Flusso di cassa Forward Industries, Inc.

Azioni

FORD

US3498624093

Abbigliamento/accessori

Mercato chiuso - Nasdaq Altri mercati azionari 22:30:00 06/09/2024			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
3,660 ^USD	-2,40%		-1,88%	-49,82%

14/08	Forward Industries, Inc. riporta i risultati degli utili per il terzo trimestre e i nove mesi conclusi il 30 giugno 2024	CI
14/06	Forward attuerà un frazionamento azionario inverso 1 a 10	MT

8c91f8f6ac6cf8517694afb4.948wuqyGG5ItkDQFDcc-yvWH_OTkQZBrfdyMOHppPLE.kMEGgu7_U8gZygxgZINHnYDBn7uJOOQSLunqdUpZd-OU9lXvz_5D_1rpAA

Dati finanziari pubblicati: FORWARD INDUSTRIES, INC.

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Settembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ricavi	37,41 Mln	34,48 Mln	39,02 Mln	42,34 Mln	36,69 Mln
Ricavi Totali	37,41 Mln	34,48 Mln	39,02 Mln	42,34 Mln	36,69 Mln
Costo dei Beni Venduti, Totale	30,83 Mln	27,84 Mln	30,89 Mln	33,97 Mln	28,32 Mln
Utile Lordo	6,58 Mln	6,64 Mln	8,13 Mln	8,37 Mln	8,36 Mln
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	9,68 Mln	7,39 Mln	8,9 Mln	9,61 Mln	8,2 Mln
Altri Costi Operativi, Totale	9,68 Mln	7,39 Mln	8,9 Mln	9,61 Mln	8,2 Mln
Reddito operativo	-3,1 Mln	-747.383	-764.999	-1,24 Mln	159.658
Spese per interessi, Totale	-201.004	-174.962	-171.957	-123.411	-104.201
Redditi da interessi e investimenti	-	60.932	88.760	-	23.188
Spese per interessi netti	-201.004	-114.030	-83.197	-123.411	-81.013
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	-14.000	-3000	-5000	-13.000	2000
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	195	-701	431	388	28.019
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	-3,31 Mln	-865.114	-852.765	-1,38 Mln	108.664
Fusione e Costi Associati di Ristrutturazione	-	-78.000	-	-	-
Svalutazione dell'avviamento	-	-1,02 Mln	-	-	-
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	-	-	-	-	-
Liquidazioni di assicurazione	-	80.000	-	-	-
Elementi Straordinari	-296.000	112.000	1,38 Mln	-	70.000
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	-3,61 Mln	-1,77 Mln	523.805	-1,38 Mln	178.664
Oneri Fiscali sul Reddito	-4162	9167	-	2554	20.006
Utili da Attività Continuate	-3,6 Mln	-1,78 Mln	523.805	-1,38 Mln	158.658
Utili delle Operazioni Discontinue	-	-	-	-	-3,9 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	-3,6 Mln	-1,78 Mln	523.805	-1,38 Mln	-3,74 Mln
Risultato Netto - (CE)	-3,6 Mln	-1,78 Mln	523.805	-1,38 Mln	-3,74 Mln
Dividendo Preferenziale e Altri Aggiustamenti	-	-	-	-	-
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	-3,6 Mln	-1,78 Mln	523.805	-1,38 Mln	-3,74 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	-3,6 Mln	-1,78 Mln	523.805	-1,38 Mln	158.658
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	-3,78	-1,85	0,53	-1,37	-3,71
Utile di base per azione - Operazioni continuative	-3,78	-1,85	0,53	-1,37	0,16
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	953.203	958.344	995.009	1,01 Mln	1,01 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	-3,8	-1,9	0,5	-1,4	-3,71
EPS diluito - Operazioni continuative	-3,8	-1,9	0,5	-1,4	0,16
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	953.203	958.344	1,04 Mln	1,01 Mln	1,01 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	-2,17	-0,56	-0,54	-0,85	0,07
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	-2,17	-0,56	-0,51	-0,85	0,07
Rapporto di distribuzione	-	-	-	-	-
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	-2,79 Mln	-475.410	-437.709	-930.435	475.598
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	-2,94 Mln	-580.383	-552.999	-1,03 Mln	372.658
EBIT	-3,1 Mln	-747.383	-764.999	-1,24 Mln	159.658
EBITDAR	-2,3 Mln	86.590	173.291	-299.435	1,1 Mln
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	0,12	-0,52	-	-0,19	11,2
Tasse Domestiche Correnti	-4162	9000	-	3000	20.000
Imposte correnti totali	-4162	9000	-	3000	20.000
Imposte differite nazionali	0	0	0	0	0
Imposte Estere Differite	0	0	0	0	0
Imposte differite totali	0	0	0	0	0
Reddito Netto Normalizzato	-2,07 Mln	-540.696	-532.978	-859.811	67.915
Interessi sul Debito a Lungo Termine	-	3000	-	122.000	104.000
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese di Vendita e Marketing	1,97 Mln	1,95 Mln	2,45 Mln	2,8 Mln	1,66 Mln
Spese Generali e Amministrative	7,71 Mln	4,87 Mln	5,84 Mln	6,18 Mln	5,92 Mln
Total delle spese di affitto nette	489.013	562.000	611.000	631.000	621.000
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	295.810	145.882	126.736	118.355	110.404
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	193.203	416.118	484.264	512.645	510.596
Compensazione basata su azioni, Spese generali e amministrative (Totale)	-	-	-	201.235	86.491
Compensazione Basata su Azioni, Altro (Totale)	215.734	245.154	68.855	-	-
Compensazione Totale Basata su Azioni	215.734	245.154	68.855	201.235	86.491

Periodo Fiscale: Settembre	2019	2020	2021	2022	2023
Attivi
Contanti e Equivalenti	3,09 Mln	2,92 Mln	1,41 Mln	2,58 Mln	3,18 Mln
Investimenti a breve termine	-	-	-	-	-
Totale di contanti e investimenti a breve termine	3,09 Mln	2,92 Mln	1,41 Mln	2,58 Mln	3,18 Mln
Crediti Commerciali, Totale	6,7 Mln	7,6 Mln	8,76 Mln	7,54 Mln	6,97 Mln
Crediti Totali	6,7 Mln	7,6 Mln	8,76 Mln	7,54 Mln	6,97 Mln
Inventario	1,61 Mln	1,38 Mln	2,38 Mln	3,82 Mln	334.384
Spese pagate in anticipo	441.502	312.472	244.072	397.605	378.512
Altri Attivi Correnti, Totale	-	-	-	-	508.077
Totale Attività Correnti	11,84 Mln	12,22 Mln	12,79 Mln	14,34 Mln	11,37 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	861.583	4,21 Mln	4,44 Mln	4,04 Mln	3,76 Mln
Ammortamento accumulato	-618.581	-483.000	-526.000	-373.000	-466.000
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	243.002	3,73 Mln	3,91 Mln	3,67 Mln	3,3 Mln
Investimenti a lungo termine	326.941	-	-	-	-
Avviamento	2,18 Mln	1,76 Mln	1,76 Mln	1,76 Mln	1,76 Mln
Altri Immobili Intangibili, Totale	1,25 Mln	1,53 Mln	1,32 Mln	1,11 Mln	893.143
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	255.008	116.697	72.251	68.737	68.737
Totale Attivo	16,09 Mln	19,36 Mln	19,86 Mln	20,94 Mln	17,39 Mln
Passività
Conti da Pagare, Totale	315.444	197.022	391.992	268.160	518.892
Spese Maturate, Totale	3,75 Mln	4,11 Mln	6,17 Mln	8,67 Mln	9,4 Mln
Prestiti a breve termine	2,9 Mln	2,6 Mln	-	-	-
Parte corrente del debito a lungo termine	54.799	983.395	-	-	-
Parte corrente dei contratti di locazione	39.941	278.069	341.674	377.940	416.042
Ricavi non Acquisiti Correnti, Totale	219.831	485.078	187.695	438.878	297.407
Altri Passività Correnti	1,02 Mln	168.000	113.000	226.000	201.000
Total Passività Correnti	8,3 Mln	8,83 Mln	7,21 Mln	9,98 Mln	10,84 Mln
Debito a lungo termine	-	529.973	1,6 Mln	1,4 Mln	1,1 Mln
Locazioni a lungo termine	26.438	3,37 Mln	3,56 Mln	3,25 Mln	2,83 Mln
Altri Passività Non Correnti	60.935	45.000	45.000	45.000	-
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	8,38 Mln	12,77 Mln	12,41 Mln	14,67 Mln	14,77 Mln
Azioni Preferenziali Convertibili	-	-	-	-	-
Capitale di preferenza totale	-	-	-	-	-
Azioni ordinarie, Totale	95.338	98.838	100.612	100.612	100.612
Capitale versato aggiuntivo	18,94 Mln	19,58 Mln	19,91 Mln	20,12 Mln	20,2 Mln
Utili non distribuiti	-11,32 Mln	-13,1 Mln	-12,57 Mln	-13,95 Mln	-17,69 Mln
Azioni proprie	-	-	-	-	-
Reddito Globale ed Altri	-	-	-	-	-
Capitale Sociale Totale	7,71 Mln	6,58 Mln	7,44 Mln	6,27 Mln	2,62 Mln
Patrimonio Netto	7,71 Mln	6,58 Mln	7,44 Mln	6,27 Mln	2,62 Mln
Totale Passività e Patrimonio Netto	16,09 Mln	19,36 Mln	19,86 Mln	20,94 Mln	17,39 Mln
Elementi supplementari
Total delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	953.385	988.635	1,01 Mln	1,01 Mln	1,01 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	953.385	988.385	1,01 Mln	1,01 Mln	1,01 Mln
Valore Contabile / Azione	8,09	6,66	7,4	6,23	2,6
Valore Contabile Netto	4,28 Mln	3,29 Mln	4,37 Mln	3,4 Mln	-35.564
Valore Contabile Tangibile per Azione	4,49	3,33	4,34	3,38	-0,04
Debito Totale	3,02 Mln	7,76 Mln	5,5 Mln	5,03 Mln	4,35 Mln
Debito Netto	-71.635	4,84 Mln	4,09 Mln	2,45 Mln	1,17 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	3,91 Mln	4,5 Mln	4,89 Mln	5,05 Mln	4,97 Mln
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	5	5	5	5	4
Inventari - Altri	-	-	-	4,34 Mln	-
Macchinario, Totale	506.953	208.000	693.997	614.146	740.046
Dipendenti a tempo pieno	73	85	90	100	100
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	2,19 Mln	596.000	796.000	927.000	910.000

Periodo Fiscale: Settembre	2019	2020	2021	2022	2023
Reddito Netto - (CF)	-3,6 Mln	-1,78 Mln	523.805	-1,38 Mln	-3,74 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	149.581	104.973	115.290	96.239	102.940
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	162.000	167.000	212.000	213.000	213.000
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	311.581	271.973	327.290	309.239	315.940
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	-	-	-	-	-
(Guadagno) Perdita sulla Vendita di Investimenti - (CF)	-326.941	326.941	-	-	-
Svalutazione di attività & Costi di ristrutturazione	-	1,02 Mln	-	-	-
Remunerazione basata su azioni (CF)	215.734	245.154	68.855	201.235	86.491
Fornitura e Cancellazione di Crediti Inesigibili	2,07 Mln	-78.278	506.469	264.912	78.786
Flusso Netto di Cassa da Attività Discontinue	-	-	-	-	2,64 Mln
Altre Attività Operative, Totale	312.013	-334.000	-1,38 Mln	-	-70.000
Variazione dei crediti commerciali	263.806	-733.228	-1,66 Mln	953.137	495.102
Variazione delle scorte	-39.913	333.133	-786.863	-1,74 Mln	316.469
Variazione dei conti fornitori	-975.265	245.679	2,31 Mln	1,86 Mln	782.867
Variazione dei Ricavi non Guadagnati	94.818	219.713	-297.383	251.183	-141.471
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	-287.124	248	-135.323	815.466	271.401
Flusso di cassa dalle attività operative	-1,97 Mln	-262.946	-528.311	1,53 Mln	1,04 Mln
Spesa per investimenti	-33.138	-68.456	-67.207	-169.631	-136.082
Acquisizioni in Contanti	-	-321.604	-	-	-
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-	-	-	-	-
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-33.138	-390.060	-67.207	-169.631	-136.082
Debito a breve termine emesso, Totale	1,55 Mln	900.000	150.000	-	-
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	-	1,36 Mln	-	-	-
Debito Totale Emesso	1,55 Mln	2,26 Mln	150.000	-	-
Rimborso del debito a breve termine, totale	-600.000	-1,2 Mln	-1,15 Mln	-	-
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-224.186	-103.750	-186.455	-200.000	-300.000
Totale del Debito Rimborsato	-824.186	-1,3 Mln	-1,34 Mln	-200.000	-300.000
Emissione di Azioni Ordinarie	-	32.000	267.711	-	-
Riacquisto di Azioni Ordinarie	-	-	-	-	-
Riacquisto di Azioni Preferenziali	-	-	-	-	-
Dividendi Preferenziali Pagati	-	-	-	-	-
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-	-	-	-	-
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-	-500.000	-	-	-
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	725.814	484.820	-918.744	-200.000	-300.000
Variazione netta della liquidità	-1,28 Mln	-168.186	-1,51 Mln	1,17 Mln	604.946
Elementi supplementari
Interessi Pagati in Contanti	201.004	178.114	154.510	123.411	104.201
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	-	4854	8389	10.856	10.271
Flusso di Cassa Libero Leveraged	382.740	-1,02 Mln	-442.055	1,84 Mln	4,69 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	508.368	-906.514	-334.581	1,92 Mln	4,76 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	-1,95 Mln	888.071	185.395	-2,35 Mln	-4,39 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	725.814	952.820	-1,19 Mln	-200.000	-300.000

Periodo Fiscale: Settembre	2019	2020	2021	2022	2023
Redditività
Rendimento sugli Attivi	-10,96	-2,64	-2,44	-3,8	0,52
Rendimento sul Capitale Totale	-16,05	-3,73	-3,5	-6,39	1,09
Rendimento sul Capitale Proprio %	-38,32	-24,84	7,47	-20,11	3,57
Rendimento sul Capitale Proprio	-38,32	-24,84	7,47	-20,11	3,57
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	17,59	19,25	20,85	19,77	22,8
Margine SG&A	25,87	21,42	22,81	22,69	22,36
Margine di EBITDA %	-7,45	-1,38	-1,12	-2,2	1,3
Margine di EBITA	-7,85	-1,68	-1,42	-2,42	1,02
Margine EBIT %	-8,28	-2,17	-1,96	-2,93	0,44
Margine % del Risultato Operativo Continuo	-9,63	-5,15	1,34	-3,26	0,43
Margine Netto di Reddito %	-9,63	-5,15	1,34	-3,26	-10,18
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	-9,63	-5,15	1,34	-3,26	0,43
Margine Netto Normalizzato	-5,53	-1,57	-1,37	-2,03	0,19
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	1,02	-2,95	-1,13	4,36	12,79
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	1,36	-2,63	-0,86	4,54	12,97
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	2,12	1,95	1,99	2,08	1,91
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	124,29	17,37	10,22	11,17	10,54
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	4,76	4,82	4,77	5,19	5,06
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	19,4	18,61	16,42	10,96	56,35
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	1,43	1,38	1,78	1,44	1,05
Rapporto di liquidità immediata	1,18	1,19	1,41	1,01	0,94
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	-0,24	-0,03	-0,07	0,15	0,1
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	76,69	75,89	76,53	70,28	72,18
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	18,81	19,66	22,23	33,31	6,48
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	3,82	3,4	3,37	3,4	5,13
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	91,68	92,15	95,39	100,19	73,53
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	39,18	117,93	73,9	80,23	166,26
Debito Totale / Capitale Totale	28,15	54,11	42,5	44,52	62,44
Debito a lungo termine / Capitale proprio	0,34	59,27	69,31	74,2	150,36
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	0,25	27,2	39,86	41,17	56,47
Total Passività / Total Attività	52,09	65,99	62,51	70,07	84,95
EBIT / Spese per interessi	-15,41	-4,27	-4,45	-10,05	1,53
EBITDA / Spese per interessi