Flusso di cassa Theon International Plc

Azioni

THEON

CY0200751713

Macchinari e componenti per l'industria

Mercato chiuso - Euronext Amsterdam Altri mercati azionari 17:35:13 06/09/2024			Variaz. 5gg	Var. 1 gen.
11,12 ^EUR	+4,91%		-3,64%	0,00%

10/05	L'Europa vede una ripresa delle IPO a due velocità, ma le operazioni più piccole sono in ritardo	RE
07/02	Theon International Plc ha completato un'IPO dell'importo di 140 milioni di sterline.	CI

42425c62f382ce19d60a2f.dX5AfHXM4JsB8TO0uWbZrYREpIlIseSDbFisa8oWiAU.QjcNSACujPhGnWzHy0uX_uIy1P4iw5O3AC3iP4lg4G4zMTQaRKuP0TCkWA

Dati finanziari pubblicati: THEON INTERNATIONAL PLC

Annuale

Trimestrale

Semestrale

YTD

LTM

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ricavi	37,53 Mln	54,22 Mln	80,56 Mln	147 Mln	219 Mln
Ricavi Totali	37,53 Mln	54,22 Mln	80,56 Mln	147 Mln	219 Mln
Costo dei Beni Venduti, Totale	27,86 Mln	36,79 Mln	46,91 Mln	96,42 Mln	149 Mln
Utile Lordo	9,67 Mln	17,43 Mln	33,64 Mln	50,97 Mln	70,21 Mln
Spese di Vendita, Generali e Amministrative, Totale	5,25 Mln	4,99 Mln	6,76 Mln	9,08 Mln	12,07 Mln
Spese di R&S	922.950	1,1 Mln	1,48 Mln	1,99 Mln	2,81 Mln
Altre Spese Operative	24.488	134.963	60.397	122.162	92.152
Altri Costi Operativi, Totale	6,2 Mln	6,22 Mln	8,3 Mln	11,19 Mln	14,97 Mln
Reddito operativo	3,47 Mln	11,21 Mln	25,34 Mln	39,78 Mln	55,24 Mln
Spese per interessi, Totale	-946.691	-503.621	-498.549	-842.386	-2,52 Mln
Redditi da interessi e investimenti	1980	192.341	170	16.765	297.831
Spese per interessi netti	-944.711	-311.280	-498.379	-825.621	-2,22 Mln
Reddito (Perdita) su Investimento in Capitale Proprio.	-	-	-	-	585.614
Guadagni (Perdite) da Cambio Valuta	125.640	63.352	-110.061	-996.244	-2,88 Mln
Altri Redditi (Spese) Non Operativi	145.606	-576.853	-331.081	796.023	-1,07 Mln
Risultato prima delle imposte, escl. elementi straordinari	2,79 Mln	10,39 Mln	24,4 Mln	38,76 Mln	49,66 Mln
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Investimenti	-	-	-	-249.598	188.899
Guadagno (Perdita) sulla Vendita di Attività	-	-	39.888	53.817	20.030
Svalutazione di attività	-930.756	-213.388	-129.678	-	-
Risultato prima delle imposte, incl. elementi insoliti	1,86 Mln	10,17 Mln	24,31 Mln	38,56 Mln	49,87 Mln
Oneri Fiscali sul Reddito	690.004	2,74 Mln	5,25 Mln	7,96 Mln	13,77 Mln
Utili da Attività Continuate	1,17 Mln	7,43 Mln	19,06 Mln	30,6 Mln	36,1 Mln
Reddito Netto dell'Azienda	1,17 Mln	7,43 Mln	19,06 Mln	30,6 Mln	36,1 Mln
Risultato Netto - (CE)	1,17 Mln	7,43 Mln	19,06 Mln	30,6 Mln	36,1 Mln
Reddito Netto per il Comune Inclusi Elementi Straordinari	1,17 Mln	7,43 Mln	19,06 Mln	30,6 Mln	36,1 Mln
Risultato netto attribuibile alle azioni ordinarie escl. elementi straordinari	1,17 Mln	7,43 Mln	19,06 Mln	30,6 Mln	36,1 Mln
Elementi per azione
Utile Netto per Azione - Base	0,06	0,37	0,95	152,98	0,6
Utile di base per azione - Operazioni continuative	0,06	0,37	0,95	152,98	0,6
Azioni Medie Ponderate di Base in Circolazione	20 Mln	20 Mln	20 Mln	200.000	60 Mln
Utile Netto per Azione - Diluito	0,06	0,37	0,95	152,98	0,6
EPS diluito - Operazioni continuative	0,06	0,37	0,95	152,98	0,6
Azioni Medie Diluite in Circolazione Ponderate	20 Mln	20 Mln	20 Mln	200.000	60 Mln
Utile Normalizzato per Azione di Base	0,09	0,32	0,76	121,11	0,52
Utile Per Azione Diluito Normalizzato	0,09	0,32	0,76	121,11	0,52
Dividendo Per Azione	-	-	-	-	0,21
Elementi supplementari
EBITDA (Utile prima degli interessi, delle imposte, del deprezzamento e dell'ammortamento)	4,38 Mln	12,17 Mln	26,3 Mln	40,91 Mln	56,23 Mln
EBITA si traduce in italiano come "Risultato Prima di Interessi, Tasse e Ammortamenti".	3,55 Mln	11,32 Mln	25,46 Mln	39,91 Mln	55,24 Mln
EBIT	3,47 Mln	11,21 Mln	25,34 Mln	39,78 Mln	55,24 Mln
Tasso di Imposizione Effettivo - (Rapporto)	37,02	26,96	21,6	20,65	27,62
Imposte correnti totali	-	-	-	8,42 Mln	13,24 Mln
Imposte differite totali	-	-	-	-249.559	583.581
Reddito Netto Normalizzato	1,75 Mln	6,49 Mln	15,25 Mln	24,22 Mln	31,04 Mln
Interessi sul Debito a Lungo Termine	14.285	15.774	17.455	32.357	252.297
Spese pensionistiche non monetarie	3689	-	-	1094	5316
Elementi di spesa operativa supplementari
Spese di Marketing	1,91 Mln	-	-	-	-
Spese di Vendita e Marketing	1,91 Mln	1,26 Mln	1,53 Mln	2,01 Mln	2,74 Mln
Spese Generali e Amministrative	3,34 Mln	3,73 Mln	5,23 Mln	7,06 Mln	9,33 Mln
Spese di Ricerca e Sviluppo derivanti dalle Note a piè di pagina	922.950	1,1 Mln	1,48 Mln	1,99 Mln	2,81 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Attivi
Contanti e Equivalenti	7,05 Mln	14,63 Mln	26,1 Mln	24,04 Mln	65,64 Mln
Investimenti a breve termine	269.745	333.608	397.378	462.403	159.168
Totale di contanti e investimenti a breve termine	7,32 Mln	14,97 Mln	26,49 Mln	24,5 Mln	65,8 Mln
Crediti Commerciali, Totale	9,43 Mln	6,78 Mln	15,84 Mln	69,39 Mln	46,09 Mln
Altri Crediti	4,78 Mln	2,89 Mln	2,71 Mln	3,7 Mln	10,98 Mln
Crediti Totali	14,21 Mln	9,67 Mln	18,55 Mln	73,09 Mln	57,07 Mln
Inventario	11,7 Mln	13,35 Mln	15,53 Mln	33,51 Mln	65,87 Mln
Altri Attivi Correnti, Totale	-	-	-	-	48.988
Totale Attività Correnti	33,24 Mln	37,98 Mln	60,58 Mln	131 Mln	189 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Lordi	14,63 Mln	15,35 Mln	18,03 Mln	21,45 Mln	28,21 Mln
Ammortamento accumulato	-7,72 Mln	-8,09 Mln	-8,84 Mln	-9,97 Mln	-9,94 Mln
Proprietà, Impianti e Attrezzature Nette	6,91 Mln	7,26 Mln	9,19 Mln	11,48 Mln	18,27 Mln
Investimenti a lungo termine	1000	1000	-	45.425	1,1 Mln
Altri Immobili Intangibili, Totale	373.650	336.352	331.115	275.456	507.981
Prestiti da ricevere a lungo termine	-	-	-	7,53 Mln	-
Attività per Imposte Differite a Lungo Termine	155.947	221.000	54.047	303.606	48.258
Costi differiti a lungo termine	296.367	247.466	192.343	548.861	962.114
Altri Attivi a Lungo Termine, Totale	94.523	-903.653	1,6 Mln	1,52 Mln	854.734
Totale Attivo	41,07 Mln	45,15 Mln	71,94 Mln	153 Mln	211 Mln
Passività
Conti da Pagare, Totale	9,27 Mln	6,64 Mln	6,92 Mln	23,97 Mln	41,81 Mln
Spese Maturate, Totale	161.262	341.753	341.151	288.486	10,78 Mln
Prestiti a breve termine	7,06 Mln	10,94 Mln	8,92 Mln	30,22 Mln	23,88 Mln
Parte corrente del debito a lungo termine	125.464	106.587	717.536	781.397	1,51 Mln
Parte corrente dei contratti di locazione	233.059	273.382	281.350	295.232	401.526
Imposte sul reddito correnti da pagare	156.972	2,09 Mln	4,3 Mln	6,12 Mln	7,97 Mln
Ricavi non Acquisiti Correnti, Totale	-	-	-	-	5,24 Mln
Altri Passività Correnti	3,97 Mln	1,85 Mln	7,72 Mln	21,65 Mln	8,49 Mln
Total Passività Correnti	20,98 Mln	22,24 Mln	29,19 Mln	83,33 Mln	100 Mln
Debito a lungo termine	12,19 Mln	8,67 Mln	7,54 Mln	3,08 Mln	25,52 Mln
Locazioni a lungo termine	317.763	360.014	815.417	586.354	564.634
Ricavi non acquisiti non correnti	5954	4969	378.385	188.427	128.257
Pensione & Altri Benefici Post-Ritiro	289.586	136.744	162.035	162.026	198.320
Passività fiscale differita non corrente	155.136	116.242	-	-	-
Altri Passività Non Correnti	-	-1 Mln	-	-	6,66 Mln
Passività totali - (Modello standard / utilitario)	33,94 Mln	30,53 Mln	38,09 Mln	87,34 Mln	133 Mln
Azioni ordinarie, Totale	200.000	200.000	200.000	200.000	600.000
Utili non distribuiti	34,3 Mln	41,62 Mln	60,54 Mln	92,54 Mln	98,56 Mln
Reddito Globale ed Altri	-27,37 Mln	-27,2 Mln	-26,9 Mln	-27,28 Mln	-21,8 Mln
Capitale Sociale Totale	7,13 Mln	14,62 Mln	33,85 Mln	65,46 Mln	77,36 Mln
Patrimonio Netto	7,13 Mln	14,62 Mln	33,85 Mln	65,46 Mln	77,36 Mln
Totale Passività e Patrimonio Netto	41,07 Mln	45,15 Mln	71,94 Mln	153 Mln	211 Mln
Elementi supplementari
Total delle Azioni in Circolazione alla Data di Deposito	20 Mln	20 Mln	20 Mln	60 Mln	181 Mln
Totale delle Azioni Ordinarie in Circolazione	20 Mln	20 Mln	20 Mln	20 Mln	181 Mln
Valore Contabile / Azione	0,36	0,73	1,69	3,27	0,43
Valore Contabile Netto	6,76 Mln	14,28 Mln	33,51 Mln	65,18 Mln	76,85 Mln
Valore Contabile Tangibile per Azione	0,34	0,71	1,68	3,26	0,42
Debito Totale	19,93 Mln	20,34 Mln	18,28 Mln	34,96 Mln	51,88 Mln
Debito Netto	12,6 Mln	5,38 Mln	-8,22 Mln	10,46 Mln	-13,92 Mln
Investimenti secondo il Metodo del Patrimonio Netto, Totale	-	-	-	-	1,1 Mln
Codice Conto - Valutazione dell'Inventario	-	-	6	6	6
Inventari - Materie Prime, Totale	5,11 Mln	9,71 Mln	8,22 Mln	-	47,03 Mln
Inventari - Prodotti Finiti, Totale	6,47 Mln	4,11 Mln	4,44 Mln	-	16,58 Mln
Inventari - Altri	121.235	53.820	2,87 Mln	6,61 Mln	-
Terreno - (BS)	-	-	-	-	1,06 Mln
Edifici, Totale	-	-	-	-	10,68 Mln
Macchinario, Totale	7,47 Mln	8,27 Mln	9,51 Mln	11,25 Mln	13,27 Mln
Dipendenti a tempo pieno	-	-	183	247	303
Provvista cumulata per crediti dubbi (Supplemento)	287.028	407.268	416.697	520.690	518.530
Portafoglio ordini	-	-	-	253 Mln	192 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Reddito Netto - (CF)	1,17 Mln	7,43 Mln	19,06 Mln	30,6 Mln	36,1 Mln
Ammortamento e Deprezzamento - Flusso di Cassa	1,01 Mln	1,02 Mln	1,12 Mln	1,29 Mln	1,34 Mln
Ammortamento di Avviamento e Attivi Immateriale - (CF) - (Specifico del Modello)	76.821	112.984	111.764	131.201	2968
Ammortamento & Deprezzamento, Totale - CF	1,09 Mln	1,14 Mln	1,23 Mln	1,42 Mln	1,35 Mln
Ammortamento di Oneri Differiti, Totale - (CF)	55.423	48.901	55.123	52.052	-75.395
(Guadagno) Perdita dalla vendita di un asset	-1521	-	-39.888	-53.817	-20.030
(Guadagno) Perdita sulla Vendita di Investimenti - (CF)	-	38.449	-51.747	-77.048	-128.465
(Italiano) Perdita su Investimenti in Azioni - (CF)	-	-	-	-	-585.614
Fornitura e Cancellazione di Crediti Inesigibili	33.195	120.239	9429	103.993	-59.476
Altre Attività Operative, Totale	1,6 Mln	2,27 Mln	3,61 Mln	7,53 Mln	7,3 Mln
Variazione dei crediti commerciali	-1,84 Mln	4,42 Mln	-8,8 Mln	-55,65 Mln	16,43 Mln
Variazione delle scorte	-1,8 Mln	-2,17 Mln	-2,22 Mln	-17,71 Mln	-30,21 Mln
Variazione dei conti fornitori	-	-	-	-	24,6 Mln
Variazione dei Ricavi non Guadagnati	-	-	-	-	-21 Mln
Variazione degli Altri Attivi Netto Operativi	3,87 Mln	-4,53 Mln	6,01 Mln	27,81 Mln	1,56 Mln
Flusso di cassa dalle attività operative	4,18 Mln	8,76 Mln	18,88 Mln	-5,98 Mln	35,26 Mln
Spesa per investimenti	-2,17 Mln	-921.516	-4,6 Mln	-3,94 Mln	-7,58 Mln
Vendita di Proprietà, Impianti e Attrezzature	-	-	-	-	20.031
Investimento in Titoli Negoziali e Azioni, Totale	-	-102.312	-	-45.425	-85.333
Variazione netta (aumento/diminuzione) dei prestiti originati / venduti - Investimento	-	-	-	-7,49 Mln	7,53 Mln
Altre Attività di Investimento, Totale	3501	193.396	422.266	198.120	327.871
Flusso di cassa dalle attività di investimento	-2,16 Mln	-830.432	-4,18 Mln	-11,28 Mln	213.147
Debito a Lungo Termine Emesso, Totale	3,6 Mln	19,93 Mln	37,47 Mln	42,92 Mln	89,62 Mln
Debito Totale Emesso	3,6 Mln	19,93 Mln	37,47 Mln	42,92 Mln	89,62 Mln
Rimborso del debito a breve termine, totale	-	-2,72 Mln	-6,96 Mln	-	-
Rimborso del debito a lungo termine, totale	-108.186	-17,25 Mln	-33,35 Mln	-26,45 Mln	-73,29 Mln
Totale del Debito Rimborsato	-108.186	-19,97 Mln	-40,31 Mln	-26,45 Mln	-73,29 Mln
Dividendo Speciale Pagato	-	-	-	-	-10 Mln
Altre Attività di Finanziamento, Totale	-946.693	-372.722	-470.908	-1,27 Mln	35.797
Flusso di cassa derivante dal finanziamento	2,54 Mln	-412.654	-3,31 Mln	15,2 Mln	6,37 Mln
Ajustamenti del Tasso di Cambio Estero	-	63.352	74.139	-8677	-238.485
Variazione netta della liquidità	4,56 Mln	7,58 Mln	11,46 Mln	-2,06 Mln	41,6 Mln
Elementi supplementari
Interessi Pagati in Contanti	946.693	372.722	470.908	1,27 Mln	2,34 Mln
Imposta sul reddito in contanti pagata (rimborso)	51.916	1,94 Mln	3,03 Mln	3,74 Mln	11,28 Mln
Flusso di Cassa Libero Leveraged	1,59 Mln	-	9,49 Mln	-17,88 Mln	31,01 Mln
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	2,18 Mln	-	9,81 Mln	-17,36 Mln	32,58 Mln
Variazione del Capitale Circolante Netto	-1,03 Mln	-	2,72 Mln	39,76 Mln	-4,36 Mln
Debito Netto Emesso / Rimborsato	3,49 Mln	-39.932	-2,84 Mln	16,47 Mln	16,33 Mln

Periodo Fiscale: Dicembre	2019	2020	2021	2022	2023
Redditività
Rendimento sugli Attivi	5,9	-	27,06	22,13	18,77
Rendimento sul Capitale Totale	8,76	-	36,38	32,6	30,23
Rendimento sul Capitale Proprio %	17,84	-	78,67	61,62	50,97
Rendimento sul Capitale Proprio	17,84	-	78,67	61,62	50,97
Analisi dei margini
Margine Lordo in %	25,76	32,14	41,76	34,58	32,1
Margine SG&A	14	9,2	8,39	6,16	5,52
Margine di EBITDA %	11,67	22,45	32,64	27,76	25,71
Margine di EBITA	9,45	20,88	31,6	27,08	25,26
Margine EBIT %	9,24	20,67	31,46	26,99	25,26
Margine % del Risultato Operativo Continuo	3,13	13,7	23,66	20,76	16,5
Margine Netto di Reddito %	3,13	13,7	23,66	20,76	16,5
Margine Netto Disponibile per le Azioni Comuni %	3,13	13,7	23,66	20,76	16,5
Margine Netto Normalizzato	4,65	11,97	18,93	16,43	14,19
Margine del Flusso di Cassa Libero Leveraged	4,23	-	11,79	-12,13	14,18
Margine di Flusso di Cassa Libero Non Indebitato	5,8	-	12,17	-11,78	14,9
Rotazione delle attività
Rotazione dell'Attivo	1,02	-	1,38	1,31	1,19
Rotazione delle Attività Fisse (Attività Fisse Medie)	5,78	-	9,8	14,26	14,7
Rotazione dei crediti (Crediti medi)	3,73	-	7,12	3,46	3,83
Rotazione delle Scorte (Scorte Medie)	2,58	-	3,25	3,93	2,87
Liquidità a breve termine
Rapporto di liquidità corrente	1,58	1,71	2,07	1,57	1,89
Rapporto di liquidità immediata	1,03	1,11	1,54	1,17	1,23
Flusso di Cassa Operativo rispetto ai Passività Correnti	0,2	0,39	0,65	-0,07	0,35
Giorni di vendita non riscossi (Crediti medi)	97,77	-	51,25	105,54	95,19
Giorni di Inventario in Sospeso (Inventario Medio)	141,53	-	112,34	92,82	127,39
Media dei Giorni di Pagamento in Sospeso	108,57	-	50,39	49,27	68,01
Ciclo di Conversione del Contante (Giorni Medi)	130,73	-	113,19	149,08	154,57
Solvibilità a lungo termine
Debito Totale/Patrimonio Netto	279,36	139,16	54	53,4	67,06
Debito Totale / Capitale Totale	73,64	58,19	35,07	34,81	40,14
Debito a lungo termine / Capitale proprio	175,39	61,75	24,69	5,59	33,72
Debito a Lungo Termine / Capitale Totale	46,23	25,82	16,03	3,65	20,18
Total Passività / Total Attività	82,63	67,62	52,95	57,16	63,25
EBIT / Spese per interessi	3,66	22,26	50,84	47,23	21,95
EBITDA / Spese per interessi	4,81	24,52	53,31	48,92	22,48
(EBITDA - Capex) / Spese per interessi	2,52	22,69	44,08	44,24	19,47
Debito Totale / EBITDA	4,37	1,65	0,69	0,85	0,92
Debito Netto / EBITDA	2,77	0,44	-0,31	0,25	-0,25
Debito Totale / (EBITDA - Capex)	8,34	1,78	0,83	0,94	1,06
Debito Netto / (EBITDA - Capex)	5,27	0,47	-0,37	0,28	-0,28
Crescita rispetto all'anno precedente
Ricavi Totali, Crescita % su 1 Anno	22,58	-	48,58	82,96	53,07
Utile Lordo, Crescita % su 1 Anno	9,33	-	93,04	51,49	39,85
EBITDA, Crescita % su 1 anno.	28,59	-	116,08	56,46	41,52
EBITA, Crescita % su 1 anno.	33,95	-	124,82	57,72	42,61
EBIT, Crescita su 1 anno in %	33,73	-	126,09	57,9	42,6
Utili da Operazioni Continue, Crescita su 1 Anno in %	28,59	-	156,59	60,5	20,32
Reddito netto, Crescita su 1 anno in %	28,59	-	156,59	60,5	20,32
Reddito Netto Normalizzato, Crescita su 1 Anno in %	22,76	-	135	58,81	31,57
EPS diluito prima dell'Extra, crescita di 1 anno %	28,58	-	156,59	15.949,57	-60
Crediti commerciali, crescita di 1 anno in %	-11,61	-	133,68	338,02	-32,22
Inventario, Crescita su 1 Anno in %	18,17	-	16,36	115,75	74,27
Crescita in % su 1 anno dell'Attivo Netto Immobilizzato Materiale	13,66	-	26,49	25	59,1
Attivo Totale, Crescita % su 1 anno	26,68	-	59,34	112,4	33,74
Valore Contabile Tangibile, Crescita % su 1 anno	14,98	-	134,66	94,49	20,1
Capitale Comune, Crescita su 1 Anno in %	18,26	-	131,52	93,4	20,37
Flusso di Cassa Operativo, Crescita su 1 Anno in %	-188,47	-	115,59	-131,65	-593,88
Spese di capitale, Crescita su 1 anno in %	139,54	-	399,61	-14,42	98,04
Flusso di Cassa Libero Leveraged, Crescita su 1 Anno %	-	-	-	-290,22	-283,47
Flusso di Cassa Libero Non Indebitato, Crescita su 1 Anno %	-	-	-	-278,69	-298,98
Tasso di Crescita Annuo Composto Su Due Anni
Ricavi Totali, CAGR % su 2 anni	-	-	-	64,87	64,78
Profitto Lordo, % di CAGR su 2 anni	-	-	-	71,01	44,46
EBITDA, CAGR su 2 anni %	-	-	-	84,89	46,65
EBITA, % di CAGR su 2 anni.