, Costo dei beni venduti (Totale)	-	-	2 Mln	-	-
Compensazione basata su azioni, Spese di vendita e marketing (Totale)	-	-	1 Mln	-	-
Compensazione basata su azioni, Spese generali e amministrative (Totale)	65 Mln	28 Mln	5 Mln	-	-
Compensazione Basata su Azioni, Altro (Totale)	104 Mln	140 Mln	202 Mln	206 Mln	220 Mln
Compensazione Totale Basata su Azioni	169 Mln	168 Mln	210 Mln	206 Mln	220 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Attivi
Contanti e Equivalenti	4,84 Mrd	8,68 Mrd	3,29 Mrd	1,96 Mrd	2,56 Mrd
Investimenti a breve termine	511 Mln	200 Mln	-	-	-
Totale di contanti e investimenti a breve termine	5,35 Mrd	8,88 Mrd	3,29 Mrd	1,96 Mrd	2,56 Mrd
Crediti Commerciali, Totale	2,43 Mrd	2,08 Mrd	2,39 Mrd	2,73 Mrd	2,97 Mrd
Altri Crediti	341 Mln	423 Mln	560 Mln	557 Mln	578 Mln
Crediti Totali	2,77 Mrd	2,51 Mrd	2,95 Mrd	3,29 Mrd	3,55 Mrd
Inventario	2,17 Mrd	1,93 Mrd	2,44 Mrd	2,79 Mrd	2,75 Mrd
Spese pagate in anticipo	153 Mln	132 Mln	195 Mln	213 Mln	228 Mln
Altri Attivi Correnti, Totale	311 Mln	267 Mln	398 Mln	390 Mln	638 Mln
Totale Attività Correnti	10,75 Mrd	13,72 Mrd	9,28 Mrd	8,64 Mrd	9,72 Mrd
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	8,77 Mrd	8,3 Mrd	12,03 Mrd	13,16 Mrd	13,91 Mrd
Ammortamento accumulato	-3,14 Mrd	-3,2 Mrd	-4,89 Mrd	-5,41 Mrd	-5,66 Mrd
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	5,63 Mrd	5,1 Mrd	7,14 Mrd	7,76 Mrd	8,25 Mrd
Investimenti a lungo termine	147 Mln	129 Mln	285 Mln	391 Mln	445 Mln
Avviamento	24,07 Mrd	22,66 Mrd	29,41 Mrd	30,73 Mrd	30,26 Mrd
Altri Immobili Intangibili, Totale	11,3 Mrd	10,03 Mrd	12,29 Mrd	12,12 Mrd	11,01 Mrd
Crediti a lungo termine	3 Mln	15 Mln	66 Mln	128 Mln	172 Mln
Prestiti da ricevere a lungo termine	-	-	-	-	-
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	429 Mln	418 Mln	498 Mln	408 Mln	387 Mln
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	246 Mln	246 Mln	457 Mln	380 Mln	268 Mln
Totale Attivo	52,58 Mrd	52,32 Mrd	59,43 Mrd	60,56 Mrd	60,52 Mrd
Passività
Conti da Pagare, Totale	1,77 Mrd	1,86 Mrd	2,22 Mrd	2,3 Mrd	2,38 Mrd
Spese Maturate, Totale	1,34 Mrd	1,37 Mrd	1,98 Mrd	1,88 Mrd	1,94 Mrd
Prestiti a breve termine	162 Mln	5 Mln	457 Mln	50 Mln	452 Mln
Parte corrente del debito a lungo termine	241 Mln	628 Mln	579 Mln	1,11 Mrd	1,41 Mrd
Parte corrente dei contratti di locazione	529 Mln	527 Mln	837 Mln	846 Mln	841 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	455 Mln	530 Mln	805 Mln	229 Mln	245 Mln
Ricavi non Acquisiti Correnti, Totale	60 Mln	49 Mln	-	222 Mln	209 Mln
Altri Passività Correnti	1,06 Mrd	1,2 Mrd	2,06 Mrd	2,25 Mrd	2,26 Mrd
Total Passività Correnti	5,62 Mrd	6,17 Mrd	8,93 Mrd	8,89 Mrd	9,74 Mrd
Debito a lungo termine	6,86 Mrd	9,32 Mrd	8,91 Mrd	7,86 Mrd	6,56 Mrd
Locazioni a lungo termine	1,62 Mrd	1,41 Mrd	2,23 Mrd	2,34 Mrd	2,4 Mrd
Ricavi non acquisiti non correnti	2 Mln	2 Mln	27 Mln	27 Mln	15 Mln
Pensione & Altri Benefici Post-Ritiro	556 Mln	484 Mln	537 Mln	431 Mln	431 Mln
Passività fiscale differita non corrente	2,14 Mrd	1,89 Mrd	2,45 Mrd	2,38 Mrd	2,14 Mrd
Altri Passività Non Correnti	456 Mln	241 Mln	338 Mln	497 Mln	341 Mln
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	17,25 Mrd	19,52 Mrd	23,43 Mrd	22,41 Mrd	21,63 Mrd
Azioni ordinarie, Totale	79 Mln	79 Mln	80 Mln	81 Mln	82 Mln
Capitale versato aggiuntivo	21,98 Mrd	22,01 Mrd	22,38 Mrd	23,07 Mrd	22,88 Mrd
Utili non distribuiti	12,24 Mrd	11,96 Mrd	12,71 Mrd	13,44 Mrd	15,38 Mrd
Azioni proprie	-68 Mln	-201 Mln	-231 Mln	-360 Mln	-312 Mln
Reddito Globale ed Altri	563 Mln	-1,58 Mrd	246 Mln	1,23 Mrd	212 Mln
Capitale Sociale Totale	34,8 Mrd	32,27 Mrd	35,19 Mrd	37,46 Mrd	38,24 Mrd
Interessi di minoranza	536 Mln	530 Mln	811 Mln	692 Mln	653 Mln
Patrimonio Netto	35,33 Mrd	32,8 Mrd	36 Mrd	38,15 Mrd	38,89 Mrd
Totale Passività e Patrimonio Netto	52,58 Mrd	52,32 Mrd	59,43 Mrd	60,56 Mrd	60,52 Mrd
Elementi supplementari
Total delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	437 Mln	437 Mln	441 Mln	445 Mln	452 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	437 Mln	437 Mln	441 Mln	445 Mln	452 Mln
Valore Contabile / Azione	79,67	73,84	79,78	84,11	84,59
Valore Contabile Netto	-578 Mln	-421 Mln	-6,51 Mrd	-5,4 Mrd	-3,04 Mrd
Valore Contabile Tangibile per Azione	-1,32	-0,96	-14,77	-12,13	-6,73
Debito Totale	9,42 Mrd	11,9 Mrd	13,02 Mrd	12,2 Mrd	11,66 Mrd
Debito Netto	4,07 Mrd	3,01 Mrd	9,72 Mrd	10,24 Mrd	9,1 Mrd
Debito Equivalente dell'Obbligo di Prestazione Progettata Non Finanziata	555 Mln	484 Mln	486 Mln	431 Mln	430 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	2,89 Mrd	2,3 Mrd	3,22 Mrd	4,44 Mrd	4,58 Mrd
Partecipazione di minoranza, Totale (Incl. Div. Fin)	536 Mln	530 Mln	811 Mln	692 Mln	653 Mln
Investimenti secondo il Metodo del Patrimonio Netto, Totale	18 Mln	17 Mln	91 Mln	83 Mln	81 Mln
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	6	6	6	6	6
Inventari - Materie Prime, Totale	503 Mln	555 Mln	676 Mln	790 Mln	780 Mln
Inventari - Lavori in Corso, Totale	75 Mln	82 Mln	101 Mln	110 Mln	114 Mln
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	1,82 Mrd	1,68 Mrd	2,13 Mrd	2,37 Mrd	2,34 Mrd
Terreno - (BS)	2,36 Mrd	2,23 Mrd	3,19 Mrd	3,64 Mrd	3,85 Mrd
Edifici, Totale	-	-	-	-	-
Macchinario, Totale	2,83 Mrd	2,79 Mrd	3,76 Mrd	4,17 Mrd	4,41 Mrd
Dipendenti a tempo pieno	152.954	109.910	150.316	154.029	151.292
Attività sotto contratto di leasing finanziario - Lordo	-	-	-	-	-
Attività sotto Leasing Finanziario - Ammortamento Accumulato	-	-	-	-	-
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	86 Mln	134 Mln	220 Mln	180 Mln	166 Mln
Portafoglio ordini	13 Mrd	11 Mrd	-	-	-

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Reddito Netto - (CF)	1,08 Mrd	85 Mln	1,46 Mrd	2,15 Mrd	2,29 Mrd
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	1,08 Mrd	1,11 Mrd	1,33 Mrd	1,67 Mrd	1,64 Mrd
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	1,05 Mrd	998 Mln	1,09 Mrd	1,28 Mrd	1,31 Mrd
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	2,12 Mrd	2,11 Mrd	2,42 Mrd	2,94 Mrd	2,95 Mrd
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	-43 Mln	6 Mln	2 Mln	2 Mln	4 Mln
Svalutazione di attività & Costi di ristrutturazione	-	25 Mln	42 Mln	26 Mln	19 Mln
(Italiano) Perdita su Investimenti in Azioni - (CF)	-	-	-	-	-
Remunerazione basata su azioni (CF)	154 Mln	156 Mln	160 Mln	191 Mln	195 Mln
Altre Attività Operative, Totale	42 Mln	-40 Mln	130 Mln	-176 Mln	-172 Mln
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	-52 Mln	610 Mln	329 Mln	-356 Mln	-427 Mln
Flusso di cassa dalle attività operative	3,3 Mrd	2,95 Mrd	4,54 Mrd	4,78 Mrd	4,86 Mrd
Spesa per investimenti	-903 Mln	-650 Mln	-1,03 Mrd	-1,57 Mrd	-1,53 Mrd
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	30 Mln	8 Mln	16 Mln	17 Mln	11 Mln
Acquisizioni in Contanti	-370 Mln	-133 Mln	-7,08 Mrd	-965 Mln	-114 Mln
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-437 Mln	287 Mln	97 Mln	-184 Mln	-94 Mln
Altre Attività di Investimento, Totale	-12 Mln	8 Mln	-65 Mln	85 Mln	4 Mln
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-1,69 Mrd	-480 Mln	-8,06 Mrd	-2,62 Mrd	-1,72 Mrd
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	4,95 Mrd	2,98 Mrd	75 Mln	-	438 Mln
Debito Totale Emesso	4,95 Mrd	2,98 Mrd	75 Mln	-	438 Mln
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-2,02 Mrd	-705 Mln	-1,52 Mrd	-1,92 Mrd	-1,96 Mrd
Totale del Debito Rimborsato	-2,02 Mrd	-705 Mln	-1,52 Mrd	-1,92 Mrd	-1,96 Mrd
Emissione di Azioni Ordinarie	32 Mln	36 Mln	34 Mln	37 Mln	34 Mln
Riacquisto di Azioni Ordinarie	-	-159 Mln	-317 Mln	-431 Mln	-271 Mln
Dividendi Ordinari Pagati	-887 Mln	-503 Mln	-138 Mln	-454 Mln	-487 Mln
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-887 Mln	-503 Mln	-138 Mln	-454 Mln	-487 Mln
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-700 Mln	-152 Mln	-172 Mln	-815 Mln	-175 Mln
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	1,38 Mrd	1,5 Mrd	-2,04 Mrd	-3,58 Mrd	-2,42 Mrd
Ajustamenti del Tasso di Cambio Estero	22 Mln	-123 Mln	166 Mln	83 Mln	-114 Mln
Varie Regolazioni dei Flussi di Cassa	-1 Mln	-1 Mln	-	-1 Mln	-
Variazione netta della liquidità	3,01 Mrd	3,85 Mrd	-5,39 Mrd	-1,33 Mrd	598 Mln
Elementi supplementari
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	502 Mln	356 Mln	618 Mln	940 Mln	916 Mln
Flusso di Cassa Libero Leveraged	1,19 Mrd	2,87 Mrd	3,98 Mrd	2,61 Mrd	3,24 Mrd
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	1,3 Mrd	2,95 Mrd	4,06 Mrd	2,71 Mrd	3,37 Mrd
Variazione del Capitale Circolante Netto	1,37 Mrd	-892 Mln	-898 Mln	885 Mln	318 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	2,93 Mrd	2,28 Mrd	-1,45 Mrd	-1,92 Mrd	-1,53 Mrd

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Redditività
Rendimento sugli Attivi	2,53	0,83	2,8	3,37	3,37
Rendimento sul Capitale Totale	3,05	0,97	3,34	4,07	4,05
Rendimento sul Capitale Proprio %	3,45	0,44	4,69	6,16	6,3
Rendimento sul Capitale Proprio	3,18	0,25	4,34	5,93	6,05
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	61,28	57,93	61,1	62,77	62,35
Margine SG&A	46,45	49,37	45,56	47,15	47,23
Margine di EBITDA %	20,69	15,45	21,21	21,43	20,84
Margine di EBITA