Flusso di cassa IMPACT Silver Corp.

Azioni

IPT

CA45257A1021

Miniere integrate

Mercato chiuso - Toronto S.E. Altri mercati azionari 21:23:13 13/09/2024			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
0,2300 ^CAD	+2,22%		+21,05%	+12,20%

21/08	Transcript : IMPACT Silver Corp., Q2 2024 Pre Recorded Earnings Call, Aug 21, 2024
20/08	La perdita del secondo trimestre di Impact Silver si allarga, ma le entrate aumentano del 40%.	MT

04772783ff78f.TBjWvQE8s2P9wbTr4nxRx3EYOD0bdvjPxjgAn4KRbh4.AmDlzF5r6i6K8Nfc1hlg8RBNcUdwIcuLqwhjqMDYWic6UpjKSlfdVYSr9Q

Dati finanziari pubblicati: IMPACT SILVER CORP.

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ricavi	13,31 Mln	15,58 Mln	17,7 Mln	16,34 Mln	20,76 Mln
Ricavi Totali	13,31 Mln	15,58 Mln	17,7 Mln	16,34 Mln	20,76 Mln
Costo dei Beni Venduti, Totale	11,95 Mln	10,9 Mln	12,97 Mln	15,11 Mln	21,35 Mln
Utile Lordo	1,37 Mln	4,68 Mln	4,73 Mln	1,22 Mln	-585.509
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	1,67 Mln	1,54 Mln	3,1 Mln	2,31 Mln	3,39 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - (CeR)	1,54 Mln	1,43 Mln	1,3 Mln	1,39 Mln	1,82 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attività Immateriale - (CdR)	18.881	33.029	40.880	20.273	27.327
Riduzione di valore delle proprietà petrolifere, gassose e minerali - (CdR)	2,32 Mln	-	33.451	222.182	-
Altre Spese Operative	29.450	29.610	42.909	-	-
Altri Costi Operativi, Totale	5,58 Mln	3,03 Mln	4,52 Mln	3,94 Mln	5,24 Mln
Reddito operativo	-4,21 Mln	1,65 Mln	208.203	-2,72 Mln	-5,82 Mln
Spese per interessi, Totale	-5895	-7573	-9711	-69.171	-85.389
Redditi da interessi e investimenti	38.287	64.149	206.157	265.407	480.421
Spese per interessi netti	32.392	56.576	196.446	196.236	395.032
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	-202.701	-241.864	-87.695	-7869	429.936
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	-427.071	-357.833	-40.838	-55.459	-654.736
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	-4,81 Mln	1,1 Mln	276.116	-2,59 Mln	-5,65 Mln
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	-	-	-	-	-
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Attività	-4518	-1857	-	-	66.234
Svalutazione di attività	-526.639	-	-	-	-
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	-5,34 Mln	1,1 Mln	276.116	-2,59 Mln	-5,58 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	-402.369	-1,2 Mln	821.451	573.329	1,98 Mln
Utili da Attività Continuate	-4,94 Mln	2,3 Mln	-545.335	-3,16 Mln	-7,57 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	-4,94 Mln	2,3 Mln	-545.335	-3,16 Mln	-7,57 Mln
Risultato Netto - (CE)	-4,94 Mln	2,3 Mln	-545.335	-3,16 Mln	-7,57 Mln
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	-4,94 Mln	2,3 Mln	-545.335	-3,16 Mln	-7,57 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	-4,94 Mln	2,3 Mln	-545.335	-3,16 Mln	-7,57 Mln
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	-0,05	0,02	-0	-0,02	-0,04
Utile di base per azione - Operazioni continuative	-0,05	0,02	-0	-0,02	-0,04
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	99,79 Mln	122 Mln	145 Mln	147 Mln	181 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	-0,05	0,02	-0	-0,02	-0,04
EPS diluito - Operazioni continuative	-0,05	0,02	-0	-0,02	-0,04
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	99,79 Mln	132 Mln	145 Mln	147 Mln	181 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	-0,03	0,01	0	-0,01	-0,02
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	-0,03	0,01	0	-0,01	-0,02
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	-360.515	3,03 Mln	1,53 Mln	-1,14 Mln	-4,01 Mln
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	-4,18 Mln	1,67 Mln	251.112	-2,67 Mln	-5,74 Mln
EBIT	-4,21 Mln	1,65 Mln	208.203	-2,72 Mln	-5,82 Mln
EBITDAR	-260.468	3,11 Mln	-	-	-
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	7,53	-109,12	297,5	-22,14	-35,48
Tasse Esterne Correnti	17.649	200.740	173.209	28.400	8121
Imposte correnti totali	17.649	200.740	173.209	28.400	8121
Imposte Estere Differite	-420.018	-1,4 Mln	648.242	544.929	1,97 Mln
Imposte differite totali	-420.018	-1,4 Mln	648.242	544.929	1,97 Mln
Reddito Netto Normalizzato	-3,01 Mln	688.859	172.573	-1,62 Mln	-3,53 Mln
Interessi sul Debito a Lungo Termine	35.345	7573	9711	15.920	9876
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese Generali e Amministrative	977.812	812.479	2,36 Mln	1,26 Mln	2,09 Mln
Total delle spese di affitto nette	100.047	85.568	-	-	-
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	-	44.068	-	-	-
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	-	41.500	-	-	-
Compensazione basata su azioni, Spese generali e amministrative (Totale)	414.061	-	1,47 Mln	-	-
Compensazione Totale Basata su Azioni	414.061	-	1,47 Mln	-	-

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Attivi
Contanti e Equivalenti	3,77 Mln	20,39 Mln	21,08 Mln	15,25 Mln	8,28 Mln
Investimenti a breve termine	2500	-	85.000	240.000	90.000
Totale di contanti e investimenti a breve termine	3,78 Mln	20,39 Mln	21,17 Mln	15,49 Mln	8,37 Mln
Crediti Commerciali, Totale	1,13 Mln	898.327	550.843	1 Mln	953.213
Altri Crediti	316.753	320.613	935.620	432.004	2,06 Mln
Crediti Totali	1,45 Mln	1,22 Mln	1,49 Mln	1,44 Mln	3,01 Mln
Inventario	539.041	1,21 Mln	1,07 Mln	1,14 Mln	2,08 Mln
Spese pagate in anticipo	335.699	160.277	249.799	310.742	843.941
Totale Attività Correnti	6,1 Mln	22,98 Mln	23,97 Mln	18,38 Mln	14,3 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	62,89 Mln	61,16 Mln	63,2 Mln	74 Mln	98,9 Mln
Ammortamento accumulato	-19,76 Mln	-19,88 Mln	-20,63 Mln	-24,07 Mln	-28,42 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	43,13 Mln	41,28 Mln	42,57 Mln	49,93 Mln	70,47 Mln
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	-	-	-	-	-
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	725.369	575.192	-	493.077	3,8 Mln
Totale Attivo	49,95 Mln	64,83 Mln	66,54 Mln	68,8 Mln	88,58 Mln
Passività
Conti da Pagare, Totale	2,43 Mln	2,59 Mln	2,37 Mln	1,87 Mln	6,67 Mln
Spese Maturate, Totale	-	-	-	-	-
Prestiti a breve termine	-	-	-	-	-
Parte corrente dei contratti di locazione	89.506	61.672	89.228	80.549	68.921
Total Passività Correnti	2,52 Mln	2,65 Mln	2,46 Mln	1,96 Mln	6,74 Mln
Locazioni a lungo termine	67.098	16.997	154.597	67.294	-
Passività fiscale differita non corrente	4,42 Mln	2,71 Mln	3,3 Mln	4,21 Mln	6,7 Mln
Altri Passività Non Correnti	467.839	761.228	669.043	732.067	1,01 Mln
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	7,48 Mln	6,14 Mln	6,58 Mln	6,96 Mln	14,45 Mln
Azioni ordinarie, Totale	63,92 Mln	79,33 Mln	81,12 Mln	82,24 Mln	94,95 Mln
Capitale versato aggiuntivo	7,63 Mln	7,52 Mln	8,9 Mln	10,84 Mln	11,31 Mln
Utili non distribuiti	-26,37 Mln	-24,07 Mln	-24,61 Mln	-27,77 Mln	-35,34 Mln
Reddito Globale ed Altri	-2,71 Mln	-4,09 Mln	-5,44 Mln	-3,47 Mln	3,22 Mln
Capitale Sociale Totale	42,48 Mln	58,69 Mln	59,97 Mln	61,83 Mln	74,13 Mln
Patrimonio Netto	42,48 Mln	58,69 Mln	59,97 Mln	61,83 Mln	74,13 Mln
Totale Passività e Patrimonio Netto	49,95 Mln	64,83 Mln	66,54 Mln	68,8 Mln	88,58 Mln
Elementi supplementari
Total delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	110 Mln	144 Mln	146 Mln	148 Mln	214 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	110 Mln	141 Mln	145 Mln	148 Mln	214 Mln
Valore Contabile / Azione	0,39	0,42	0,41	0,42	0,35
Valore Contabile Netto	42,48 Mln	58,69 Mln	59,97 Mln	61,83 Mln	74,13 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	0,39	0,42	0,41	0,42	0,35
Debito Totale	156.604	78.669	243.825	147.843	68.921
Debito Netto	-3,62 Mln	-20,31 Mln	-20,92 Mln	-15,34 Mln	-8,3 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	800.376	684.544	-	-	-
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	6	6	6	6	6
Inventari - Materie Prime, Totale	305.441	452.716	578.846	849.204	1,46 Mln
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	233.600	761.280	492.951	288.478	617.940
Terreno - (BS)	1,13 Mln	1,05 Mln	1,02 Mln	1,14 Mln	1,28 Mln
Macchinario, Totale	10,5 Mln	10,02 Mln	10,32 Mln	12,08 Mln	17,55 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Reddito Netto - (CF)	-4,94 Mln	2,3 Mln	-545.335	-3,16 Mln	-7,57 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	1,56 Mln	1,46 Mln	1,34 Mln	1,41 Mln	1,84 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	29.450	29.609	42.909	53.268	75.805
Svalutazione delle proprietà petrolifere, del gas e minerali - (CF)	2,32 Mln	-	33.451	222.182	-
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	3,91 Mln	1,49 Mln	1,42 Mln	1,69 Mln	1,92 Mln
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	4518	1857	-	-	-66.234
(Guadagno) Perdita sulla Vendita di Investimenti - (CF)	-	-	-	-	-
Svalutazione di attività & Costi di ristrutturazione	526.639	-	-	-	-
Remunerazione basata su azioni (CF)	414.061	-	1,47 Mln	-	-
Altre Attività Operative, Totale	-398.090	-1,33 Mln	572.662	579.876	1,16 Mln
Variazione dei crediti commerciali	-751.125	405.082	147.647	-263.311	-834.170
Variazione delle scorte	157.328	-690.508	111.271	69.765	-606.368
Variazione dei conti fornitori	141.350	309.090	-172.244	-698.653	-582.038
Cambiamento nelle Imposte sul Reddito	16.209	-16.583	21.290	-15.941	-15.947
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	-	-	-	-	-
Flusso di cassa dalle attività operative	-917.662	2,47 Mln	3,03 Mln	-1,81 Mln	-6,59 Mln
Spesa per investimenti	-1,94 Mln	-1,78 Mln	-3,65 Mln	-4,89 Mln	-8,46 Mln
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	-	-	-	100.000	-
Acquisizioni in Contanti	-	-	-	-	-3,87 Mln
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-	-	-	-	46.634
Altre Attività di Investimento, Totale	-	-	-	-	-
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-1,94 Mln	-1,78 Mln	-3,65 Mln	-4,79 Mln	-12,28 Mln
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-55.361	-133.312	-93.238	-97.293	-103.089
Totale del Debito Rimborsato	-55.361	-133.312	-93.238	-97.293	-103.089
Emissione di Azioni Ordinarie	5,45 Mln	16,81 Mln	1,41 Mln	862.199	12 Mln
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-	-756.195	-	-	-
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	5,4 Mln	15,92 Mln	1,32 Mln	764.906	11,9 Mln
Ajustamenti del Tasso di Cambio Estero	-	-	-	-	-
Variazione netta della liquidità	2,54 Mln	16,61 Mln	696.024	-5,83 Mln	-6,97 Mln
Elementi supplementari
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	1419	12.430	1402	48.922	21.219
Flusso di Cassa Libero Leveraged	-1,09 Mln	620.829	-1,07 Mln	-5,52 Mln	-8,48 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	-1,09 Mln	625.562	-1,07 Mln	-5,47 Mln	-8,43 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	835.266	115.760	438.389	567.046	-1,74 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	-55.361	-133.312	-93.238	-97.293	-103.089

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Redditività
Rendimento sugli Attivi	-5,3	1,79	0,2	-2,51	-4,62
Rendimento sul Capitale Totale	-6,27	2,03	0,22	-2,78	-5,34
Rendimento sul Capitale Proprio %	-11,79	4,55	-0,92	-5,19	-11,13
Rendimento sul Capitale Proprio	-11,79	4,55	-0,92	-5,19	-11,13
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	10,26	30,03	26,71	7,47	-2,82
Margine SG&A	12,53	9,89	17,52	14,15	16,34
Margine di EBITDA %	-2,71	19,45	8,65	-6,97	-19,3
Margine di EBITA	-31,43	10,75	1,42	-16,34	-27,67
Margine EBIT %	-31,65	10,56	1,18	-16,66	-28,04
Margine % del Risultato Operativo Continuo	-37,11	14,77	-3,08	-19,36	-36,44
Margine Netto di Reddito %	-37,11	14,77	-3,08	-19,36	-36,44
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	-37,11	14,77	-3,08	-19,36	-36,44
Margine Netto Normalizzato	-22,59	4,42	0,98	-9,91	-17,01
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	-8,19	3,99	-6,05	-33,77	-40,87
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	-8,16	4,02	-6,02	-33,5	-40,61
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	0,27	0,27	0,27	0,24	0,26
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	0,3	0,37	0,42	0,35	0,34
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	16,3	15,35	24,43	21,02	21,22
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	18,56	12,43	11,35	13,68	13,27
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	2,42	8,67	9,77	9,4	2,12
Rapporto di liquidità immediata	2,07	8,15	9,23	8,66	1,69
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	-0,36	0,93	1,23	-0,92	-0,98
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	22,39	23,84	14,94	17,37	17,2
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	19,67	29,43	32,16	26,68	27,5
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	81,6	79,43	70,49	50,98	69,96
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	-39,55	-26,16	-23,39	-6,94	-25,26
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	0,37	0,13	0,41	0,24	0,09
Debito Totale / Capitale Totale	0,37	0,13	0,4	0,24	0,09
Debito a lungo termine / Capitale proprio	0,16	0,03	0,26	0,11	-
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	0,16	0,03	0,26	0,11	-
Total Passività / Total Attività	14,97	9,47	9,88	10,12	16,31
EBIT / Spese per interessi	-714,72	217,26	21,44	-39,36	-68,17
EBITDA / Spese per interessi	-51,29	414,25	167,52	-14,99	-45,7
(EBITDA - Capex) / Spese per interessi	-380,81	179,36	-208,08	-85,68	-144,74
Debito Totale / EBITDA	-0,52	0,03	0,15	-0,14	-0,02
Debito Netto / EBITDA	11,97	-6,47	-12,86	14,8	2,13
Debito Totale / (EBITDA - Capex)	-0,07	0,06	-0,12	-0,02	-0,01
Debito Netto / (EBITDA - Capex)	1,61	-14,95	10,35	2,59	0,67
Crescita rispetto all'anno precedente
Ricavi Totali, Crescita % su 1 Anno	1,63	17,03	13,62	-7,7	27,09
Utile Lordo, Crescita % su 1 Anno	-181,3	242,7	1,04	-74,17	-147,95
EBITDA, Crescita % su 1 anno.	-87,54	-940,24	-49,48	-172,42	251,69
EBITA, Crescita % su 1 anno.	-12,39	-140,03	-85,01	-1007,79	115,24
EBIT, Crescita su 1 anno in %	-12,32	-139,05	-87,35	-1184,12	113,81
Utili da Operazioni Continue, Crescita su 1 Anno in %	-2,44	-146,58	-123,7	479,97	139,2
Reddito netto, Crescita su 1 anno in %	-2,44	-146,58	-123,7	479,97	139,2
Reddito Netto Normalizzato, Crescita su 1 Anno in %	-5,17	-122,91	-74,95	-1037,81	118,21
EPS diluito prima dell'Extra, crescita di 1 anno %	-16,17	-137,74	-119,98	469,63	94,95
Crediti commerciali, crescita di 1 anno in %	125,4	-20,58	-38,68	82,2	-5,02
Inventario, Crescita su 1 Anno in %	-27,97	125,21	-11,71	6,15	82,76
Crescita in % su 1 anno dell'Attivo Netto Immobilizzato Materiale	-5,4	-4,3	3,13	17,29	41,15
Attivo Totale, Crescita % su 1 anno