Procedura per operazioni con parti correlate

di I Grandi Viaggi S.p.A.

Adottata ai sensi dell'art. 2391-bis del Codice Civile e dell'art. 4 del Regolamento Consob in materia di parti correlate approvato con delibera n. 17221 del 12 marzo 2010, così come successivamente modificata

Approvata dal Consiglio di Amministrazione di I Grandi Viaggi S.p.A. in data 29 giugno 2021, previo parere del Comitato per le Operazioni con Parti Correlate in data 24 giugno 2021.

INDICE

PREMESSA …………..…………………………………………………………………………... 3

NORMATIVA DI RIFERIMENTO ………………...……………………………………….. 4

DEFINIZIONI …………..………………………………………………………………………… 5

  1. DATABASE DELLE OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE ..……………............ 9
    1. COMPITI DELLA FUNZIONE RESPONSABILE/REFERENTE INTERNO PER LE OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE ……………………………...... 10
    2. RACCORDO CON LE PROCEDURE AMMINISTRATIVE E CONTABILI
      DI CUI ALL'ART.154-bis del TUF ……..………………………………………… 11
  2. DISCIPLINA DELLE OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE …………………… 11
    1. OPERAZIONI DI MINORE RILEVANZA ……………………………………… 11
    2. OPERAZIONI DI MAGGIORE RILEVANZA ………………………………….. 15
    3. OPERAZIONI ORDINARIE CONCLUSE A CONDIZIONI STANDARD
      O DI MERCATO …………………………………………………………………… 18
    4. OPERAZIONI CONCLUSE DA SOCIETA' CONTROLLATE ITALIANE
      O ESTERE CON PARTI CORRELATE …………………………………………. 19
    5. OPERAZIONI DA CONCLUDERE CON O TRA SOCIETA'
      CONTROLLATE E COLLEGATE……………………………………………….. 20
  3. OPERAZIONI ESCLUSE……………………………………………………………….…20
  4. APPLICAZIONE DELLA PROCEDURA ……………………………………………… 21
  1. ITER PROCEDURALE STANDARD ……………………………………………………21
  2. OPERAZIONI DI COMPETENZA DI AMMINISTRATORI E/O
    DIRIGENTI MUNITI DI DELEGA …………………………………………………….. 23
  3. OPERAZIONI DI COMPETENZA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ... 24
  4. PROCEDURA D'URGENZA PER LE OPERAZIONI NON DI COMPETENZA ASSEMBLEARE …………………………………………………………………………. 25
  5. OPERAZIONI DI COMPETENZA DELL'ASSEMBLEA…………….……………… 26
  1. DELIBERE-QUADRO………………..…………………………………………………..27
  2. INFORMATIVA ……………………………………………………………………..…… 28
  3. PUBBLICAZIONE, VIGILANZA, MODIFICA E AGGIORNAMENTO
    DELLA PRESENTE PROCEDURA ……………………………………………………. 31
  4. ENTRATA IN VIGORE………………………………………………………………….. 31
  5. REGIME TRANSITORIO ……………………………………………………………..… 32

Allegato 1 ……………………………….………………………………………………………... 33

Allegato A ………………………………………………………………………………………... 37

Allegato A 1 ………………………………………………………………………………………. 39

Allegato B ……………………………….………………………………………………………... 41

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PREMESSA

La presente procedura (la "Procedura") disciplina le operazioni con parti correlate realizzate da I GRANDI VIAGGI S.p.A. (la "Società"), direttamente o per il tramite di società controllate, secondo quanto previsto dal Regolamento adottato dalla Commissione Nazionale per le Società e la Borsa ("CONSOB") con la delibera n. 17221 del 12 marzo 2010, successivamente modificato con le delibere n. 17389 del 23 giugno 2010, n. 19925 del 22 marzo 2017, n. 19974 del 27 aprile 2017, n. 21396 del 10 giugno 2020 e n. 21624 del 10 dicembre 2020 (il "Regolamento").

La presente Procedura è stata approvata dal consiglio di amministrazione della Società in data 29 giugno 2021, previo parere favorevole reso in data 24 giugno 2021 dal Comitato Controllo e Rischi e Parti Correlate della Società.

La presente Procedura entra in vigore a decorrere dal 1 luglio 2021. Sino a tale data, continuerà a trovare applicazione la "procedura per le operazioni con parti correlate" approvata dal Consiglio di Amministrazione della Società in data 30 novembre 2010.

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NORMATIVA DI RIFERIMENTO

Codice Civile

Codice civile , con particolare riferimento all'art. 2391-bis

TUF

Testo Unico delle disposizioni in materia di intermediazione

finanziaria (Decreto Legislativo 24/2/1998 n. 58 e successive modifiche e

integrazioni)

Regolamento Emittenti

Regolamento recante norme di attuazione del Decreto Legislativo

24/2/1998 n. 58 in materia di Emittenti (deliberazione Consob n. 11971 del

14/5/1999 e successive modifiche ed integrazioni).

Regolamento OPC

Regolamento recante disposizioni in materia di operazioni con parti

correlate (adottato dalla Consob con Delibera n. 17221 del 12 marzo

2010, modificato con Delibera n. 17389 del 23 giugno 2010 e successive

modifiche e integrazioni e Delibera n.21624 del 10 dicembre 2020))

Com. DEM/10078683

Comunicazione Consob del 24/09/2010 - "Indicazioni e orientamenti per

l'applicazione del Regolamento sulle operazioni con parti correlate

adottato con delibera n. 17221 del 12 marzo 2010 come successivamente

modificato"

Codice di Autodisciplina

Codice di Autodisciplina delle società quotate redatto dal Comitato per la

Corporate Governance promosso da Borsa Italiana (e successive

modifiche e integrazioni) cui IGV aderisce.

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DEFINIZIONI

Ai fini della presente Procedura si intendono per:

Amministratori Coinvolti nell'Operazione: gli Amministratori che abbiano nell' operazione un interesse, per conto proprio o di terzi, in conflitto con quello della Società;

Amministratore Indipendente: "Amministratori Indipendenti": gli Amministratori in possesso dei requisiti indicati all'art. 148 TUF e riconosciuti come tali dalla Società in applicazione dei principi e dei criteri previsti dal Codice di autodisciplina, cui la Società aderisce ai sensi dell'art. 123-bis, TUF (con esclusione del criterio concernente la durata del mandato);

Amministratore Indipendente Non Correlato: ogni Amministratore Indipendente diverso

dalla controparte di una determinata Operazione con Parti Correlate e dalle parti correlate della controparte.

Comitato per le Operazioni con Parti Correlate (o Comitato OPC): il Comitato

competente ad esprimersi sulle Operazioni con Parti Correlate ai sensi del punto 4.1 della Procedura, corrispondente al Comitato per il Controllo Interno istituito in conformità al Codice di Autodisciplina cui essa aderisce ai sensi dell'art.123-bis del TUF, composto da 3 Amministratori non esecutivi e indipendenti;

Condizioni Equivalenti a quelle di Mercato o Standard (o Condizioni Equivalenti): condizioni analoghe a quelle usualmente praticate nei confronti di soggetti diversi dalle Parti Correlate per operazioni di corrispondente natura, entità e rischio, ovvero basate su tariffe regolamentate o su prezzi imposti ovvero praticate a soggetti con cui la Società (o Società da essa controllata) sia obbligata per legge a contrarre a un determinato corrispettivo.

Dirigenti con responsabilità strategiche: gli Amministratori, i Sindaci nonché i direttori di IGV, ove nominati, nonché i soggetti individuati dal consiglio di amministrazione della Società ai sensi delle disposizioni di cui all'allegato 1 al Regolamento OPC.

Funzione Responsabile/Referente Interno OPC: Funzione Responsabile/Referente Interno della singola Operazione con Parti Correlate della Società o delle sue Società controllate, anche diversa dalla funzione o dall'organo competente per l'approvazione della singola Operazione con Parti Correlate, secondo quanto previsto dal sistema di deleghe e dalle norme di organizzazione interna, rispettivamente, della Società o delle sue Società controllate. Nella fattispecie è individuata nel Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, nominato ai sensi dell'art 154-bis del TUF;

Interessi Significativi: Ai fini della presente Procedura, per interessi significativi si intendono quegli interessi generati da rapporti di natura partecipativa o patrimoniale esistenti tra le Società controllate dalla, o collegate alla, Società e altre parti correlate della Società che siano controparti di una determinata Operazione con Parti Correlate, ove i suddetti rapporti siano tali da poter orientare, in via esclusiva o prioritaria, le scelte gestorie della Società, della Controllata o della Collegata al soddisfacimento dell'interesse di cui è portatrice un'altra parte correlata alla Società. Possono considerarsi sussistenti Interessi Significativi, a titolo esemplificativo, la circostanza che: (i) uno o più Amministratori, o altri Dirigenti con responsabilità strategiche, della Società beneficino di piani di incentivazione basati su strumenti finanziari (o comunque di remunerazioni variabili) dipendenti dai risultati

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I Grandi Viaggi S.p.A. published this content on 29 June 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 01 July 2021 11:07:03 UTC.