IVS S A : 31 marzo 2021 – IVS Group S.A. – Relazione sulla Corporate Governance

RELAZIONE SUL GOVERNO SOCIETARIO E

GLI ASSETTI PROPRIETARI

IVS GROUP S.A.

RELAZIONE SUL GOVERNO SOCIETARIO E GLI ASSETTI PROPRIETARI

ai sensi dell'articolo 123-bis della legge italiana 58/1998 (TUF)

e dell'articolo 68-ter della legge del Lussemburgo 12/2002

relativa all'esercizio fiscale chiuso al 31 dicembre 2020

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RELAZIONE SUL GOVERNO SOCIETARIO E

GLI ASSETTI PROPRIETARI

DEFINIZIONI..........................................................................................................................................	5
1. PROFILO DELLA SOCIETÀ ...........................................................................................................	8

2. INFORMAZIONI SUGLI ASSETTI PROPRIETARI al 31 dicembre 2020 (ex art. 123-bis,

comma 1, TUF). .........................................................................................................................................	8
a)	Struttura del capitale sociale (ex art. 123-bis, comma 1, lettera a), TUF) .......................................	8
Struttura del capitale: .................................................................................................................................	8
b)	Restrizioni al trasferimento dei titoli (ex art. 123-bis, comma 1, lettera b), TUF) .........................	9
c)	Partecipazioni rilevanti (ex art. 123-bis, comma 1, lettera c), TUF). ..............................................	10
d)	Titoli che conferiscono diritti speciali (ex art. 123-bis, comma 1, lettera d), TUF)...........................	10

1. Partecipazione azionaria dei dipendenti: meccanismo di esercizio dei diritti di voto (ex art. 123-bis,

comma 1, lettera e), TUF) .........................................................................................................................	10
f)	Restrizioni al diritto di voto (ex art. 123-bis, comma 1, lettera f), TUF) ........................................	11
g)	Patti parasociali (ex art. 123-bis, comma 1, lettera g), TUF) ...........................................................	11

1. Clausole di "change of control" (ex art. 123-bis, comma 1, lettera h), TUF) e disposizioni

statutarie in materia di OPA (ex artt. 104, comma 1-ter, e 104-bis, comma 1) ..........................................

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1. Deleghe ad aumentare il capitale sociale ed autorizzazione all'acquisto di azioni proprie(ex art.

123-bis, comma 1, lettera m), TUF)...........................................................................................................	12
l)	Attività di direzione e coordinamento (ex art. 2497 e ss. c.c.) ........................................................	13
3. COMPLIANCE (ex art. 123-bis, comma 2, lettera a), TUF) ............................................................	13
4.	CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ......................................................................................	13
4.1.	Nomina e sostituzione (ex art. 123-bis, comma 1, lettera l), TUF)................................................	13
4.2.	Composizione (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d) e d-bis), TUF).............................................	14
4.3.	Ruolo del Consiglio di Amministrazione (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d) TUF)...................	22
4.4.	Organi delegati .............................................................................................................................	24
a)	Amministratori esecutivi ..............................................................................................................	25
b)	Presidente del Consiglio di Amministrazione ...........................................................................	25
c)	Amministratori delegati (Chief Executive Officers) ......................................................................	25
d)	Direttore finanziario (Chief Financial Officer) .......................................................................	25
4.5.	Altri amministratori esecutivi ......................................................................................................	26
4.6.	Amministratori non-esecutivi......................................................................................................	26
4.6.1. Amministratori indipendenti ...................................................................................................	26
5. TRATTAMENTO DELLE INFORMAZIONI SOCIETARIE...................................................	26
5.1	Gestione interna e comunicazione all'esterno delle informazioni privilegiate ........................	26
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GLI ASSETTI PROPRIETARI

5.2		Internal Dealing.............................................................................................................................	27
6.		COMITATI INTERNI AL CONSIGLIO (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d), TUF).................	27
7.	COMITATO NOMINE E REMUNERAZIONI (ex art. 123-bis, comma 2, lettera d), TUF) .....	28
8.		REMUNERAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI ..................................................................	29
9.		COMITATO CONTROLLO INTERNO ......................................................................................	30
10. SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO E DI GESTIONE DEI RISCHI ..............................	32
10.1		Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi .................	32
10.2. Responsabile della funzione di internal audit e responsabile sistema integrato.......................	32
10.3. Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ex D. Lgs. 231/2001....................................	34
10.4.	Società di revisione ....................................................................................................................	35
10.5 Manager Preposto alla redazione dei documenti contabili societari ............................................	35

10.6 Linee guida per il sistema di controllo interno e gestione dei rischi (coordinamento tra i soggetti

coinvolti nel sistema di controllo interno e di gestione dei rischi) ...........................................................	36
11.	INTERESSI DEGLI AMMINISTRATORI E OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE ....	36
12.	NOMINA DEI SINDACI .............................................................................................................	38

13. COMPOSIZIONE E FUNZIONAMENTO DEL COLLEGIO SINDACALE (ex art. 123- bis,

comma 2, lettera d), TUF) ........................................................................................................................	38
14.	RAPPORTI CON GLI AZIONISTI .............................................................................................	38
15.	ASSEMBLEE ................................................................................................................................	38

16. ULTERIORI PRATICHE DI GOVERNO SOCIETARIO (ex articolo 123-bis, comma2, lettera

a) TUF)......................................................................................................................................................	40
17. CAMBIAMENTI DALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO DI RIFERIMENTO. ..................	40

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GLI ASSETTI PROPRIETARI

PREMESSA

La Società, avendo sede legale nel Granducato del Lussemburgo, è organizzata in conformità alle leggi e ai regolamenti lussemburghesi applicabili, nonché alle prassi di governance proprie dell'ordinamento giuridico lussemburghese.

Fermo quanto precede, la Società, avendo emesso azioni ammesse alla negoziazione sul segmento STAR del mercato MTA (Mercato Telematico Azionario) organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. è, inoltre, soggetta alla legislazione italiana per taluni obblighi informativi di natura societaria. La normativa sull'informazione societaria recepisce le direttive UE in materia e deve dunque considerarsi armonizzata nei vari Stati membri. Per tali ragioni nel presente documento la Società ha scelto di indicare come fonte normativa di riferimento sia la norma di recepimento lussemburghese sia quella italiana.

La Società, infine, è soggetta al Regolamento di Borsa Italiana e ha scelto di aderire al Codice di Borsa Italiana predisposto e approvato dal Comitato per la Corporate Governance costituito ad opera delle Associazioni di impresa (ABI, ANIA, Assonime, Confindustria) e di investitori professionali (Assogestioni), nonché di Borsa Italiana S.p.A.

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GLI ASSETTI PROPRIETARI

DEFINIZIONI

Nel presente documento le seguenti espressioni hanno il significato ivi indicato:

• "Amministratore" o "Amministratori": un membro (o più membri) del Consiglio di Amministrazione della Società.
• "Assemblea": l'assemblea ordinaria degli Azionisti che delibera sulla gestione ordinaria della Società.
• "Assemblea Generale Annuale": l'assemblea generale degli Azionisti da tenersi su base annuale entro sei (6) mesi dalla fine dell'esercizio precedente.
• "Assemblea Generale Straordinaria": l'assemblea generale degli Azionisti da tenersi dinnanzi a un notaio lussemburghese in presenza di determinate condizioni e con la quale viene modificato lo Statuto della Società.
• "Azionisti": gli azionisti della Società.
• "Beneficiari": i soggetti indicati come beneficiari del Piano di Incentivi.
• "Borsa Italiana": il Mercato di Borsa Italiana organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A.
• "Chief Executive Officer" o "CEO": l'amministratore che, in virtù delle deleghe ricevute e dell'effettivo esercizio delle stesse, è il principale responsabile della gestione della Società;
• "Chief Financial Officer" o "CFO": il manager della Società incaricato di supervisionare la gestione delle attività finanziarie e di preparare i report finanziari.
• "Codice di Borsa Italiana": il Codice di Autodisciplina delle società quotate, approvato il 14 marzo 2006 dal Comitato per la Corporate Governance, come da ultimo modificato nel gennaio 2020, e promosso da Borsa Italiana S.p.A. ABI, Ania, Assogestioni, Assonime e Confindustria e sue successive modifiche.
• "Comitato Controllo Interno": il comitato incaricato di assistere il Consiglio di Amministrazione nell'ambito di un sistema integrato di controllo interno e gestione dei rischi.
• "Comitato Nomine e Remunerazioni": il comitato, istituito a norma del Codice di Borsa Italiana, che accorpa le funzioni del comitato per le nomine e del comitato per le remunerazioni.
• "Comitati": indica congiuntamente il Comitato Controllo Interno e il Comitato Nomine e
  Remunerazioni.
• "Consiglio di Amministrazione": il consiglio di amministrazione della Società.
• "Consob" o "Commissione Nazionale per le Società e la Borsa": l'autorità italiana per la vigilanza dei mercati finanziari.
• "Controllata/e": la/le società controllata/e dalla Società.

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