Bilancio Fujitsu General Limited

Azioni

6755

JP3818400008

Componenti elettrici

Tempo differito Japan Exchange Altri mercati azionari 03:30:00 15/01/2025			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
2.768,00 ^JPY	+0,07%		+0,29%	+18,95%

07/01	Fujitsu venderà Fujitsu General a Paloma Rheem	CI
07/01	Fujitsu prevede un guadagno di 80 miliardi di yen dal trasferimento di azioni di Fujitsu General	MT

92e853.heregy0m8KZaS_TVqaKTXD293gmsU-sOA_74oUIcnbw.yJ6n-0BiofMiEbGP3_rSH3zWt2XUYa9adbKfkSUszfDJppHvSRae-SwPuQ

Dati finanziari pubblicati: FUJITSU GENERAL LIMITED

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Ricavi	262 Mrd	265 Mrd	284 Mrd	371 Mrd	316 Mrd
Ricavi Totali	262 Mrd	265 Mrd	284 Mrd	371 Mrd	316 Mrd
Costo dei Beni Venduti, Totale	190 Mrd	187 Mrd	220 Mrd	286 Mrd	244 Mrd
Utile Lordo	72,24 Mrd	78,76 Mrd	64,53 Mrd	84,77 Mrd	72,64 Mrd
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	57,3 Mrd	60,02 Mrd	56,08 Mrd	69,67 Mrd	66,89 Mrd
Altri Costi Operativi, Totale	57,3 Mrd	60,02 Mrd	56,08 Mrd	69,67 Mrd	66,89 Mrd
Reddito operativo	14,94 Mrd	18,74 Mrd	8,44 Mrd	15,1 Mrd	5,75 Mrd
Spese per interessi, Totale	-117 Mln	-108 Mln	-119 Mln	-273 Mln	-300 Mln
Redditi da interessi e investimenti	154 Mln	163 Mln	266 Mln	369 Mln	495 Mln
Spese per interessi netti	37 Mln	55 Mln	147 Mln	96 Mln	195 Mln
Reddito (Perdita) su Investimento in Capitale Proprio.	130 Mln	344 Mln	346 Mln	359 Mln	-114 Mln
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	-700 Mln	2,48 Mrd	2,76 Mrd	1,26 Mrd	7,79 Mrd
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	-403 Mln	-1,09 Mrd	-640 Mln	612 Mln	465 Mln
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	14,01 Mrd	20,54 Mrd	11,06 Mrd	17,42 Mrd	14,08 Mrd
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	-325 Mln	-	341 Mln	8 Mln	-956 Mln
Svalutazione di attività	-	-	-	-1,5 Mrd	-285 Mln
Elementi Straordinari	-3,47 Mrd	-2 Mrd	-836 Mln	-1,48 Mrd	-4,46 Mrd
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	10,21 Mrd	18,53 Mrd	10,56 Mrd	14,44 Mrd	8,39 Mrd
Oneri Fiscali sul Reddito	3,8 Mrd	4,65 Mrd	5,84 Mrd	4,49 Mrd	3,89 Mrd
Utili da Attività Continuate	6,4 Mrd	13,88 Mrd	4,73 Mrd	9,96 Mrd	4,5 Mrd
Reddito Netto dell'Azienda	6,4 Mrd	13,88 Mrd	4,73 Mrd	9,96 Mrd	4,5 Mrd
Interessi di minoranza	-640 Mln	-872 Mln	-1,01 Mrd	-1,26 Mrd	-1,43 Mrd
Risultato Netto - (CE)	5,76 Mrd	13,01 Mrd	3,72 Mrd	8,69 Mrd	3,07 Mrd
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	5,76 Mrd	13,01 Mrd	3,72 Mrd	8,69 Mrd	3,07 Mrd
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	5,76 Mrd	13,01 Mrd	3,72 Mrd	8,69 Mrd	3,07 Mrd
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	55,1	124,31	35,56	83,04	29,29
Utile di base per azione - Operazioni continuative	55,1	124,31	35,56	83,04	29,29
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	105 Mln	105 Mln	105 Mln	105 Mln	105 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	55,1	124,31	35,56	83,04	29,29
EPS diluito - Operazioni continuative	55,1	124,31	35,56	83,04	29,29
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	105 Mln	105 Mln	105 Mln	105 Mln	105 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	77,55	114,32	56,43	91,95	70,37
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	77,55	114,32	56,43	91,95	70,37
Dividendo Per Azione	28	30	32	34	36
Rapporto di distribuzione	48,92	23,28	86,97	39,65	119,24
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	21,01 Mrd	25,07 Mrd	15,66 Mrd	23,1 Mrd	14,72 Mrd
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	15,16 Mrd	18,95 Mrd	8,84 Mrd	15,51 Mrd	6,23 Mrd
EBIT	14,94 Mrd	18,74 Mrd	8,44 Mrd	15,1 Mrd	5,75 Mrd
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	37,26	25,11	55,24	31,07	46,36
Reddito Netto Normalizzato	8,11 Mrd	11,96 Mrd	5,91 Mrd	9,63 Mrd	7,37 Mrd
Spese pensionistiche non monetarie	316 Mln	118 Mln	90 Mln	8 Mln	158 Mln
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese di Vendita e Marketing	20,38 Mrd	21,73 Mrd	18,56 Mrd	25,55 Mrd	17,51 Mrd
Spese di Ricerca e Sviluppo derivanti dalle Note a piè di pagina	13,42 Mrd	14,13 Mrd	14,58 Mrd	15,7 Mrd	15,27 Mrd

Periodo Fiscale: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Attivi
Contanti e Equivalenti	27,57 Mrd	36,71 Mrd	14,2 Mrd	17,39 Mrd	19,72 Mrd
Totale di contanti e investimenti a breve termine	27,57 Mrd	36,71 Mrd	14,2 Mrd	17,39 Mrd	19,72 Mrd
Crediti Commerciali, Totale	71 Mrd	75,65 Mrd	82,93 Mrd	106 Mrd	98,69 Mrd
Crediti Totali	71 Mrd	75,65 Mrd	82,93 Mrd	106 Mrd	98,69 Mrd
Inventario	32,98 Mrd	44,48 Mrd	73,04 Mrd	72,76 Mrd	55,89 Mrd
Attività per Imposte Differite Correnti	-	-	-	-	-
Altri Attivi Correnti, Totale	10,22 Mrd	13,27 Mrd	15,76 Mrd	19,53 Mrd	12,04 Mrd
Totale Attività Correnti	142 Mrd	170 Mrd	186 Mrd	216 Mrd	186 Mrd
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	42,92 Mrd	44,8 Mrd	45,17 Mrd	44,2 Mrd	47,4 Mrd
Investimenti a lungo termine	8,86 Mrd	9,68 Mrd	9,21 Mrd	8,85 Mrd	5,26 Mrd
Avviamento	3,52 Mrd	5,56 Mrd	5,49 Mrd	3,76 Mrd	7,54 Mrd
Altri Immobili Intangibili, Totale	7,71 Mrd	11,35 Mrd	13,79 Mrd	16,18 Mrd	20,2 Mrd
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	8,47 Mrd	9,88 Mrd	9,04 Mrd	9,42 Mrd	8,91 Mrd
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	1 Mln	1 Mln	2 Mln	1 Mln	-
Totale Attivo	213 Mrd	251 Mrd	269 Mrd	298 Mrd	276 Mrd
Passività
Conti da Pagare, Totale	35,46 Mrd	46,64 Mrd	58,07 Mrd	53,76 Mrd	46,36 Mrd
Spese Maturate, Totale	14,95 Mrd	17,5 Mrd	19,54 Mrd	20,84 Mrd	17,78 Mrd
Prestiti a breve termine	5,45 Mrd	5,02 Mrd	8,51 Mrd	32,72 Mrd	13,38 Mrd
Parte corrente dei contratti di locazione	252 Mln	303 Mln	295 Mln	250 Mln	199 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	1,56 Mrd	3,85 Mrd	2,05 Mrd	2,72 Mrd	1,34 Mrd
Altri Passività Correnti	24,41 Mrd	30,02 Mrd	27,64 Mrd	28,93 Mrd	31,04 Mrd
Totale Passività Correnti	82,08 Mrd	103 Mrd	116 Mrd	139 Mrd	110 Mrd
Debito a lungo termine	120 Mln	96 Mln	25 Mln	6 Mln	195 Mln
Locazioni a lungo termine	518 Mln	642 Mln	732 Mln	646 Mln	564 Mln
Pensione & Altri Benefici Post-Ritiro	15,99 Mrd	10,09 Mrd	10,57 Mrd	10,73 Mrd	11,12 Mrd
Passività fiscale differita non corrente	2,38 Mrd	2,38 Mrd	2,36 Mrd	2,36 Mrd	2,36 Mrd
Altri Passività Non Correnti	1,45 Mrd	8,75 Mrd	7,39 Mrd	5,86 Mrd	4,71 Mrd
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	103 Mrd	125 Mrd	137 Mrd	159 Mrd	129 Mrd
Azioni ordinarie, Totale	18,09 Mrd	18,09 Mrd	18,12 Mrd	18,17 Mrd	18,22 Mrd
Capitale versato aggiuntivo	530 Mln	-	35 Mln	82 Mln	130 Mln
Utili non distribuiti	95,3 Mrd	105 Mrd	105 Mrd	110 Mrd	109 Mrd
Azioni proprie	-5,04 Mrd	-5,02 Mrd	-5,02 Mrd	-5,02 Mrd	-5,02 Mrd
Reddito Globale ed Altri	-1,97 Mrd	3,83 Mrd	8,38 Mrd	10,14 Mrd	16,06 Mrd
Capitale Sociale Totale	107 Mrd	122 Mrd	126 Mrd	133 Mrd	139 Mrd
Interessi di minoranza	3,81 Mrd	4,53 Mrd	5,28 Mrd	6,3 Mrd	7,9 Mrd
Patrimonio Netto	111 Mrd	126 Mrd	131 Mrd	140 Mrd	147 Mrd
Totale Passività e Patrimonio Netto	213 Mrd	251 Mrd	269 Mrd	298 Mrd	276 Mrd
Elementi supplementari
Totale delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	105 Mln	105 Mln	105 Mln	105 Mln	105 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	105 Mln	105 Mln	105 Mln	105 Mln	105 Mln
Valore Contabile / Azione	1021,74	1161,6	1205,43	1272,79	1324,1
Valore Contabile Netto	95,67 Mrd	105 Mrd	107 Mrd	113 Mrd	111 Mrd
Valore Contabile Tangibile per Azione	914,4	1000,03	1021,28	1082,34	1059,22
Debito Totale	6,34 Mrd	6,06 Mrd	9,56 Mrd	33,62 Mrd	14,34 Mrd
Debito Netto	-21,24 Mrd	-30,65 Mrd	-4,64 Mrd	16,23 Mrd	-5,38 Mrd
Debito Equivalente dell'Obbligo di Prestazione Progettata Non Finanziata	15,74 Mrd	10,09 Mrd	10,57 Mrd	10,73 Mrd	11,12 Mrd
Partecipazione di minoranza, Totale (Incl. Div. Fin)	3,81 Mrd	4,53 Mrd	5,28 Mrd	6,3 Mrd	7,9 Mrd
Inventari - Materie Prime, Totale	6,56 Mrd	7,82 Mrd	15,61 Mrd	15,8 Mrd	19,62 Mrd
Inventari - Lavori in Corso, Totale	1,55 Mrd	2,18 Mrd	3,42 Mrd	2,7 Mrd	1,89 Mrd
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	24,87 Mrd	34,48 Mrd	54,01 Mrd	54,27 Mrd	34,38 Mrd
Dipendenti a tempo pieno	8042	8066	8398	8335	8765
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	268 Mln	268 Mln	216 Mln	803 Mln	704 Mln

Periodo Fiscale: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Reddito Netto - (CF)	10,21 Mrd	18,53 Mrd	10,56 Mrd	14,44 Mrd	8,39 Mrd
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	5,85 Mrd	6,12 Mrd	6,82 Mrd	7,58 Mrd	8,49 Mrd
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	223 Mln	211 Mln	393 Mln	413 Mln	481 Mln
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	6,07 Mrd	6,34 Mrd	7,22 Mrd	8 Mrd	8,97 Mrd
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	-	-	-	1,5 Mrd	285 Mln
Altre Attività Operative, Totale	-2,84 Mrd	-3,14 Mrd	-5,25 Mrd	-3,84 Mrd	-3,07 Mrd
Variazione dei crediti commerciali	2,77 Mrd	668 Mln	-399 Mln	-18,6 Mrd	16,22 Mrd
Variazione delle scorte	-8,9 Mrd	-8,03 Mrd	-22,73 Mrd	2,11 Mrd	33,15 Mrd
Variazione dei conti fornitori	-593 Mln	5,81 Mrd	3,03 Mrd	-8,72 Mrd	-20,01 Mrd
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	3 Mrd	4,82 Mrd	-7,37 Mrd	-2,94 Mrd	-1,3 Mrd
Flusso di cassa dalle attività operative	9,72 Mrd	25 Mrd	-14,94 Mrd	-8,04 Mrd	42,62 Mrd
Spesa per investimenti	-12,64 Mrd	-5,5 Mrd	-4,56 Mrd	-4,17 Mrd	-5,17 Mrd
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	57 Mln	64 Mln	90 Mln	38 Mln	38 Mln
Acquisizioni in Contanti	-454 Mln	-2,94 Mrd	-494 Mln	-	-5,98 Mrd
Vendita (Acquisto) di attività immateriali	-	-	-2,86 Mrd	-4 Mrd	-5,6 Mrd
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-12 Mln	-12 Mln	-13 Mln	-196 Mln	308 Mln
Altre Attività di Investimento, Totale	-6,09 Mrd	-2,88 Mrd	-43 Mln	-98 Mln	-22 Mln
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-19,14 Mrd	-11,27 Mrd	-7,87 Mrd	-8,42 Mrd	-16,43 Mrd
Debito a breve termine emesso, Totale	5,43 Mrd	-	3,16 Mrd	23,65 Mrd	-
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	160 Mln	-	-	-	44 Mln
Debito Totale Emesso	5,59 Mrd	-	3,16 Mrd	23,65 Mrd	44 Mln
Rimborso del debito a breve termine, totale	-	-948 Mln	-	-	-20,79 Mrd
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-	-40 Mln	-66 Mln	-64 Mln	-53 Mln
Totale del Debito Rimborsato	-	-988 Mln	-66 Mln	-64 Mln	-20,84 Mrd
Riacquisto di Azioni Ordinarie	-	-	-	-	-
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate - (Specifico del modello)	-2,82 Mrd	-3,03 Mrd	-3,24 Mrd	-3,45 Mrd	-3,66 Mrd
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-2,82 Mrd	-3,03 Mrd	-3,24 Mrd	-3,45 Mrd	-3,66 Mrd
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-677 Mln	-1,81 Mrd	-823 Mln	-824 Mln	-623 Mln
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	2,09 Mrd	-5,82 Mrd	-971 Mln	19,32 Mrd	-25,08 Mrd
Adeguamenti del Tasso di Cambio Estero	-514 Mln	1,23 Mrd	1,28 Mrd	338 Mln	1,21 Mrd
Varie Regolazioni dei Flussi di Cassa	1 Mln	-1 Mln	-2 Mln	-	-
Variazione netta della liquidità	-7,84 Mrd	9,14 Mrd	-22,5 Mrd	3,19 Mrd	2,32 Mrd
Elementi supplementari
Interessi Pagati in Contanti	120 Mln	105 Mln	117 Mln	280 Mln	300 Mln
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	2,83 Mrd	3,14 Mrd	5,26 Mrd	3,83 Mrd	3,08 Mrd
Flusso di Cassa Libero Leveraged	10,62 Mln	14,91 Mrd	-24,03 Mrd	-18,82 Mrd	23,85 Mrd
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	83,75 Mln	14,97 Mrd	-23,96 Mrd	-18,65 Mrd	24,04 Mrd
Variazione del Capitale Circolante Netto	2,68 Mrd	-2,43 Mrd	29,04 Mrd	27,91 Mrd	-22,25 Mrd
Debito Netto Emesso / Rimborsato	5,59 Mrd	-988 Mln	3,09 Mrd	23,59 Mrd	-20,8 Mrd

Periodo Fiscale: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Redditività
Rendimento sugli Attivi	4,35	5,04	2,03	3,33	1,25
Rendimento sul Capitale Totale	8,06	9,4	3,86	6,01	2,15
Rendimento sul Capitale Proprio %	5,72	11,72	3,67	7,35	3,14
Rendimento sul Capitale Proprio	5,33	11,39	3	6,7	2,26
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	27,56	29,67	22,71	22,85	22,95
Margine SG&A	21,86	22,61	19,74	18,78	21,14
Margine di EBITDA %	8,02	9,45	5,51	6,22	4,65
Margine di EBITA	5,79	7,14	3,11	4,18	1,97
Margine EBIT %	5,7	7,06	2,97	4,07	1,82
Margine % del Risultato Operativo Continuo	2,44	5,23	1,66	2,68	1,42
Margine Netto di Reddito %	2,2	4,9	1,31	2,34	0,97
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	2,2	4,9	1,31	2,34	0,97
Margine Netto Normalizzato	3,1	4,51	2,08	2,59	2,33
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	0	5,62	-8,46	-5,07	7,54
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	0,03	5,64	-8,43	-5,03	7,6
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	1,22	1,14	1,09	1,31	1,1
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	6,44	6,05	6,32	8,3	6,91
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	3,49	3,62	3,58	3,92	3,09
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	6,36	4,82	3,74	3,93	3,79
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	1,73	1,65	1,6	1,55	1,69
Rapporto di liquidità immediata	1,2	1,09	0,84	0,89	1,08
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	0,12	0,24	-0,13	-0,06	0,39
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	104,98	100,82	101,86	93,08	118,54
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	57,52	75,72	97,66	92,95	96,55
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	71,33	75,61	77,01	71,37	80,73
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	91,18	100,93	122,51	114,66	134,35
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	5,72	4,81	7,27	24,09	9,78
Debito Totale / Capitale Totale	5,41	4,59	6,78	19,41	8,91
Debito a lungo termine / Capitale proprio	0,58	0,59	0,58	0,47	0,52
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	0,54	0,56	0,54	0,38	0,47
Totale Passività / Totale Attività	48,08	49,84	51,07	53,23	46,82
EBIT / Spese per interessi	127,71	173,5	70,96	55,31	19,16
EBITDA / Spese per interessi	179,6	232,16	131,61	84,6	49,06
(EBITDA - Capex) / Spese per interessi	71,56	181,2	93,34	69,32	31,84
Debito Totale / EBITDA	0,3	0,24	0,61	1,46	0,97
Debito Netto / EBITDA	-1,01	-1,22	-0,3	0,7	-0,37
Debito Totale / (EBITDA - Capex)	0,76	0,31	0,86	1,78	1,5
Debito Netto / (EBITDA - Capex)	-2,54	-1,57	-0,42	0,86	-0,56
Crescita rispetto all'anno precedente
Ricavi Totali, Crescita % su 1 Anno	3,74	1,27	7,04	30,58	-14,7
Utile Lordo, Crescita % su 1 Anno	7,05	9,02	-18,07	31,36	-14,31
EBITDA, Crescita % su 1 anno.	5,55	19,32	-37,53	47,46	-36,28
EBITA, Crescita % su 1 anno.	3,67	24,95	-53,36	75,55	-59,84
EBIT, Crescita su 1 anno in %	2,42	25,4	-54,94	78,83	-61,93
Utili da Operazioni Continue, Crescita su 1 Anno in %	-32,75	116,71	-65,94	110,58	-54,81
Reddito netto, Crescita su 1 anno in %	-35,17	125,64	-71,39	133,58	-64,72
Reddito Netto Normalizzato, Crescita su 1 Anno in %	-0,93	47,44	-50,63	63,01	-23,45
EPS diluito prima dell'Extra, crescita di 1 anno %	-35,17	125,61	-71,39	133,51	-64,73
Crediti commerciali, crescita di 1 anno in %	-10,55	6,56	9,62	28,18	-7,16
Inventario, Crescita su 1 Anno in %	23,5	34,87	64,21	-0,38	-23,19
Crescita in % su 1 anno dell'Attivo Netto Immobilizzato Materiale	11,35	4,39	0,83	-2,17	7,25
Attivo Totale, Crescita % su 1 anno	-1,17	17,88	6,86	11,08	-7,63
Valore Contabile Tangibile, Crescita % su 1 anno	-3,75	9,39	2,15	6,02	-2,11
Capitale Comune, Crescita su 1 Anno in %	-2,36	13,71	3,8	5,63	4,06
Flusso di Cassa Operativo, Crescita su 1 Anno in %	14,23	157,11	-159,78	-46,18	-629,95
Spese di capitale, Crescita su 1 anno in %	141,75	-56,47	-17,23	-8,41	23,83
Flusso di Cassa Libero Leveraged, Crescita su 1 Anno %	-99,87	140.189	-261,23	-21,69	-226,74
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato, Crescita su 1 Anno %	-98,94	17.778,51	-260,01	-22,16	-228,91
Dividendo Per Azione, Crescita % su 1 Anno	7,69	7,14	6,67	6,25	5,88
Tasso di Crescita Annuo Composto Su Due Anni
Ricavi Totali, CAGR % su 2 anni	-0,04	2,5	4,11	18,22	5,54
Profitto Lordo, % di CAGR su 2 anni	0,46	8,03	-5,49	3,74	6,1
EBITDA, CAGR su 2 anni %