Neodecortech S p A : Documento informativo relativo ad operazioni di maggiore rilevanza con parti correlate

DOCUMENTO INFORMATIVO RELATIVO AD OPERAZIONI DI MAGGIORE RILEVANZA CON PARTI

CORRELATE

Redatto ai sensi dell'articolo 5 ed in conformità allo schema di cui all'Allegato 4 del Regolamento adottato da Consob con delibera n. 17221 del 12 marzo 2010, come successivamente modificato ed integrato, nonché dell'articolo 6 della "Procedura per la gestione delle operazioni con parti correlate" adottata dal Consiglio di Amministrazione di Neodecortech S.p.A. in data 28 giugno 2021

14 dicembre 2021

Documento Informativo messo a disposizione del pubblico presso la sede legale di Neodecortech S.p.A. (via Provinciale 2, Filago), sul sito internet all'indirizzo www.neodecortech.ite sul meccanismo di stoccaggio autorizzato "1info" (www.1info.it) in data 14 dicembre 2021

Neodecortech S.p.A.	tel [phone]	C.F. e R.I. 00725270151	www.neodecortech.it
Via Provinciale, 2	fax [phone]	P.IVA IT 02833670165	[e-mail]
24040 Filago, Bergamo	Capitale Sociale Euro 17.570.677,37 i.v.

Indice

Premessa……………………………………………………………………………………………………………………………….….….3

Definizioni……………………………………………………………………………………………………………………..………………4

1. Avvertenze…………………………………………………………………………………………………………..…………….….5

1. Rischi connessi ai potenziali conflitti di interesse derivanti dall'Operazione…………..………...6
2. Informazioni relative all'operazione……………………………….…………………………………………………..…7

1. Caratteristiche, modalità, termini e condizioni dell'Operazione……………………………………… 7
2. Parti correlate coinvolte nell'Operazione, natura della correlazione e natura e portata degli interessi di tali parti nell'Operazione…………..………………………………………………………………….…7
3. Motivazioni economiche e convenienza dell'Operazione………………………………………………… 8
4. Modalità di determinazione del corrispettivo dell'Operazione e valutazioni circa la sua
   congruità rispetto ai valori di mercato di operazioni similari………………………………………………………………………………………………………………………..…… 8
5. Effetti economici, patrimoniali e finanziari dell'Operazione……………………………………………. 8
6. Incidenza dell'Operazione sui compensi dei componenti dell'organo di amministrazione della Società e/o di società da questa controllate……………………………………………………….…… 9
7. Interessi dei componenti degli organi di amministrazione e di controllo, direttori generali e dirigenti della Società nell'Operazione…………………………………………………………………………… 9
8. Iter di approvazione dell'Operazione……………………………………………………………………………… 9
9. Se la rilevanza dell'operazione deriva dal cumulo, ai sensi dell'articolo 5, comma 2, di più operazioni compiute nel corso dell'esercizio con una stessa parte correlata, o con soggetti correlati sia a quest'ultima sia alla società, le informazioni indicate nei precedenti punti devono essere fornite con riferimento a tutte le predette operazioni…………………………………………………………………………………………………………. 10

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Premessa

Il presente Documento Informativo è stato redatto dal Consiglio di Amministrazione di Neodecortech S.p.A. ("Neodecortech" o la "Società") in ottemperanza alle previsioni di cui all'articolo 5 del Regolamento OPC, come infra definito, al fine di illustrare l'Operazione di patrimonializzazione delle Società Controllate (come infra definite) mediante rinuncia a taluni crediti finanziari intercompany.

L'Operazione, pur configurandosi quale operazione con e tra società controllate, non rientra tra le Operazioni con Parti Correlate Esentate di cui all'articolo 9 della Procedura OPC (infra definita), in quanto è sussistono interessi significativi di altre parti correlate alla Società, come di seguito meglio specificato.

Come descritto nel prosieguo, si ritiene opportuno - in via prudenziale ed al fine di garantire la massima tutela degli interessi di Neodecortech e dei suoi azionisti - considerare l'Operazione unitariamente, in quanto realizzata in esecuzione di un disegno unitario volto alla patrimonializzazione delle Società Controllate.

In tale ottica, è stato accertato che l'Operazione è qualificabile come Operazione con Parte Correlata di Maggiore Rilevanza, ai sensi dell'articolo 6 della Procedura OPC essendosi verificato il superamento della soglia del 5% di almeno uno degli Indici di Rilevanza definiti nella Procedura OPC.

Si segnala che la Società si qualifica sia come società di minori dimensioni, sia come società di recente quotazione ai sensi dell'articolo 3, comma 1, lettere f) e g) del Regolamento OPC e, pertanto, ha ritenuto, come riflesso nell'articolo 13 della Procedura OPC di avvalersi della deroga di cui all'articolo 10, comma 1 del Regolamento OPC e di adottare per l'Operazione una procedura semplificata che consente - fermi gli obblighi informativi di cui all'articolo 5 del Regolamento OPC - di applicare l'iter previsto per le operazioni di minore rilevanza anche alle operazioni di maggiore rilevanza. Per l'effetto, nonostante l'Operazione configuri un'operazione con parti correlate di maggiore rilevanza, trovano applicazione nel caso di specie le regole procedurali previste per le operazioni di minore rilevanza.

Il presente Documento Informativo è stato messo a disposizione del pubblico presso la sede legale di Neodecortech S.p.A. (via Provinciale 2, Filago), sul sito internet all'indirizzo www.neodecortech.ite sul meccanismo di stoccaggio autorizzato "1info" (www.1info.it) in data 14 dicembre 2021.

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Definizioni

Comitato OPC		Indica il comitato istituito dal Consiglio di
			Amministrazione della Società ai sensi dell'articolo
			4. Comma 3 del Regolamento OPC e dell'articolo 4
			della Procedura OPC
Dirigenti	con	Responsabilità	Indica i soggetti che hanno il potere e la
Strategica			responsabilità, direttamente o indirettamente,
			della pianificazione, della direzione e del controllo
			delle attività della Società, compresi gli
			amministratori (esecutivi o meno) ed i Sindaci
			effettivi della Società
Documento Informativo	Indica il presente documento informativo redatto ai
			sensi dell'articolo 5 ed in conformità allo schema di
			cui all'Allegato 4 del Regolamento OPC
Gruppo			Indica la Società e le Società Controllate soggette a
			direzione e coordinamento di Neodecortech, ai
			sensi dell'articolo 2497 e ss. del Codice Civile
Neodecortech o Società	Indica Neodecortech S.p.A., con sede legale in
			Filago (BG), via Provinciale 2, codice fiscale e
			numero di iscrizione al Registro delle Imprese di
			Bergamo n. 00725270151, partita IVA 02833670165
Operazione			Indica la patrimonializzazione delle Società
			Controllate mediante la rinuncia di crediti finanziari
			intercompany ed in particolare:
			- Rinuncia da parte di Neodecortech a parte del
			credito finanziario vantato nei confronti della
			controllata Cartiere di Guarcino S.p.A.;
			- Rinuncia da parte di Cartiere di Guarcino S.p.A.
			alla totalità dei crediti finanziari vantati nei
			confronti della controllata Bio Energia Guarcino
			S.r.l.;
Procedura OPC		Indica la "Procedura per la gestione delle operazioni
			con parti correlate" adottata dal Consiglio di
			Amministrazione della Società e da ultimo
			modificata in data 28 giugno 2021
Regolamento OPC		Indica il Regolamento CONSOB recante disposizioni
			in materia di operazioni con parti correlate adottato
			da Consob con delibera n. 17221 del 12 marzo 2011,
			come aggiornato con le modifiche apportate dalla
			delibera n. 21624 del 10 dicembre 2020, in vigore
			alla data del presente Documento Informativo
Società Controllate		Indica la controllata diretta con una partecipazione
			del 100% Cartiere di Guarcino S.p.A. con sede legale
			in Guarcino (FR), via Madonna di Loreto 2, codice

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Via Provinciale, 2	fax [phone]	P.IVA IT 02833670165	[e-mail]
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fiscale e numero di iscrizione al Registro delle Imprese di Frosinone n. 01956120131, partita IVA 02657520405, nonché la controllata indiretta (partecipata al 100% da Cartiera di Guarcino S.p.A.) Bio Energia Guarcino S.r.l. con sede legale in Guarcino (FR), via Madonna di Loreto 2, codice fiscale, partita IVA e numero di iscrizione al Registro delle Imprese di Frosinone n. 02454520608

Per tutti i termini con le lettere maiuscole nel prosieguo riportati si fa riferimento al significato agli stessi attribuito nella Procedura OPC.

Neodecortech S.p.A.	tel [phone]	C.F. e R.I. 00725270151	www.neodecortech.it
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