UniCredit S p A : Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III) al 31 marzo 2021

Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III)

al 31 marzo 2021

I

Indice

Riferimento dei contenuti ai requisiti regolamentari di informativa	3
Misure adottate nel contesto dell'epidemia Covid-19 dalle Autorità di vigilanza europee e dagli Stati
membri nazionali	7
Informativa Brexit	25
Fondi Propri	27
Total Loss Absorbing Capacity	37
Requisiti di capitale	41
Rischio di credito	47
Rischio di credito: Flusso dei RWA - metodo IRB	47
Esposizione al rischio di controparte: Flusso dei RWA - metodo IMM	47
Rischio di mercato	49
Flusso dei RWA - Approccio di modello interno (IMA)	49
Rischio di liquidità	51
Coefficiente di copertura della liquidità	51
Strategie di raccolta	54
Leva finanziaria	57
Allegato 1 - Schema relativo alle principali caratteristiche degli strumenti di capitale e degli
strumenti TLAC eligible	61
Allegato 2 - Riconduzione dati quantitativi tra le tabelle dell'Informativa	63
Dichiarazione del Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari	69
Dichiarazione conforme agli Orientamenti EBA 2016/11 sugli obblighi di informativa ai sensi
della parte otto del Regolamento (UE) n.575/2013 e successivi aggiornamenti	71

Pillar III · Informativa del Gruppo UniCredit al 31 marzo 2021 1

I

Avvertenze:

• Tutti gli importi, se non diversamente indicato, sono da intendere in milioni di euro.
• Le informazioni sono riferite all'area di consolidamento prudenziale.
• L'eventuale mancata quadratura tra i dati esposti nel presente documento dipende esclusivamente dagli arrotondamenti.
• Le grandezze esposte sono coerenti con le versioni più recenti delle segnalazioni di vigilanza trasmesse per ciascun periodo; pertanto, talune grandezze possono evidenziare variazioni rispetto a precedenti pubblicazioni.
• Gli importi non ponderati relativi alle "garanzie rilasciate e impegni a erogare fondi", sia per la metodologia standard, sia per la metodologia basata su rating interni, sono stati considerati in base all'equivalente creditizio, se non diversamente indicato.
• Si segnala che l'informativa dovuta dalle banche di rilevanza sistemica viene pubblicata sul sito internet del gruppo UniCredit nei temi previsti dalla normativa di riferimento (https://www.unicreditgroup.eu/it/investors/financial-reports.html).
• L'Informativa del gruppo UniCredit è predisposta in coerenza con una procedura (Ordine di Servizio) adottata in applicazione dell'articolo 431(3) del CRR, che ne delinea i controlli interni e il processo. Gli elementi chiave

di tale procedura sono:

- identificazione di ruoli e responsabilità degli organi sociali, delle funzioni aziendali, e delle società del gruppo coinvolte nel processo di produzione dell'Informativa;

• • identificazione delle informazioni da pubblicare (in coerenza con le Linee Guida EBA 2014/14 e 2016/11 e con gli articoli 432 e 433 del CRR e, in riferimento al 31 marzo 2021, con il successivo aggiornamento del Regolamento (UE) n.2019/876);
  • istruzioni per la contribuzione delle società del gruppo e relativi controlli
  • consolidamento delle informazioni contribuite e relativi controlli;
  • approvazione da parte del Consiglio di Amministrazione;
  • pubblicazione sul sito internet del gruppo UniCredit;
  • valutazione relativa alla ripubblicazione di documenti Pillar III, già pubblicati, al fine dell'allineamento con le versioni più recenti delle segnalazioni di vigilanza trasmesse.
• Le tabelle oggetto di riconduzione dei dati alle altre tabelle dell'Informativa come rappresentato nell'Allegato 2, presentano una nota specifica per facilitarne l'identificazione.

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Informativa del Gruppo UniCredit | Pillar III

Riferimento dei contenuti ai requisiti regolamentari di informativa

Riferimento dei con tenuti ai requisiti regolamentari di informati va

In coerenza con le linee guida EBA "GL/2014/14"1 e successivo aggiornamento contenuto nelle linee guida EBA "GL/2016/11"2, la tabella che segue riporta il riferimento alla collocazione delle informazioni oggetto di pubblicazione trimestrale.

RIFERIMENTO				RIFERIMENTO AL CAPITOLO/SEZIONE NEL
REGOLAMENTARE		CONTENUTO		PRESENTE DOCUMENTO	RIFERIMENTO A DOCUMENTI ESTERNI
REGOLAMENTO (UE) N.575/2013 (CRR) E SUCCESSIVE MODIFICHE (*)
Art. 437/437a		Fondi Propri/Fondi Propri e		Fondi Propri
		passività ammissibili		Fondi Propri - sezione "Total Loss Absorbing
				Capacity"
				Allegato 1 Schema relativo alle principali	Sito web del gruppo UniCredit:
				caratteristiche degli strumenti di capitale e degli	- Termini e condizioni completi di tutti gli strumenti
				strumenti TLAC eligible	di capitale (articolo 437, comma 1, lettera c) link
					https://www.unicreditgroup.eu/it/investors/debt-
					investors/funding-programmes-and-
					prospectuses/bank-capital.html
					- Allegato 1 in formato editabile (excel) al link
					https://www.unicreditgroup.eu/it/investors/financial-
					reporting/pillar-3-disclosures.html
Art. 440		Riserve di capitale		Requisiti di capitale
Art. 447		Informativa sulle metriche		Fondi Propri
		principali		Fondi Propri - sezione "Total Loss Absorbing
				Capacity"
				Requisiti di capitale (tabella EU OV1)
				Leva finanziaria
				Rischio di liquidità - sezione "Coefficiente di
				copertura della liquidità"
Art. 451/451a		Leva finanziaria/Informativa sui		Leva finanziaria
		requisiti in materia di liquidità		Rischio di liquidità - sezione "Coefficiente di
				copertura della liquidità"
EBA/GL/2016/11 ("GUIDELINES ON DISCLOSURE REQUIREMENTS UNDER PART EIGHT OF REGULATION (EU) N.575/2013")
EU OV1		Overview dei RWA		Requisiti di capitale
EU CR8		Variazione dei RWA relativi ad		Rischio di credito: Flusso dei RWA - metodo
		esposizioni creditizie calcolate		IRB
		con metodi IRB
EU CCR7		Variazione dei RWA relativi a		Esposizione al rischio di controparte: Flusso
		rischio di controparte con		dei RWA - metodo IMM
		approccio IMM
EU MR2-B		Flusso dei RWA per		Rischio di mercato: Flusso dei RWA -
		esposizione al Rischio di		Approccio di modello interno (IMA)
		Mercato - Approccio di modello
		interno
EBA/GL/2017/01 ("GUIDELINES ON LCR DISCLOSURE TO COMPLEMENT THE DISCLOSURE OF LIQUIDITY RISK MANAGEMENT UNDER ART.435 OF
REGULATION (EU) N.575/2013")
EU LIQ1		LCR (Coefficiente di		Rischio di liquidità - sezione "Coefficiente di
		copertura della liquidità)		copertura della liquidità"
EBA/ITS/2020/06 ("FINAL REPORT ON DRAFT ITS ON DISCLOSURE AND REPORTING ON MREL AND TLAC")
EU KM2		Informativa sulle metriche		Fondi Propri - sezione "Total Loss Absorbing
		principali - Requisiti di Fondi		Capacity"
		Propri e passività ammissibili
		per le G-SII
RACCOMANDAZIONI EDTF ("ENHANCING THE RISK DISCLOSURE OF BANK")
n.4		Nuovi indicatori chiave		Leva finanziaria
		regolamentari		Rischio di liquidità - sezione "Coefficiente di
				copertura della liquidità"
				Fondi Propri - sezione "Total Loss Absorbing
				Capacity"
n.21		Strategia di raccolta		Rischio di liquidità - sezione "Strategie di
				raccolta"

1 "Guidelines on materiality, proprietary and confidentiality and on disclosure frequency under Articles 432(1), 432(2) and 433 of Regulation (EU) No 575/2013". 2 "Guidelines on disclosure requirements under Part Eight of Regulation (EU) No 575/2013".

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