Flusso di cassa Eurofins Scientific SE

Azioni

ERF

FR0014000MR3

Prestatari di assistenza sanitaria

Mercato chiuso - Euronext Paris Altri mercati azionari 17:37:20 03/12/2024			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
46,03 ^EUR	-1,41%		-2,91%	-21,96%

28/11	EUROFINS SCIENTIFIC : Il NAV è stato ridotto del -6,0%.
23/10	EUROFINS SCIENTIFIC : la biofarmaceutica pesa sulla crescita di Eurofins nel terzo trimestre

7f710a9519a0aa861e8202247ce.uk_ATKTG3RNDkAaJMTSyIzTU1NG-d6z4z9JFF_Lie14.4DanKNKN5VUJ6WvdR1_EbXWBvuL9O_Sh_OABUJmxCjD2I7g55aKteAL8ZQ

Dati finanziari pubblicati: EUROFINS SCIENTIFIC SE

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ricavi	4,56 Mrd	5,44 Mrd	6,72 Mrd	6,71 Mrd	6,51 Mrd
Ricavi Totali	4,56 Mrd	5,44 Mrd	6,72 Mrd	6,71 Mrd	6,51 Mrd
Costo dei Beni Venduti, Totale	3,63 Mrd	4,03 Mrd	4,8 Mrd	5,19 Mrd	5,14 Mrd
Utile Lordo	931 Mln	1,41 Mrd	1,91 Mrd	1,53 Mrd	1,37 Mrd
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	1 Mln	600.000	12,8 Mln	14,2 Mln	13,1 Mln
Compensazione basata su azioni (IS)	116 Mln	119 Mln	120 Mln	127 Mln	123 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - (CeR)	357 Mln	389 Mln	429 Mln	476 Mln	522 Mln
Altri Costi Operativi, Totale	474 Mln	508 Mln	562 Mln	618 Mln	658 Mln
Reddito operativo	456 Mln	904 Mln	1,35 Mrd	909 Mln	717 Mln
Spese per interessi, Totale	-96,5 Mln	-103 Mln	-94,3 Mln	-91,6 Mln	-123 Mln
Redditi da interessi e investimenti	-	-	-	-	-
Spese per interessi netti	-96,5 Mln	-103 Mln	-94,3 Mln	-91,6 Mln	-123 Mln
Reddito (Perdita) su Investimento in Capitale Proprio.	600.000	1,7 Mln	2 Mln	900.000	400.000
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	-2,9 Mln	-4,7 Mln	-17,9 Mln	-32,9 Mln	11,2 Mln
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	4,7 Mln	500.000	1,8 Mln	-11,6 Mln	7,2 Mln
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	362 Mln	799 Mln	1,24 Mrd	774 Mln	612 Mln
Costi di ristrutturazione	-48 Mln	-53,5 Mln	-32,2 Mln	-	-
Fusione e Costi Associati di Ristrutturazione	-8,3 Mln	-6,2 Mln	-13,6 Mln	-8,7 Mln	-15,1 Mln
Svalutazione dell'avviamento	-	-	-	-	-
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Attività	-	-	-	141 Mln	-1,8 Mln
Elementi Straordinari	-34,5 Mln	-44,9 Mln	-142 Mln	-126 Mln	-172 Mln
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	272 Mln	694 Mln	1,06 Mrd	780 Mln	423 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	76,3 Mln	154 Mln	274 Mln	174 Mln	116 Mln
Utili da Attività Continuate	195 Mln	540 Mln	783 Mln	606 Mln	308 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	195 Mln	540 Mln	783 Mln	606 Mln	308 Mln
Interessi di minoranza	-	-1 Mln	-400.000	4,4 Mln	2,5 Mln
Risultato Netto - (CE)	195 Mln	539 Mln	783 Mln	610 Mln	310 Mln
Dividendo Preferenziale e Altri Aggiustamenti	49,7 Mln	34,1 Mln	34,1 Mln	29,3 Mln	53,7 Mln
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	146 Mln	505 Mln	748 Mln	581 Mln	256 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	146 Mln	505 Mln	748 Mln	581 Mln	256 Mln
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	0,82	2,71	3,91	3,02	1,33
Utile di base per azione - Operazioni continuative	0,82	2,71	3,91	3,02	1,33
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	178 Mln	186 Mln	192 Mln	192 Mln	193 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	0,78	2,58	3,73	2,92	1,3
EPS diluito - Operazioni continuative	0,78	2,58	3,73	2,92	1,3
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	186 Mln	196 Mln	201 Mln	199 Mln	198 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	1,27	2,68	4,06	2,53	2
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	1,22	2,54	3,87	2,45	1,95
Dividendo Per Azione	0,34	0,68	1	1	0,5
Rapporto di distribuzione	61,27	6,73	21,22	37,36	75,4
Rapporto ADR	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	803 Mln	1,27 Mrd	1,75 Mrd	1,35 Mrd	1,19 Mrd
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	556 Mln	1,01 Mrd	1,45 Mrd	1,01 Mrd	816 Mln
EBIT	456 Mln	904 Mln	1,35 Mrd	909 Mln	717 Mln
EBITDAR	-	1,29 Mrd	1,76 Mrd	1,37 Mrd	1,2 Mrd
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	28,1	22,17	25,89	22,33	27,29
Imposte correnti totali	92,5 Mln	169 Mln	300 Mln	201 Mln	157 Mln
Imposte differite totali	-16,3 Mln	-15,4 Mln	-26,3 Mln	-27 Mln	-41,4 Mln
Reddito Netto Normalizzato	226 Mln	498 Mln	777 Mln	488 Mln	385 Mln
Interessi sul Debito a Lungo Termine	75,6 Mln	84,9 Mln	72,7 Mln	76,3 Mln	106 Mln
Spese pensionistiche non monetarie	700.000	-400.000	500.000	400.000	2,2 Mln
Elementi di spesa operativa supplementari
Totale delle spese di affitto nette	-	16,8 Mln	12,1 Mln	13,4 Mln	11 Mln
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	-	4,13 Mln	3,09 Mln	3,23 Mln	2,99 Mln
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	-	12,67 Mln	9,01 Mln	10,17 Mln	8,01 Mln
Compensazione Basata su Azioni, Altro (Totale)	116 Mln	119 Mln	120 Mln	127 Mln	123 Mln
Compensazione Totale Basata su Azioni	116 Mln	119 Mln	120 Mln	127 Mln	123 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Attivi
Contanti e Equivalenti	297 Mln	912 Mln	515 Mln	487 Mln	1,22 Mrd
Titoli di Attività Negoziable, Totale	300.000	100.000	500.000	5,6 Mln	4,3 Mln
Totale di contanti e investimenti a breve termine	297 Mln	912 Mln	516 Mln	492 Mln	1,23 Mrd
Crediti Commerciali, Totale	1 Mrd	1,19 Mrd	1,39 Mrd	1,34 Mrd	1,38 Mrd
Altri Crediti	184 Mln	196 Mln	192 Mln	256 Mln	236 Mln
Crediti Totali	1,19 Mrd	1,39 Mrd	1,58 Mrd	1,6 Mrd	1,62 Mrd
Inventario	79,3 Mln	157 Mln	154 Mln	146 Mln	139 Mln
Spese pagate in anticipo	42,5 Mln	59,6 Mln	68 Mln	78,3 Mln	84,9 Mln
Altri Attivi Correnti, Totale	-100.000	-	-	-100.000	-
Totale Attività Correnti	1,6 Mrd	2,52 Mrd	2,32 Mrd	2,31 Mrd	3,07 Mrd
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	3,17 Mrd	3,34 Mrd	4,02 Mrd	4,74 Mrd	4,92 Mrd
Ammortamento accumulato	-1,58 Mrd	-1,77 Mrd	-2,19 Mrd	-2,57 Mrd	-2,62 Mrd
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	1,59 Mrd	1,57 Mrd	1,83 Mrd	2,17 Mrd	2,3 Mrd
Investimenti a lungo termine	10,3 Mln	14,1 Mln	81,7 Mln	83,6 Mln	83,6 Mln
Avviamento	3,61 Mrd	3,52 Mrd	4,12 Mrd	4,52 Mrd	4,55 Mrd
Altri Immobili Intangibili, Totale	918 Mln	825 Mln	896 Mln	919 Mln	796 Mln
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	44 Mln	76,6 Mln	90,9 Mln	75,7 Mln	93,8 Mln
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	44,2 Mln	42,5 Mln	-	-	-
Totale Attivo	7,82 Mrd	8,58 Mrd	9,33 Mrd	10,08 Mrd	10,89 Mrd
Passività
Conti da Pagare, Totale	232 Mln	279 Mln	323 Mln	347 Mln	339 Mln
Spese Maturate, Totale	609 Mln	782 Mln	860 Mln	836 Mln	823 Mln
Prestiti a breve termine	320 Mln	16,9 Mln	80,3 Mln	78,5 Mln	300.000
Parte corrente del debito a lungo termine	7,2 Mln	102 Mln	52,8 Mln	6,7 Mln	458 Mln
Parte corrente dei contratti di locazione	128 Mln	119 Mln	121 Mln	129 Mln	143 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	20,7 Mln	84,3 Mln	86 Mln	34,7 Mln	26,7 Mln
Ricavi non Acquisiti Correnti, Totale	116 Mln	137 Mln	163 Mln	184 Mln	193 Mln
Altri Passività Correnti	149 Mln	177 Mln	170 Mln	156 Mln	139 Mln
Totale Passività Correnti	1,58 Mrd	1,7 Mrd	1,86 Mrd	1,77 Mrd	2,12 Mrd
Debito a lungo termine	2,65 Mrd	2,5 Mrd	2,08 Mrd	2,71 Mrd	2,89 Mrd
Locazioni a lungo termine	440 Mln	415 Mln	418 Mln	399 Mln	436 Mln
Pensione & Altri Benefici Post-Ritiro	75,3 Mln	73,3 Mln	75,5 Mln	59,5 Mln	66,2 Mln
Passività fiscale differita non corrente	124 Mln	115 Mln	124 Mln	134 Mln	110 Mln
Altri Passività Non Correnti	56,7 Mln	56,9 Mln	100 Mln	155 Mln	128 Mln
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	4,92 Mrd	4,86 Mrd	4,66 Mrd	5,23 Mrd	5,75 Mrd
Azioni ordinarie, Totale	1,8 Mln	1,9 Mln	1,9 Mln	1,9 Mln	1,9 Mln
Utili non distribuiti	719 Mln	1,31 Mrd	1,96 Mrd	2,33 Mrd	2,39 Mrd
Azioni proprie	-200.000	-	-3,6 Mln	-14,2 Mln	-54,9 Mln
Reddito Globale ed Altri	2,12 Mrd	2,38 Mrd	2,68 Mrd	2,46 Mrd	2,74 Mrd
Capitale Sociale Totale	2,84 Mrd	3,69 Mrd	4,65 Mrd	4,78 Mrd	5,08 Mrd
Interessi di minoranza	59,5 Mln	26,1 Mln	29,5 Mln	68,9 Mln	59,9 Mln
Patrimonio Netto	2,9 Mrd	3,72 Mrd	4,68 Mrd	4,85 Mrd	5,14 Mrd
Totale Passività e Patrimonio Netto	7,82 Mrd	8,58 Mrd	9,33 Mrd	10,08 Mrd	10,89 Mrd
Elementi supplementari
Totale delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	179 Mln	191 Mln	192 Mln	193 Mln	193 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	179 Mln	191 Mln	192 Mln	193 Mln	193 Mln
Valore Contabile / Azione	10,27	14,1	18,98	21,8	21,14
Valore Contabile Netto	-1,69 Mrd	-659 Mln	-363 Mln	-661 Mln	-270 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	-15,02	-8,69	-7,09	-6,46	-6,58
Debito Totale	3,54 Mrd	3,15 Mrd	2,75 Mrd	3,33 Mrd	3,93 Mrd
Debito Netto	3,24 Mrd	2,24 Mrd	2,24 Mrd	2,83 Mrd	2,7 Mrd
Debito Equivalente dell'Obbligo di Prestazione Progettata Non Finanziata	75,3 Mln	73,3 Mln	75,6 Mln	59,5 Mln	66,3 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	-	134 Mln	96,8 Mln	107 Mln	88 Mln
Partecipazione di minoranza, Totale (Incl. Div. Fin)	59,5 Mln	26,1 Mln	29,5 Mln	68,9 Mln	59,9 Mln
Investimenti secondo il Metodo del Patrimonio Netto, Totale	5,3 Mln	5,6 Mln	6,2 Mln	5,2 Mln	5,3 Mln
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	5	5	5	5	5
Inventari - Altri	81,9 Mln	182 Mln	193 Mln	174 Mln	157 Mln
Terreno - (BS)	750 Mln	784 Mln	994 Mln	1,28 Mrd	1,45 Mrd
Macchinario, Totale	1,56 Mrd	1,58 Mrd	1,94 Mrd	2,27 Mrd	2,38 Mrd
Dipendenti a tempo pieno	47.427	51.516	57.992	61.379	61.798
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	43,1 Mln	44,9 Mln	55,1 Mln	57,9 Mln	63,3 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Reddito Netto - (CF)	195 Mln	539 Mln	783 Mln	610 Mln	310 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	357 Mln	389 Mln	429 Mln	476 Mln	522 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	100 Mln	103 Mln	97,6 Mln	104 Mln	99,3 Mln
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	457 Mln	492 Mln	526 Mln	580 Mln	621 Mln
Ammortamento di Oneri Differiti, Totale - (CF)	2,3 Mln	4,1 Mln	7,3 Mln	3,8 Mln	4,7 Mln
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	500.000	-700.000	100.000	-141 Mln	1,8 Mln
Svalutazione di attività & Costi di ristrutturazione	38,7 Mln	36,9 Mln	21,9 Mln	41,7 Mln	72,8 Mln
(Italiano) Perdita su Investimenti in Azioni - (CF)	-600.000	-1,7 Mln	-2 Mln	-900.000	-400.000
Remunerazione basata su azioni (CF)	15,7 Mln	16,5 Mln	22,2 Mln	22,9 Mln	23,3 Mln
Altre Attività Operative, Totale	25,8 Mln	186 Mln	157 Mln	-11,7 Mln	49 Mln
Variazione dei crediti commerciali	-136 Mln	-192 Mln	-196 Mln	47,5 Mln	-43,4 Mln
Variazione delle scorte	-12,9 Mln	-77,7 Mln	2,8 Mln	8,6 Mln	11 Mln
Variazione dei conti fornitori	36,8 Mln	132 Mln	85,6 Mln	20,1 Mln	-41,3 Mln
Variazione dei Ricavi non Guadagnati	13,7 Mln	20,4 Mln	26,3 Mln	21,1 Mln	10,2 Mln
Variazione delle imposte differite	-9,5 Mln	-6,3 Mln	-6,3 Mln	-7,5 Mln	-
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	51,2 Mln	75,3 Mln	82 Mln	-58,6 Mln	-1,3 Mln
Flusso di cassa dalle attività operative	678 Mln	1,22 Mrd	1,51 Mrd	1,14 Mrd	1,02 Mrd
Spesa per investimenti	-280 Mln	-311 Mln	-458 Mln	-576 Mln	-478 Mln
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	5,4 Mln	5,2 Mln	24,8 Mln	14,9 Mln	6,4 Mln
Acquisizioni in Contanti	-171 Mln	-177 Mln	-533 Mln	-430 Mln	-158 Mln
Disinvestimenti	-	-	-	215 Mln	7,3 Mln
Vendita (Acquisto) di attività immateriali	-44,3 Mln	-44,7 Mln	-62 Mln	-84,1 Mln	-72 Mln
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	100.000	-100.000	-8,4 Mln	1,5 Mln	1,9 Mln
Altre Attività di Investimento, Totale	-50,2 Mln	2,6 Mln	1,6 Mln	2,6 Mln	11,5 Mln
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-540 Mln	-525 Mln	-1,03 Mrd	-856 Mln	-681 Mln
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	295 Mln	946 Mln	826 Mln	634 Mln	638 Mln
Debito Totale Emesso	295 Mln	946 Mln	826 Mln	634 Mln	638 Mln
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-445 Mln	-1,46 Mrd	-1,43 Mrd	-249 Mln	-270 Mln
Totale del Debito Rimborsato	-445 Mln	-1,46 Mrd	-1,43 Mrd	-249 Mln	-270 Mln
Emissione di Azioni Ordinarie	321 Mln	564 Mln	35,8 Mln	14,6 Mln	602 Mln
Riacquisto di Azioni Ordinarie	-300 Mln	-	-3,6 Mln	-433 Mln	-238 Mln
Dividendi Ordinari Pagati	-120 Mln	-36,3 Mln	-166 Mln	-228 Mln	-234 Mln
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-120 Mln	-36,3 Mln	-166 Mln	-228 Mln	-234 Mln
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-93,4 Mln	-67,9 Mln	-169 Mln	-49,7 Mln	-83,5 Mln
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	-342 Mln	-48,6 Mln	-910 Mln	-311 Mln	414 Mln
Adeguamenti del Tasso di Cambio Estero	4,1 Mln	-33,9 Mln	39,1 Mln	-800.000	-12,7 Mln
Varie Regolazioni dei Flussi di Cassa	-100.000	-	100.000	-100.000	100.000
Variazione netta della liquidità	-200 Mln	616 Mln	-396 Mln	-31,8 Mln	738 Mln
Elementi supplementari
Interessi Pagati in Contanti	93,3 Mln	67,8 Mln	169 Mln	49,4 Mln	82,2 Mln
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	95 Mln	94 Mln	297 Mln	296 Mln	140 Mln
Flusso di Cassa Libero Leveraged	434 Mln	793 Mln	866 Mln	501 Mln	512 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	492 Mln	853 Mln	918 Mln	554 Mln	584 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	42,1 Mln	-33,1 Mln	54,3 Mln	61,4 Mln	57,6 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	-150 Mln	-509 Mln	-607 Mln	385 Mln	368 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Redditività
Rendimento sugli Attivi	3,8	6,89	9,44	5,85	4,27
Rendimento sul Capitale Totale	4,63	8,49	11,82	7,28	5,2
Rendimento sul Capitale Proprio %	6,95	16,34	18,66	12,72	6,16
Rendimento sul Capitale Proprio	5,28	15,48	17,95	12,32	5,2
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	20,4	25,97	28,49	22,74	21,1
Margine SG&A	0,02	0,01	0,19	0,21	0,2
Margine di EBITDA %	17,59	23,42	26,02	20,15	18,22
Margine di EBITA	12,19	18,52	21,58	15,1	12,53
Margine EBIT %	10	16,63	20,13	13,54	11,01
Margine % del Risultato Operativo Continuo	4,28	9,94	11,66	9,03	4,72
Margine Netto di Reddito %	4,28	9,92	11,65	9,09	4,76
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	3,19	9,29	11,14	8,65	3,94
Margine Netto Normalizzato	4,96	9,16	11,57	7,27	5,91
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	9,51	14,58	12,89	7,46	7,86
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	10,78	15,69	13,66	8,26	8,97
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	0,61	0,66	0,75	0,69	0,62
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	3,49	3,43	3,95	3,36	2,92
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	4,89	4,96	5,2	4,92	4,79
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	49,86	34,08	30,87	34,6	36,12
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	1,01	1,48	1,25	1,31	1,45
Rapporto di liquidità immediata	0,94	1,36	1,13	1,18	1,34
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	0,43	0,72	0,81	0,64	0,48
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	74,64	73,85	70,16	74,25	76,26
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	7,32	10,74	11,82	10,55	10,11
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	23,2	22,76	22,87	23,63	24,41
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	58,76	61,83	59,11	61,17	61,95
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	122,21	84,89	58,88	68,55	76,43
Debito Totale / Capitale Totale	55	45,91	37,06	40,67	43,32
Debito a lungo termine / Capitale proprio	106,51	78,5	53,46	64,15	64,73
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	47,93	42,46	33,65	38,06	36,69
Totale Passività / Totale Attività	62,95	56,66	49,88	51,89	52,82
EBIT / Spese per interessi	4,73	8,78	14,34	9,92	5,81
EBITDA / Spese per interessi	9,47	13,56	19,92	16,26	10,85
(EBITDA - Capex) / Spese per interessi