Ratio finanziarie Ipsen

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Dati finanziari pubblicati: IPSEN

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ricavi	2,58 Mrd	2,59 Mrd	2,87 Mrd	3,02 Mrd	3,13 Mrd
Altri Ricavi, Totale	117 Mln	94,6 Mln	130 Mln	131 Mln	179 Mln
Ricavi Totali	2,69 Mrd	2,69 Mrd	3 Mrd	3,16 Mrd	3,31 Mrd
Costo dei Beni Venduti, Totale	488 Mln	491 Mln	538 Mln	528 Mln	571 Mln
Utile Lordo	2,2 Mrd	2,2 Mrd	2,46 Mrd	2,63 Mrd	2,74 Mrd
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	1,02 Mrd	972 Mln	1,03 Mrd	1,04 Mrd	1,14 Mrd
Spese di R&S	389 Mln	406 Mln	428 Mln	445 Mln	619 Mln
Altre Spese Operative	133 Mln	81 Mln	82,3 Mln	148 Mln	120 Mln
Altri Costi Operativi, Totale	1,54 Mrd	1,46 Mrd	1,55 Mrd	1,63 Mrd	1,87 Mrd
Reddito operativo	662 Mln	737 Mln	916 Mln	996 Mln	861 Mln
Spese per interessi, Totale	-29,9 Mln	-27,1 Mln	-23,7 Mln	-23,8 Mln	-26,2 Mln
Redditi da interessi e investimenti	2 Mln	2,3 Mln	2,4 Mln	5,3 Mln	6,8 Mln
Spese per interessi netti	-27,9 Mln	-24,8 Mln	-21,3 Mln	-18,5 Mln	-19,4 Mln
Reddito (Perdita) su Investimento in Capitale Proprio.	3,7 Mln	-1,5 Mln	400.000	-1,5 Mln	-5,4 Mln
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	-2,6 Mln	11,6 Mln	-900.000	9,2 Mln	-4,8 Mln
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	28,1 Mln	13,8 Mln	-16,3 Mln	-17,9 Mln	-21,9 Mln
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	664 Mln	736 Mln	878 Mln	968 Mln	810 Mln
Costi di ristrutturazione	-27,7 Mln	-68 Mln	-50,8 Mln	-98,9 Mln	-210 Mln
Fusione e Costi Associati di Ristrutturazione	-	-	-	-52,7 Mln	-89 Mln
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	-1,9 Mln	7,6 Mln	3,1 Mln	2,6 Mln	-8 Mln
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Attività	-	5,7 Mln	-5,8 Mln	-	-
Svalutazione di attività	-669 Mln	-154 Mln	-9,1 Mln	-114 Mln	253 Mln
Elementi Straordinari	-	-	-	-	-
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	-34,8 Mln	527 Mln	815 Mln	704 Mln	756 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	19,6 Mln	-17,8 Mln	168 Mln	112 Mln	136 Mln
Utili da Attività Continuate	-54,4 Mln	545 Mln	647 Mln	592 Mln	620 Mln
Utili delle Operazioni Discontinue	4,2 Mln	3,8 Mln	-	55,4 Mln	27,3 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	-50,2 Mln	549 Mln	647 Mln	648 Mln	647 Mln
Interessi di minoranza	-500.000	-900.000	-100.000	1,1 Mln	-2,8 Mln
Risultato Netto - (CE)	-50,7 Mln	548 Mln	647 Mln	649 Mln	644 Mln
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	-50,7 Mln	548 Mln	647 Mln	649 Mln	644 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	-54,9 Mln	544 Mln	647 Mln	593 Mln	617 Mln
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	-0,61	6,61	7,82	7,87	7,79
Utile di base per azione - Operazioni continuative	-0,66	6,56	7,82	7,2	7,46
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	83,1 Mln	82,96 Mln	82,65 Mln	82,41 Mln	82,72 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	-0,61	6,57	7,76	7,81	7,73
EPS diluito - Operazioni continuative	-0,66	6,52	7,76	7,14	7,4
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	83,51 Mln	83,45 Mln	83,36 Mln	83,1 Mln	83,38 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	4,99	5,53	6,63	7,35	6,08
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	4,96	5,5	6,58	7,29	6,03
Dividendo Per Azione	1	1	1,2	1,2	1,2
Rapporto di distribuzione	-164,1	15,18	12,82	15,31	15,46
Rapporto ADR	0,25	0,25	0,25	0,25	0,25
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	792 Mln	907 Mln	1,09 Mrd	1,18 Mrd	1,14 Mrd
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	746 Mln	823 Mln	998 Mln	1,1 Mrd	1,07 Mrd
EBIT	662 Mln	737 Mln	916 Mln	996 Mln	861 Mln
Ricavi Totali (Come Riportato)	2,69 Mrd	2,69 Mrd	3 Mrd	3,16 Mrd	3,31 Mrd
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	-56,32	-3,38	20,64	15,94	18,01
Imposte correnti totali	150 Mln	118 Mln	152 Mln	168 Mln	210 Mln
Imposte differite totali	-131 Mln	-136 Mln	16,2 Mln	-55,4 Mln	-74,1 Mln
Reddito Netto Normalizzato	414 Mln	459 Mln	548 Mln	606 Mln	503 Mln
Spese pensionistiche non monetarie	-1 Mln	-4,4 Mln	-2,3 Mln	-600.000	1 Mln
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese di Vendita e Marketing	839 Mln	784 Mln	836 Mln	833 Mln	917 Mln
Spese Generali e Amministrative	181 Mln	188 Mln	200 Mln	206 Mln	218 Mln
Spese di Ricerca e Sviluppo derivanti dalle Note a piè di pagina	389 Mln	406 Mln	428 Mln	445 Mln	619 Mln
Compensazione Basata su Azioni, Altro (Totale)	15,8 Mln	24,8 Mln	29,9 Mln	27,8 Mln	34,1 Mln
Compensazione Totale Basata su Azioni	15,8 Mln	24,8 Mln	29,9 Mln	27,8 Mln	34,1 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Attivi
Contanti e Equivalenti	353 Mln	642 Mln	815 Mln	1,17 Mrd	528 Mln
Investimenti a breve termine	51,9 Mln	-	-	-	-
Titoli di Attività Negoziable, Totale	-	-	-	-	-
Totale di contanti e investimenti a breve termine	405 Mln	642 Mln	815 Mln	1,17 Mrd	528 Mln
Crediti Commerciali, Totale	565 Mln	476 Mln	564 Mln	632 Mln	631 Mln
Altri Crediti	103 Mln	176 Mln	200 Mln	110 Mln	180 Mln
Crediti Totali	668 Mln	652 Mln	764 Mln	743 Mln	811 Mln
Inventario	214 Mln	214 Mln	219 Mln	284 Mln	290 Mln
Spese pagate in anticipo	31,7 Mln	36,2 Mln	68 Mln	77,5 Mln	106 Mln
Altri Attivi Correnti, Totale	27,8 Mln	34,2 Mln	87,2 Mln	124 Mln	164 Mln
Totale Attività Correnti	1,35 Mrd	1,58 Mrd	1,95 Mrd	2,4 Mrd	1,9 Mrd
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	1,16 Mrd	1,2 Mrd	1,29 Mrd	1,06 Mrd	1,13 Mrd
Ammortamento accumulato	-481 Mln	-550 Mln	-642 Mln	-477 Mln	-556 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	679 Mln	647 Mln	648 Mln	581 Mln	575 Mln
Investimenti a lungo termine	83,7 Mln	104 Mln	133 Mln	136 Mln	132 Mln
Avviamento	633 Mln	593 Mln	623 Mln	580 Mln	664 Mln
Altri Immobili Intangibili, Totale	1,38 Mrd	1,12 Mrd	1,39 Mrd	1,59 Mrd	2,68 Mrd
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	149 Mln	247 Mln	253 Mln	321 Mln	325 Mln
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	32,2 Mln	26,9 Mln	4 Mln	6,2 Mln	50,7 Mln
Totale Attivo	4,31 Mrd	4,32 Mrd	5,01 Mrd	5,61 Mrd	6,32 Mrd
Passività
Conti da Pagare, Totale	508 Mln	495 Mln	595 Mln	647 Mln	771 Mln
Spese Maturate, Totale	207 Mln	200 Mln	254 Mln	249 Mln	278 Mln
Prestiti a breve termine	14,3 Mln	2,8 Mln	5,5 Mln	3,8 Mln	9 Mln
Parte corrente del debito a lungo termine	569 Mln	374 Mln	134 Mln	73,1 Mln	85,1 Mln
Parte corrente dei contratti di locazione	31,8 Mln	29,9 Mln	29,8 Mln	27,7 Mln	27,4 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	13,7 Mln	10,8 Mln	10 Mln	11,8 Mln	41,4 Mln
Ricavi non Acquisiti Correnti, Totale	13,7 Mln	5,4 Mln	6 Mln	5,2 Mln	5,7 Mln
Altri Passività Correnti	95 Mln	94,6 Mln	195 Mln	317 Mln	408 Mln
Totale Passività Correnti	1,45 Mrd	1,21 Mrd	1,23 Mrd	1,34 Mrd	1,63 Mrd
Debito a lungo termine	727 Mln	665 Mln	677 Mln	585 Mln	274 Mln
Locazioni a lungo termine	128 Mln	96,4 Mln	95 Mln	82 Mln	67,4 Mln
Ricavi non acquisiti non correnti	47,8 Mln	45,1 Mln	45,8 Mln	40,6 Mln	37,7 Mln
Pensione & Altri Benefici Post-Ritiro	60,7 Mln	63,7 Mln	40,7 Mln	18,7 Mln	24,4 Mln
Passività fiscale differita non corrente	108 Mln	79,9 Mln	102 Mln	77,9 Mln	226 Mln
Altri Passività Non Correnti	30,5 Mln	32 Mln	63,9 Mln	132 Mln	242 Mln
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	2,55 Mrd	2,2 Mrd	2,25 Mrd	2,27 Mrd	2,5 Mrd
Azioni ordinarie, Totale	83,8 Mln	83,8 Mln	83,8 Mln	83,8 Mln	83,8 Mln
Capitale versato aggiuntivo	742 Mln	122 Mln	122 Mln	122 Mln	122 Mln
Utili non distribuiti	-50,7 Mln	548 Mln	647 Mln	649 Mln	644 Mln
Azioni proprie	-72,5 Mln	-102 Mln	-123 Mln	-107 Mln	-108 Mln
Reddito Globale ed Altri	1,05 Mrd	1,47 Mrd	2,02 Mrd	2,59 Mrd	3,08 Mrd
Capitale Sociale Totale	1,75 Mrd	2,12 Mrd	2,75 Mrd	3,34 Mrd	3,83 Mrd
Interessi di minoranza	2 Mln	2,7 Mln	2,5 Mln	-600.000	-1,3 Mln
Patrimonio Netto	1,75 Mrd	2,12 Mrd	2,75 Mrd	3,34 Mrd	3,82 Mrd
Totale Passività e Patrimonio Netto	4,31 Mrd	4,32 Mrd	5,01 Mrd	5,61 Mrd	6,32 Mrd
Elementi supplementari
Totale delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	83,04 Mln	82,74 Mln	82,55 Mln	82,65 Mln	82,72 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	83,04 Mln	82,72 Mln	82,5 Mln	82,64 Mln	82,72 Mln
Valore Contabile / Azione	21,09	25,62	33,35	40,38	46,24
Valore Contabile Netto	-265 Mln	405 Mln	736 Mln	1,17 Mrd	482 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	-3,19	4,9	8,93	14,18	5,83
Debito Totale	1,47 Mrd	1,17 Mrd	941 Mln	772 Mln	463 Mln
Debito Netto	1,06 Mrd	526 Mln	126 Mln	-398 Mln	-65,5 Mln
Debito Equivalente dell'Obbligo di Prestazione Progettata Non Finanziata	60,7 Mln	63,7 Mln	40,7 Mln	18,7 Mln	24,4 Mln
Partecipazione di minoranza, Totale (Incl. Div. Fin)	2 Mln	2,7 Mln	2,5 Mln	-600.000	-1,3 Mln
Investimenti secondo il Metodo del Patrimonio Netto, Totale	18,8 Mln	19,1 Mln	26,2 Mln	26,4 Mln	16,7 Mln
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	6	6	6	6	6
Inventari - Materie Prime, Totale	58,4 Mln	57,3 Mln	63,2 Mln	54,8 Mln	66,3 Mln
Inventari - Lavori in Corso, Totale	48,2 Mln	52,2 Mln	56,6 Mln	147 Mln	148 Mln
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	123 Mln	123 Mln	118 Mln	104 Mln	104 Mln
Terreno - (BS)	18,3 Mln	21,7 Mln	22,1 Mln	16,8 Mln	17 Mln
Edifici, Totale	368 Mln	552 Mln	597 Mln	465 Mln	512 Mln
Macchinario, Totale	376 Mln	392 Mln	412 Mln	295 Mln	282 Mln
Dipendenti a tempo pieno	5807	5703	5744	5072	5325
Dipendenti a tempo parziale	-	-	-	-	-
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	-	5,1 Mln	5,4 Mln	4,6 Mln	3,8 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Reddito Netto - (CF)	-50,7 Mln	548 Mln	647 Mln	649 Mln	644 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	76,4 Mln	116 Mln	128 Mln	126 Mln	110 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	83,8 Mln	86,5 Mln	82,3 Mln	104 Mln	208 Mln
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	160 Mln	202 Mln	210 Mln	230 Mln	318 Mln
Ammortamento di Oneri Differiti, Totale - (CF)	15,2 Mln	20,1 Mln	20,4 Mln	14,1 Mln	14,7 Mln
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	3,7 Mln	-5,7 Mln	5,8 Mln	-7,5 Mln	16,6 Mln
Svalutazione di attività & Costi di ristrutturazione	671 Mln	154 Mln	9,1 Mln	114 Mln	-230 Mln
(Italiano) Perdita su Investimenti in Azioni - (CF)	900.000	-	-400.000	1,2 Mln	5,4 Mln
Remunerazione basata su azioni (CF)	15,8 Mln	22,5 Mln	28,7 Mln	26,5 Mln	30,1 Mln
Flusso Netto di Cassa da Attività Discontinue	-	-	-	-55,4 Mln	-27,3 Mln
Altre Attività Operative, Totale	-209 Mln	-160 Mln	21,2 Mln	38,8 Mln	18 Mln
Variazione dei crediti commerciali	-79,9 Mln	56,3 Mln	-67,3 Mln	-86,8 Mln	-1,6 Mln
Variazione delle scorte	-25,6 Mln	-7,1 Mln	-500.000	-19,9 Mln	-8,9 Mln
Variazione dei conti fornitori	98,4 Mln	4,5 Mln	83,5 Mln	29,1 Mln	110 Mln
Cambiamento nelle Imposte sul Reddito	30,4 Mln	-66,9 Mln	-32,8 Mln	-	-
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	-2,8 Mln	3 Mln	-15,1 Mln	38,5 Mln	-22,9 Mln
Flusso di cassa dalle attività operative	628 Mln	771 Mln	909 Mln	971 Mln	866 Mln
Spesa per investimenti	-130 Mln	-79,9 Mln	-95,9 Mln	-96,6 Mln	-116 Mln
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	600.000	15 Mln	1,1 Mln	10 Mln	500.000
Acquisizioni in Contanti	-817 Mln	-	-	-132 Mln	-910 Mln
Disinvestimenti	-	-	14,7 Mln	-	-
Vendita (Acquisto) di proprietà immobiliari	-	-1,5 Mln	-100.000	-	-
Vendita (Acquisto) di attività immateriali	-136 Mln	-59,3 Mln	-332 Mln	-156 Mln	-66,7 Mln
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-10,6 Mln	-5,9 Mln	-28,4 Mln	-7,8 Mln	-5,7 Mln
Altre Attività di Investimento, Totale	-64,4 Mln	-32,1 Mln	96,1 Mln	-76,4 Mln	25,8 Mln
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-1,16 Mrd	-164 Mln	-344 Mln	-459 Mln	-1,07 Mrd
Debito a breve termine emesso, Totale	358 Mln	-	-	1,21 Mrd	2,6 Mrd
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	286 Mln	11,8 Mln	30,8 Mln	16 Mln	24,9 Mln
Debito Totale Emesso	644 Mln	11,8 Mln	30,8 Mln	1,23 Mrd	2,62 Mrd
Rimborso del debito a breve termine, totale	-	-195 Mln	-311 Mln	-1,26 Mrd	-2,61 Mrd
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-600.000	-900.000	-900.000	-1,1 Mln	-301 Mln
Totale del Debito Rimborsato	-600.000	-196 Mln	-312 Mln	-1,26 Mrd	-2,91 Mrd
Emissione di Azioni Ordinarie	100.000	-	-	-	-
Riacquisto di Azioni Ordinarie	-16,8 Mln	-36,4 Mln	-36,7 Mln	-11,3 Mln	-39,5 Mln
Dividendi Ordinari Pagati	-83,2 Mln	-83,2 Mln	-82,9 Mln	-99,3 Mln	-99,6 Mln
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-83,2 Mln	-83,2 Mln	-82,9 Mln	-99,3 Mln	-99,6 Mln
Altre Attività di Finanziamento, Totale	6,5 Mln	-3,9 Mln	-900.000	-19,1 Mln	-28,5 Mln
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	550 Mln	-308 Mln	-401 Mln	-164 Mln	-458 Mln
Adeguamenti del Tasso di Cambio Estero	7,7 Mln	500.000	5,8 Mln	5,9 Mln	5 Mln
Varie Regolazioni dei Flussi di Cassa	-	-	-100.000	1,9 Mln	13,6 Mln
Variazione netta della liquidità	28,1 Mln	301 Mln	170 Mln	356 Mln	-646 Mln
Elementi supplementari
Interessi Pagati in Contanti	-	-	-	18,2 Mln	22,6 Mln
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	-	-	-	131 Mln	216 Mln
Flusso di Cassa Libero Leveraged	300 Mln	577 Mln	414 Mln	664 Mln	838 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	319 Mln	594 Mln	428 Mln	679 Mln	855 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	20,9 Mln	-25,6 Mln	-23,5 Mln	-36,9 Mln	-133 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	643 Mln	-184 Mln	-281 Mln	-34,5 Mln	-291 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Redditività
Rendimento sugli Attivi	10,77	10,68	12,28	11,75	9,02
Rendimento sul Capitale Totale	15,72	14,14	16,36	16,32	12,81
Rendimento sul Capitale Proprio %	-3,03	28,14	26,46	19,49	17,3
Rendimento sul Capitale Proprio	-3,06	28,12	26,49	19,54	17,22
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	81,88	81,74	82,06	83,28	82,72
Margine SG&A	37,91	36,19	34,5	32,91	34,34
Margine di EBITDA %	29,39	33,78	36,3	37,5	34,57
Margine di EBITA	27,71	30,65	33,27	34,87	32,32
Margine EBIT %	24,6	27,43	30,53	31,57	26,04
Margine % del Risultato Operativo Continuo	-2,02	20,29	21,56	18,76	18,75
Margine Netto di Reddito %	-1,88	20,4	21,56	20,55	19,49
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	-2,04	20,26	21,56	18,79	18,66
Margine Netto Normalizzato	15,38	17,09	18,28	19,2	15,22
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	11,14	21,49	13,79	21,03	25,35
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	11,83	22,12	14,29	21,5	25,84
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	0,7	0,62	0,64	0,6	0,55
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	4,67	4,05	4,64	5,14	5,72
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	5,01	4,98	5,51	5,06	4,95
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	2,37	2,29	2,48	2,1	1,99
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	0,93	1,3	1,59	1,8	1,17
Rapporto di liquidità immediata	0,74	1,07	1,29	1,43	0,82
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	0,43	0,64	0,74	0,73	0,53
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	72,82	73,52	66,19	72,2	73,75
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	154,26	159,61	146,98	174,13	183,27
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	321,98	374,47	365,97	382,56	448,97
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)