Ratio finanziarie The Gym Group plc

Azioni

GYM

GB00BZBX0P70

Tempo libero

Mercato chiuso - London S.E. Altri mercati azionari 17:35:03 06/09/2024			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
138,40 ^GBX	+2,06%		-1,14%	+30,32%

20/08	Gym Group scivola dopo il buon inizio del 2024	AN
22/07	HSBC taglia Beazley, Berenberg rilancia Gym Group	AN

742e5.RJNeKsXQxlAJgbSBT4_B2HklbEghpIkhkNRTdeSZMJA.MuQBRvyKhwlC0uS4NuqPmQFTLh9V4MFn9bpgHJLhV9UO0BxviYOiAGXrhA

Dati finanziari pubblicati: THE GYM GROUP PLC

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ricavi	153 Mln	80,47 Mln	106 Mln	173 Mln	204 Mln
Ricavi Totali	153 Mln	80,47 Mln	106 Mln	173 Mln	204 Mln
Costo dei Beni Venduti, Totale	1,44 Mln	2,12 Mln	1,7 Mln	2 Mln	2,8 Mln
Utile Lordo	152 Mln	78,35 Mln	104 Mln	171 Mln	201 Mln
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	79,26 Mln	112 Mln	80,9 Mln	102 Mln	128 Mln
Costi di Preapertura	-	-	-	-	-
Ammortamento e Deprezzamento - (CeR)	41,7 Mln	-	52,9 Mln	59,5 Mln	57,7 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attività Immateriale - (CdR)	3,08 Mln	-	-	-	-
Altre Spese Operative	-	-427.000	-	-700.000	-300.000
Altri Costi Operativi, Totale	124 Mln	111 Mln	134 Mln	161 Mln	186 Mln
Reddito operativo	27,66 Mln	-32,79 Mln	-29,5 Mln	10,3 Mln	15,4 Mln
Spese per interessi, Totale	-14,88 Mln	-14,51 Mln	-16,6 Mln	-15,9 Mln	-21,4 Mln
Redditi da interessi e investimenti	32.000	6000	-	-	300.000
Spese per interessi netti	-14,84 Mln	-14,5 Mln	-16,6 Mln	-15,9 Mln	-21,1 Mln
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	-25.000	1,26 Mln	-800.000	-1,1 Mln	-100.000
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	12,79 Mln	-46,04 Mln	-46,9 Mln	-6,7 Mln	-5,8 Mln
Costi di ristrutturazione	-3,1 Mln	-980.000	-500.000	-4,4 Mln	-1,5 Mln
Fusione e Costi Associati di Ristrutturazione	-	-	-	-	-
Svalutazione di attività	-	-881.000	-4 Mln	-8,3 Mln	-600.000
Elementi Straordinari	-3,47 Mln	704.000	7,2 Mln	0	-400.000
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	6,22 Mln	-47,19 Mln	-44,2 Mln	-19,4 Mln	-8,3 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	2,62 Mln	-10,82 Mln	-8,8 Mln	-100.000	100.000
Utili da Attività Continuate	3,6 Mln	-36,37 Mln	-35,4 Mln	-19,3 Mln	-8,4 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	3,6 Mln	-36,37 Mln	-35,4 Mln	-19,3 Mln	-8,4 Mln
Risultato Netto - (CE)	3,6 Mln	-36,37 Mln	-35,4 Mln	-19,3 Mln	-8,4 Mln
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	3,6 Mln	-36,37 Mln	-35,4 Mln	-19,3 Mln	-8,4 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	3,6 Mln	-36,37 Mln	-35,4 Mln	-19,3 Mln	-8,4 Mln
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	0,03	-0,23	-0,21	-0,11	-0,05
Utile di base per azione - Operazioni continuative	0,03	-0,23	-0,21	-0,11	-0,05
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	138 Mln	157 Mln	171 Mln	177 Mln	179 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	0,03	-0,23	-0,21	-0,11	-0,05
EPS diluito - Operazioni continuative	0,03	-0,23	-0,21	-0,11	-0,05
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	140 Mln	157 Mln	171 Mln	177 Mln	179 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	0,06	-0,18	-0,17	-0,02	-0,02
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	0,06	-0,18	-0,17	-0,02	-0,02
Dividendo Per Azione	0	-	-	-	-
Rapporto di distribuzione	53,77	-	-	-	-
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	50,92 Mln	-8,4 Mln	-5,9 Mln	36,7 Mln	39,4 Mln
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	28,8 Mln	-31,93 Mln	-29,5 Mln	10,3 Mln	15,4 Mln
EBIT	27,66 Mln	-32,79 Mln	-29,5 Mln	10,3 Mln	15,4 Mln
EBITDAR	-	-	-	-	-
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	42,19	22,94	19,91	0,52	-1,2
Tasse Domestiche Correnti	2,53 Mln	-2,98 Mln	-600.000	100.000	100.000
Imposte correnti totali	2,53 Mln	-2,98 Mln	-600.000	100.000	100.000
Imposte differite nazionali	96.000	-7,84 Mln	-8,2 Mln	-200.000	-
Imposte differite totali	96.000	-7,84 Mln	-8,2 Mln	-200.000	-
Reddito Netto Normalizzato	7,99 Mln	-28,77 Mln	-29,31 Mln	-4,19 Mln	-3,62 Mln
Interessi Capitalizzati	176.000	72.000	-	200.000	100.000
Interessi sul Debito a Lungo Termine	13,69 Mln	13,06 Mln	14,7 Mln	13,4 Mln	15,9 Mln
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese Generali e Amministrative	54,56 Mln	112 Mln	-	-	-
Spese di Ricerca e Sviluppo derivanti dalle Note a piè di pagina	-	-	-	-	-
Total delle spese di affitto nette	-	-	-	-	-
Spesa di interesse per locazione operativa imputata	-	-	-	-	-
Ammortamento Imputato del Leasing Operativo	-	-	-	-	-
Compensazione basata su azioni, Spese generali e amministrative (Totale)	1,9 Mln	-	-	-	-
Compensazione Basata su Azioni, Altro (Totale)	-	669.000	2,9 Mln	1,4 Mln	2,4 Mln
Compensazione Totale Basata su Azioni	1,9 Mln	669.000	2,9 Mln	1,4 Mln	2,4 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Attivi
Contanti e Equivalenti	2,6 Mln	3,74 Mln	7,3 Mln	5,4 Mln	1,5 Mln
Totale di contanti e investimenti a breve termine	2,6 Mln	3,74 Mln	7,3 Mln	5,4 Mln	1,5 Mln
Crediti Commerciali, Totale	2,45 Mln	750.000	800.000	600.000	1,7 Mln
Altri Crediti	-	825.000	1,5 Mln	700.000	200.000
Crediti Totali	2,45 Mln	1,58 Mln	2,3 Mln	1,3 Mln	1,9 Mln
Inventario	654.000	290.000	300.000	900.000	700.000
Spese pagate in anticipo	6,32 Mln	4,94 Mln	4,9 Mln	7,6 Mln	8,9 Mln
Totale Attività Correnti	12,03 Mln	10,54 Mln	14,8 Mln	15,2 Mln	13 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	583 Mln	639 Mln	709 Mln	786 Mln	818 Mln
Ammortamento accumulato	-168 Mln	-212 Mln	-262 Mln	-316 Mln	-368 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	415 Mln	427 Mln	447 Mln	470 Mln	450 Mln
Investimenti a lungo termine	-	1 Mln	1 Mln	1 Mln	1 Mln
Avviamento	77,74 Mln	77,74 Mln	77,7 Mln	81,8 Mln	81,8 Mln
Altri Immobili Intangibili, Totale	8,64 Mln	8,65 Mln	8,3 Mln	10,9 Mln	9,6 Mln
Crediti a lungo termine	-	-	-	-	-
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	-	7,61 Mln	16,1 Mln	16,3 Mln	16,3 Mln
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	13.000	1000	-	-	-
Totale Attivo	513 Mln	532 Mln	565 Mln	596 Mln	572 Mln
Passività
Conti da Pagare, Totale	10,6 Mln	2,85 Mln	2,3 Mln	8 Mln	6,7 Mln
Spese Maturate, Totale	10,82 Mln	9,27 Mln	19,5 Mln	19,6 Mln	22,3 Mln
Prestiti a breve termine	-	-	-	-	-
Parte corrente dei contratti di locazione	15,64 Mln	21,84 Mln	27 Mln	25,3 Mln	28,6 Mln
Imposte sul reddito correnti da pagare	374.000	-	-	-	-
Ricavi non Acquisiti Correnti, Totale	7,96 Mln	6,48 Mln	8,5 Mln	11 Mln	14,4 Mln
Altri Passività Correnti	4,23 Mln	2,66 Mln	100.000	800.000	300.000
Total Passività Correnti	49,63 Mln	43,1 Mln	57,4 Mln	64,7 Mln	72,3 Mln
Debito a lungo termine	49,12 Mln	49,18 Mln	44,3 Mln	70 Mln	58,9 Mln
Locazioni a lungo termine	263 Mln	284 Mln	309 Mln	325 Mln	311 Mln
Passività fiscale differita non corrente	208.000	55.000	-	-	-
Altri Passività Non Correnti	1,3 Mln	1,24 Mln	1,6 Mln	1,8 Mln	1,7 Mln
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	363 Mln	378 Mln	413 Mln	462 Mln	444 Mln
Azioni privilegiate non rimborsabili	-	-	-	-	-
Capitale di preferenza totale	-	-	-	-	-
Azioni ordinarie, Totale	14.000	17.000	-	-	100.000
Capitale versato aggiuntivo	159 Mln	159 Mln	190 Mln	190 Mln	190 Mln
Utili non distribuiti	-9,21 Mln	-44,86 Mln	-77,5 Mln	-95,8 Mln	-102 Mln
Reddito Globale ed Altri	-114.000	39,81 Mln	39,9 Mln	40 Mln	39,9 Mln
Capitale Sociale Totale	150 Mln	154 Mln	152 Mln	134 Mln	128 Mln
Patrimonio Netto	150 Mln	154 Mln	152 Mln	134 Mln	128 Mln
Totale Passività e Patrimonio Netto	513 Mln	532 Mln	565 Mln	596 Mln	572 Mln
Elementi supplementari
Total delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	138 Mln	166 Mln	178 Mln	178 Mln	178 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	138 Mln	166 Mln	178 Mln	178 Mln	178 Mln
Valore Contabile / Azione	1,09	0,93	0,86	0,75	0,72
Valore Contabile Netto	63,78 Mln	68,06 Mln	66,1 Mln	41,3 Mln	36,6 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	0,46	0,41	0,37	0,23	0,21
Debito Totale	327 Mln	355 Mln	381 Mln	420 Mln	398 Mln
Debito Netto	325 Mln	352 Mln	373 Mln	415 Mln	397 Mln
Debito Equivalente dei Contratti di Locazione Operativi	-	-	-	-	-
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	3	3	3	-	3
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	654.000	290.000	-	-	-
Macchinario, Totale	94,27 Mln	99,35 Mln	102 Mln	107 Mln	112 Mln
Dipendenti a tempo pieno	414	736	2005	2035	1837
Dipendenti a tempo parziale	1600	1200	-	-	-
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	-	240.000	-	-	-

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Reddito Netto - (CF)	3,6 Mln	-36,37 Mln	-35,4 Mln	-19,3 Mln	-8,4 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	41,24 Mln	45,17 Mln	47,1 Mln	54,5 Mln	52 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	1,14 Mln	860.000	0	0	0
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	42,38 Mln	46,03 Mln	47,1 Mln	54,5 Mln	52 Mln
Ammortamento di Oneri Differiti, Totale - (CF)	2,29 Mln	3,26 Mln	6 Mln	4,8 Mln	5,5 Mln
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	-112.000	676.000	400.000	-400.000	-
Svalutazione di attività & Costi di ristrutturazione	3,68 Mln	1,86 Mln	-	-	-
Remunerazione basata su azioni (CF)	1,9 Mln	669.000	2,9 Mln	1,4 Mln	2,4 Mln
Altre Attività Operative, Totale	15,92 Mln	1,62 Mln	8,1 Mln	24,9 Mln	23 Mln
Variazione dei crediti commerciali	-1,07 Mln	2,72 Mln	-300.000	-3,1 Mln	-2,2 Mln
Variazione delle scorte	-275.000	364.000	-	-600.000	200.000
Variazione dei conti fornitori	3,97 Mln	-5,59 Mln	10,1 Mln	3,2 Mln	7,6 Mln
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	-	-	-	-	-600.000
Flusso di cassa dalle attività operative	72,26 Mln	15,25 Mln	38,9 Mln	65,4 Mln	79,5 Mln
Spesa per investimenti	-38,6 Mln	-25,47 Mln	-20,5 Mln	-36,5 Mln	-19,2 Mln
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	391.000	28.000	-	400.000	-
Acquisizioni in Contanti	-2,11 Mln	-	-	-5,4 Mln	-
Vendita (Acquisto) di attività immateriali	-2,46 Mln	-3,77 Mln	-5,2 Mln	-7,2 Mln	-4,5 Mln
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-	-1 Mln	-	-	-
Altre Attività di Investimento, Totale	32.000	6000	-	-	300.000
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-42,76 Mln	-30,21 Mln	-25,7 Mln	-48,7 Mln	-23,4 Mln
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	53,5 Mln	41 Mln	30 Mln	30,5 Mln	2 Mln
Debito Totale Emesso	53,5 Mln	41 Mln	30 Mln	30,5 Mln	2 Mln
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-65,59 Mln	-49,95 Mln	-53,7 Mln	-32,9 Mln	-41 Mln
Totale del Debito Rimborsato	-65,59 Mln	-49,95 Mln	-53,7 Mln	-32,9 Mln	-41 Mln
Emissione di Azioni Ordinarie	-	41,27 Mln	31,2 Mln	100.000	-
Dividendi Ordinari Pagati	-1,93 Mln	-	-	-	-
Dividendi pagati su azioni ordinarie e privilegiate	-1,93 Mln	-	-	-	-
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-15,9 Mln	-16,23 Mln	-17,1 Mln	-16,3 Mln	-21 Mln
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	-29,93 Mln	16,09 Mln	-9,6 Mln	-18,6 Mln	-60 Mln
Variazione netta della liquidità	-422.000	1,13 Mln	3,6 Mln	-1,9 Mln	-3,9 Mln
Elementi supplementari
Interessi Pagati in Contanti	15,02 Mln	14,46 Mln	16 Mln	15,6 Mln	20 Mln
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	3,58 Mln	-2,44 Mln	100.000	-800.000	-
Flusso di Cassa Libero Leveraged	14,65 Mln	-18,97 Mln	9,89 Mln	20,2 Mln	35,05 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	23,6 Mln	-10,26 Mln	19,66 Mln	30,14 Mln	48,42 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	-1,16 Mln	10,12 Mln	-8,4 Mln	-6,7 Mln	-2,6 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	-12,09 Mln	-8,95 Mln	-23,7 Mln	-2,4 Mln	-39 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Redditività
Rendimento sugli Attivi	3,48	-3,92	-3,36	1,11	1,65
Rendimento sul Capitale Totale	3,74	-4,15	-3,54	1,18	1,78
Rendimento sul Capitale Proprio %	2,42	-23,88	-23,1	-13,49	-6,41
Rendimento sul Capitale Proprio	2,42	-23,88	-23,1	-13,49	-6,41
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	99,06	97,37	98,4	98,84	98,63
Margine SG&A	51,76	138,65	76,32	58,88	62,94
Margine di EBITDA %	33,26	-10,44	-5,57	21,23	19,31
Margine di EBITA	18,81	-39,68	-27,83	5,96	7,55
Margine EBIT %	18,06	-40,75	-27,83	5,96	7,55
Margine % del Risultato Operativo Continuo	2,35	-45,19	-33,4	-11,16	-4,12
Margine Netto di Reddito %	2,35	-45,19	-33,4	-11,16	-4,12
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	2,35	-45,19	-33,4	-11,16	-4,12
Margine Netto Normalizzato	5,22	-35,75	-27,65	-2,42	-1,78
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	9,57	-23,57	9,33	11,68	17,18
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	15,41	-12,75	18,55	17,43	23,74
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	0,31	0,15	0,19	0,3	0,35
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	0,38	0,19	0,24	0,38	0,44
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	74,72	57,66	141,33	247	177,39
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	2,78	4,48	5,67	3,33	3,5
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	0,24	0,24	0,26	0,23	0,18
Rapporto di liquidità immediata	0,1	0,12	0,17	0,1	0,05
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	1,46	0,35	0,68	1,01	1,1
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	4,88	6,35	2,58	1,48	2,06
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	131,19	81,64	64,41	109,5	104,29
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	1986,71	1405,19	558,24	722,98	1031,83
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	-1850,64	-1317,21	-491,24	-612	-925,48
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	218,07	230,18	250,23	313,73	311,02
Debito Totale / Capitale Totale	68,56	69,71	71,45	75,83	75,67
Debito a lungo termine / Capitale proprio	207,66	216,03	232,48	294,85	288,67
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	65,29	65,43	66,38	71,27	70,23
Total Passività / Total Attività	70,74	71	73,07	77,5	77,6
EBIT / Spese per interessi	1,86	-2,26	-1,78	0,65	0,72
EBITDA / Spese per interessi