TECMA SOLUTIONS S.P.A. TECMASOLUTIONS SPA
Sede legale: VIA MEDARDO ROSSO 5 MILANO (MI)
Iscritta al Registro Imprese della CCIAA DI MILANO MONZA BRIANZA LODI
C.F. e numero iscrizione: 07840930965
Iscritta al R.E.A. n. MI 1985204
Capitale Sociale sottoscritto € 78.724,00 Interamente versato
Partita IVA: 07840930965
Relazione sulla gestione Bilancio Semestrale Consolidato al 30/06/2021
Signori Azionisti,
nella Nota integrativa Vi sono state fornite le notizie attinenti alla illustrazione del bilancio consolidato al 30/06/2021; nel presente documento, conformemente a quanto previsto dall'art. 2428 del Codice Civile, Vi forniamo le notizie attinenti la situazione della Vostra società e le informazioni sull'andamento della gestione. La presente relazione, redatta con valori espressi in unità di Euro, viene presentata a corredo del Bilancio semestrale consolidato al fine di fornire informazioni reddituali, patrimoniali, finanziarie e gestionali della società corredate, ove possibile, di elementi storici e valutazioni prospettiche.
Informativa sulla società
La società è una tech company che opera nel settore del Real Estate presidiandone l'intera catena del valore e sviluppando strategie di Go-to-Market, con lo scopo di valorizzare i nuovi progetti immobiliari residenziali e commerciali, velocizzando e favorendo le operazioni di vendita, attraverso una piattaforma tecnologica innovativa totalmente digitalizzata. La Società può contare su un team di oltre 90 professionisti e circa 300 progetti all'attivo, sul territorio nazionale e internazionale. Grazie al know-how specifico maturato in questi anni, Tecma Solutions anticipa la propria capacità di anticipare le tendenze del mercato sapendo interpretare al meglio le esigenze dei consumatori, con il supporto del neuromarketing, sviluppando e creando un prodotto, con metodi e tecnologie proprietarie per valorizzare e amplificare il successo degli investimenti immobiliari.
Il Gruppo nel corso del periodo in commento, pur in presenza di una persistente situazione economica globale resa difficile dalle note vicende pandemiche, espone un risultato netto consolidato di € 475.626, in linea con le previsioni attese.
Fatti di particolare rilievo
Riportiamo di seguito alcuni fatti di particolare rilevanza che hanno interessato la Capogruppo e che si ritiene utile evidenziare alla Vostra attenzione.
La società Capogruppo nel corso del periodo in esame ha sostenuto costi pari a circa € 1.228K relativi ad investimenti in Costi di sviluppo, tuttora in corso di svolgimento, principalmente concentrati sul progetto "Piattaforma Suite Software" che ha comportato lo studio, la progettazione e la realizzazione di una piattaforma tecnologica che consente di offrire al tradizionale mercato immobiliare un modo innovativo di vendere le case attraverso un processo digitale studiato appositamente per il settore di riferimento, Il potenziamento della "Piattaforma Suite Software" si aggiugne ed integra ai due asset tecnologici della società, Virtual Architecture Technology e Digital Concept Store, che sono i pilastri dell'offerta di TECMA.
Inoltre, importanti investimenti, pari a circa € 374K, sono stati sostenuti per incrementare la dotazione in nuovi macchinari elettronici (computers e touch tables), con l'obiettivo di aumentare le capacità produttive dell'azienda in funzione della importante fase di crescita in corso ed in relazione ai quali è atteso un grande contributo alla redditività futura.
Relazione sulla Gestione | 1 |
TECMA SOLUTIONS SPA | Bilancio al 31/12/2020 |
Situazione patrimoniale e finanziaria
Al fine di una migliore comprensione della situazione patrimoniale e finanziaria della società, si fornisce di seguito un prospetto di riclassificazione dello Stato Patrimoniale.
Stato Patrimoniale Attivo
Voce | Esercizio | % | Esercizio 2020 | % | Variaz. | Variaz. % | ||||||||
06_2021 | assoluta | |||||||||||||
CAPITALE CIRCOLANTE | 14.378.683 | 68,25% | 14.786.783 | 70,93 % | -408.100 | -2,76% | ||||||||
Liquidità immediate | 7.592.937 | 36,04% | 10.947.516 | 52,52 % | -3.354.579 | -30,64% | ||||||||
Disponibilità liquide | 7.592.937 | 36,04% | 10.947.516 | 52,52 % | -3.354.579 | -30,64% | ||||||||
Liquidità differite | 6.785.746 | 32,21% | 3.839.267 | 18,42 % | 2.946.479 | 76,75% | ||||||||
Crediti verso soci | ||||||||||||||
Crediti dell'Attivo Circolante a breve | 6.556.330 | 31,12% | 3.654.087 | 17,53 % | 2.902.243 | 79,42% | ||||||||
termine | ||||||||||||||
Crediti immobilizzati a breve termine | ||||||||||||||
Immobilizzazioni materiali destinate | ||||||||||||||
alla vendita | ||||||||||||||
Attività finanziarie | 0 | |||||||||||||
Ratei e risconti attivi | 229.416 | 1,09% | 185.180 | 0,89 % | 44.236 | 23,89% | ||||||||
Rimanenze | 0 | |||||||||||||
IMMOBILIZZAZIONI | 6.688.006 | 31,75% | 6.059.582 | 29,07 % | 628.424 | 10,37% | ||||||||
Immobilizzazioni immateriali | 5.920.517 | 28,10% | 5.472.146 | 26,25 % | 448.371 | 8,19% | ||||||||
Immobilizzazioni materiali | 766.837 | 3,64% | 472.145 | 2,26 % | 294.692 | 62,42% | ||||||||
Immobilizzazioni finanziarie | 0 | |||||||||||||
Crediti dell'Attivo Circolante a m/l | 652 | 0,00% | 115.291 | 0,55 % | -114.639 | -99,43% | ||||||||
termine | ||||||||||||||
TOTALE IMPIEGHI | 21.066.689 | 100,00% | 20.846.365 | 100,00 % | 220.324 | 1,06% | ||||||||
Stato Patrimoniale Passivo
Voce | Esercizio | % | Esercizio 2020 | % | Variaz. | Variaz. % | |||||||||
06_2021 | assoluta | ||||||||||||||
PASSIVITA' CORRENTI | 2.773.303 | 13,16% | 3.208.950 | 15,39 % | -435.647 | -13,58% | |||||||||
Debiti a breve termine | 2.496.821 | 11,85% | 3.169.761 | 15,21 % | -672.940 | -21,23% | |||||||||
Ratei e risconti | 276.482 | 1,31% | 39.189 | 0,19 % | 237.293 | 605,51% | |||||||||
PASSIVITA' CONSOLIDATE | 2.929.840 | 13,91% | 2.745.507 | 13,17 % | 184.333 | 6,71% | |||||||||
Debiti a m/l termine | 2.720.271 | 12,91% | 2.594.562 | 12,45 % | 125.709 | 4,85% | |||||||||
Fondi per rischi e oneri | 0 | 0,00% | 0 | ||||||||||||
TFR | 209.569 | 0,99% | 150.945 | 0,72 % | 58.624 | 38,84% | |||||||||
PATRIMONIO NETTO | 15.363.546 | 72,93% | 14.891.908 | 71,44 % | 471.638 | 3,17% | |||||||||
Relazione sulla Gestione | 2 |
TECMA SOLUTIONS SPA | Bilancio al 31/12/2020 | |||||||||||||||
Voce | Esercizio | % | Esercizio 2020 | % | Variaz. | Variaz. % | ||||||||||
06_2021 | assoluta | |||||||||||||||
Patrimonio netto di gruppo | 15.363.546 | 72,93% | 14.891.908 | 71,44 % | 471.638 | 3,17% | ||||||||||
Capitale | 78.724 | 0,37% | 78.724 | 0,38 % | 0 | 0,00% | ||||||||||
Riserve | 14.744.433 | 69,99% | 14.020.054 | 67,25 % | 724.379 | 5,17% | ||||||||||
Utili (perdite) portati a nuovo | 64.763 | 0,31% | 64.763 | |||||||||||||
Utile (perdita) dell'esercizio | 475.626 | 2,26% | 793.130 | 3,80 % | -317.504 | -40,03% | ||||||||||
Patrimonio netto di terzi | 0 | 0,00% | 0 | |||||||||||||
Capitale e riserve di terzi | 0,00% | 0 | ||||||||||||||
Risultato di pertinenza di terzi | 0,00% | 0 | ||||||||||||||
TOTALE FONTI | 21.066.689 | 100,00% | 20.846.365 | 100,00 % | 220.324 | 1,06% | ||||||||||
Principali indicatori della situazione patrimoniale e finanziaria
Sulla base della precedente riclassificazione, vengono calcolati i seguenti indicatori di bilancio:
INDICE | Esercizio | Esercizio 2020 | Variazioni % | ||||||
06_2021 | |||||||||
Copertura delle immobilizzazioni | |||||||||
= A) Patrimonio netto / B) Immobilizzazioni | 229,74% | 250,52 % | -8,30% | ||||||
L'indice viene utilizzato per valutare l'equilibrio fra capitale proprio e investimenti fissi | |||||||||
dell'impresa | |||||||||
Banche su circolante | |||||||||
= D.4) Debiti verso banche / C) Attivo circolante | 18,92% | 19,60 % | -3,03% | ||||||
L'indice misura il grado di copertura del capitale circolante attraverso l'utilizzo di fonti | |||||||||
di finanziamento bancario | |||||||||
Indice di indebitamento | |||||||||
= [ TOT.PASSIVO - A) Patrimonio netto ] / A) Patrimonio netto | 0,37 | 0,40 | -7,16% | ||||||
L'indice esprime il rapporto fra il capitale di terzi e il totale del capitale proprio | |||||||||
Quoziente di indebitamento finanziario | |||||||||
= [ D.1) Debiti per obbligazioni + D.2) Debiti per obbligazioni convertibili + D.3) Debiti | |||||||||
verso soci per finanziamenti + D.4) Debiti verso banche + D.5) Debiti verso altri | |||||||||
finanziatori + D.8) Debiti rappresentati da titoli di credito + D.9) Debiti verso imprese | 0,18 | 0,19 | -8,60% | ||||||
controllate + D.10) Debiti verso imprese collegate + D.11) Debiti verso imprese | |||||||||
controllanti + D.11-bis) Debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti ] | |||||||||
/ A) Patrimonio Netto | |||||||||
L'indice misura il rapporto tra il ricorso al capitale finanziamento (capitale di terzi, | |||||||||
ottenuto a titolo oneroso e soggetto a restituzione) e il ricorso ai mezzi propri | |||||||||
dell'azienda | |||||||||
Mezzi propri su capitale investito | |||||||||
= A) Patrimonio netto / TOT. ATTIVO | 71,44 % | 71,44 % | 40,55% | ||||||
L'indice misura il grado di patrimonializzazione dell'impresa e conseguentemente la | |||||||||
sua indipendenza finanziaria da finanziamenti di terzi |
Oneri finanziari su fatturato
Relazione sulla Gestione | 3 |
TECMA SOLUTIONS SPA | Bilancio al 31/12/2020 | ||||||||
INDICE | Esercizio | Esercizio 2020 | Variazioni % | ||||||
06_2021 | |||||||||
= C.17) Interessi e altri oneri finanziari (quota ordinaria) / A.1) Ricavi delle vendite e | -0,34% | 0,29 % | 40,55% | ||||||
delle prestazioni (quota ordinaria) | |||||||||
L'indice esprime il rapporto tra gli oneri finanziari ed il fatturato dell'azienda | |||||||||
Indice di disponibilità | |||||||||
= [ A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti + B.III.2) Crediti (entro | |||||||||
l'esercizio successivo) + C.I) Rimanenze + Immobilizzazioni materiali destinate alla | |||||||||
vendita + C.II) Crediti (entro l'esercizio successivo) + C.III) Attività finanziarie che non | 518,47% | 460,80 % | 12,52% | ||||||
costituiscono immobilizzazioni + C.IV) Disponibilità liquide + D) Ratei e risconti ] / [ D) | |||||||||
Debiti (entro l'esercizio successivo) + E) Ratei e risconti ] | |||||||||
L'indice misura la capacità dell'azienda di far fronte ai debiti correnti con i crediti | |||||||||
correnti intesi in senso lato (includendo quindi il magazzino) | |||||||||
Margine di struttura primario | |||||||||
= [ A) Patrimonio Netto - ( B) Immobilizzazioni - B.III.2) Crediti (entro l'esercizio | 8.676.191,66 | 8.947.617,00 | -3,03% | ||||||
successivo) ) ] | |||||||||
E' costituito dalla differenza tra il Capitale Netto e le Immobilizzazioni nette. Esprime, | |||||||||
in valore assoluto, la capacità dell'impresa di coprire con mezzi propri gli investimenti | |||||||||
in immobilizzazioni. | |||||||||
Indice di copertura primario | |||||||||
= [ A) Patrimonio Netto ] / [ B) Immobilizzazioni - B.III.2) Crediti (entro l'esercizio | 2,30 | 2,51 | -8,30% | ||||||
successivo) ] | |||||||||
E' costituito dal rapporto fra il Capitale Netto e le immobilizzazioni nette. Esprime, in | |||||||||
valore relativo, la quota di immobilizzazioni coperta con mezzi propri. | |||||||||
Margine di struttura secondario | |||||||||
= [ A) Patrimonio Netto + B) Fondi per rischi e oneri + C) Trattamento di fine rapporto | |||||||||
di lavoro subordinato + D) Debiti (oltre l'esercizio successivo) ] - [ B) Immobilizzazioni | 11.606.031,62 | 11.693.124,00 | -0,74% | ||||||
- B.III.2) Crediti (entro l'esercizio successivo) ] | |||||||||
E' costituito dalla differenza fra il Capitale Consolidato (Capitale Netto più Debiti a | |||||||||
lungo termine) e le immobilizzazioni. Esprime, in valore assoluto, la capacità | |||||||||
dell'impresa di coprire con fonti consolidate gli investimenti in immobilizzazioni. | |||||||||
Indice di copertura secondario | |||||||||
= [ A) Patrimonio Netto + B) Fondi per rischi e oneri + C) Trattamento di fine rapporto | |||||||||
di lavoro subordinato + D) Debiti (oltre l'esercizio successivo) ] / [ B) Immobilizzazioni | 2,74 | 2,97 | -7,81% | ||||||
- B.III.2) Crediti (entro l'esercizio successivo) ] | |||||||||
E' costituito dal rapporto fra il Capitale Consolidato e le immobilizzazioni nette. | |||||||||
Esprime, in valore relativo, la quota di immobilizzazioni coperta con fonti consolidate. | |||||||||
Capitale circolante netto | |||||||||
= [ A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti + B.III.2) Crediti (entro | |||||||||
l'esercizio successivo) + C.I) Rimanenze + Immobilizzazioni materiali destinate alla | |||||||||
vendita + C.II) Crediti (entro l'esercizio successivo) + C.III) Attività finanziarie che non | 11.605.380,01 | 11.577.833,00 | 0,24% | ||||||
costituiscono immobilizzazioni + C.IV) Disponibilità liquide + D) Ratei e risconti ] - [ D) | |||||||||
Debiti (entro l'esercizio successivo) + E) Ratei e risconti ] | |||||||||
E' costituito dalla differenza fra il Capitale circolante lordo e le passività correnti. | |||||||||
Esprime in valore assoluto la capacità dell'impresa di fronteggiare gli impegni a breve | |||||||||
con le disponibilità esistenti | |||||||||
Margine di tesoreria primario | |||||||||
= [ A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti + B.III.2) Crediti (entro | |||||||||
l'esercizio successivo) + Immobilizzazioni materiali destinate alla vendita + C.II) | |||||||||
Crediti (entro l'esercizio successivo) + C.III) Attività finanziarie che non costituiscono | 11.605.380,01 | 11.577.833,00 | 0,24% | ||||||
immobilizzazioni + C.IV) Disponibilità liquide + D) Ratei e risconti ] - [ D) Debiti (entro | |||||||||
l'esercizio successivo) + E) Ratei e risconti ] | |||||||||
Relazione sulla Gestione | 4 |
TECMA SOLUTIONS SPA | Bilancio al 31/12/2020 | ||||||||
INDICE | Esercizio | Esercizio 2020 | Variazioni % | ||||||
06_2021 | |||||||||
E' costituito dalla differenza in valore assoluto fra liquidità immediate e differite e le | |||||||||
passività correnti. Esprime la capacità dell'impresa di far fronte agli impegni correnti | |||||||||
con le proprie liquidità | |||||||||
Indice di tesoreria primario | |||||||||
= [ A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti + B.III.2) Crediti (entro | |||||||||
l'esercizio successivo) + Immobilizzazioni materiali destinate alla vendita + C.II) | |||||||||
Crediti (entro l'esercizio successivo) + C.III) Attività finanziarie che non costituiscono | 518,47% | 460,80 % | 12,52% | ||||||
immobilizzazioni + C.IV) Disponibilità liquide + D) Ratei e risconti ] / [ D) Debiti (entro | |||||||||
l'esercizio successivo) + E) Ratei e risconti ] |
L'indice misura la capacità dell'azienda di far fronte ai debiti correnti con le liquidità rappresentate da risorse monetarie liquide o da crediti a breve termine
Situazione economica
Per meglio comprendere il risultato della gestione della società, si fornisce di seguito un prospetto di riclassificazione del Conto Economico. I dati riporatti nel periodo di raffronto fanno riferimento ai dati del bilancio della Capogruppo chiuso alla data del 30/06/20.
Conto Economico
Voce | Esercizio | % | Esercizio | % | Variaz. | Variaz. % | ||||||||||||
06_2021 | 06_2020 | assolute | ||||||||||||||||
VALORE DELLA | 5.730.482 | 100,00% | 3.971.591 | 100,00% | 1.758.891 | 44,29% | ||||||||||||
PRODUZIONE | ||||||||||||||||||
- Consumi di materie prime | 35.454 | 0,62% | 178.195 | 4,49% | -142.741 | -80,10% | ||||||||||||
- Spese generali | 1.943.703 | 33,92% | 930.140 | 23,42% | 1.013.563 | 108,97% | ||||||||||||
VALORE AGGIUNTO | 3.751.325 | 65,46% | 2.863.256 | 72,09% | 888.069 | 31,02% | ||||||||||||
- Altri ricavi | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | 0 | #DIV/0! | ||||||||||||
- Costo del personale | 2.273.784 | 39,68% | 1.388.387 | 34,96% | 885.397 | 63,77% | ||||||||||||
- Accantonamenti | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | 0 | #DIV/0! | ||||||||||||
MARGINE OPERATIVO | 1.477.542 | 25,78% | 1.474.869 | 37,14% | 2.673 | 0,18% | ||||||||||||
LORDO | ||||||||||||||||||
- Ammortamenti e | 860.747 | 15,02% | 48.597 | 1,22% | 812.150 | 1671,19% | ||||||||||||
svalutazioni | ||||||||||||||||||
RISULTATO OPERATIVO | ||||||||||||||||||
CARATTERISTICO | 616.794 | 10,76% | 1.426.272 | 35,91% | -809.478 | -56,75% | ||||||||||||
(Margine Operativo Netto) | ||||||||||||||||||
+ Altri ricavi | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | 0 | #DIV/0! | ||||||||||||
- Oneri diversi di gestione | 10.648 | 0,19% | 36.011 | 0,91% | -25.363 | -70,43% | ||||||||||||
REDDITO ANTE | 606.146 | 10,58% | 1.390.261 | 35,01% | -784.115 | -56,40% | ||||||||||||
GESTIONE FINANZIARIA | ||||||||||||||||||
Relazione sulla Gestione | 5 |
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Tecma Solutions S.p.A. published this content on 29 September 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 September 2021 14:21:11 UTC.
