Secondo uno studio di Allianz, le telefonate fraudolente dei capi e i pagamenti deviati sono di nuovo in aumento tra i truffatori delle aziende tedesche - ma i dipendenti restano i più pericolosi.

"L'autore interno è un problema enorme", ha dichiarato mercoledì a Monaco di Baviera Rüdiger Kirsch, esperto di frodi presso l'assicuratore del credito Allianz Trade. Sebbene gli autori interni rappresentino solo il 51% delle richieste di risarcimento quest'anno (2022: 57%), sono ancora responsabili del 69% delle richieste di risarcimento (2022: 73%), secondo i dati di Allianz. "Il colpevole tipico ha un'istruzione elevata, ha un'età media di 40 anni ed è un manager", ha detto Kirsch. Il reato più comune è l'appropriazione indebita di fondi da parte di contabili.

L'anno scorso, l'Ufficio Federale di Polizia Criminale ha registrato 73.144 casi di crimini dei colletti bianchi, il 43% in più rispetto al 2021, con perdite per un totale di 2,1 miliardi di euro. Nell'ambito dell'assicurazione di fedeltà, gli assicuratori del credito come il leader del mercato europeo Allianz Trade (ex Euler Hermes) devono spesso assumersi la responsabilità. Gli attacchi degli hacker non giocano un ruolo dominante in questo caso. "Le persone rimangono il punto debole", ha detto Kirsch. Un mix di pressioni e lusinghe è sufficiente per indurre i dipendenti a trasferire grandi somme su conti oscuri.

La "truffa del capo" - o "falso presidente" nel gergo tecnico - sta vivendo una rinascita, ha detto l'esperto di Allianz. Si tratta di un truffatore che si spaccia per un superiore e ordina trasferimenti urgenti dal conto aziendale all'estero, che poi si riversano in canali oscuri. È vero che le somme coinvolte non sono più 50 milioni di euro come nei casi eclatanti di Leoni e del fornitore austriaco di aerei FACC di qualche anno fa, ma somme da 500.000 a 5 milioni di euro. "Ma è la quantità che conta". Nel 2022, l'ammontare dei danni è aumentato del 38% e quest'anno si prevede un ulteriore 24%. Tuttavia, le perdite maggiori sono causate dalle frodi di pagamento, ossia la deviazione dei flussi di denaro (payment diversion). Questo rappresenta il 41 percento delle perdite registrate da Allianz Trade.

Secondo Allianz Trade, gli strumenti elettronici come ChatGPT sono destinati ad aggravare il problema. Già oggi è possibile falsificare voci e video. Nel frattempo, le e-mail o le lettere dei dipendenti inserite nel software sono sufficienti per sputare istruzioni false nello stile del capo dell'azienda.

Nella maggior parte dei casi, tuttavia, il colpevole si trova nella propria azienda, spesso protetto dal fatto di lavorare da casa. Nel caso dei contabili, è consigliabile ottenere un certificato di buona condotta, ha detto Kirsch. Molti vengono licenziati solo per causare nuovi danni con il prossimo datore di lavoro. Kirsch ha riferito di casi come il manager che si è servito di 1,4 milioni di euro dal fondo spese per finanziare la sua dipendenza dal gioco d'azzardo, o la contabile che ha usato i fondi neri per finanziare il cibo e le spese mediche per i suoi 200 gatti. Il criminologo Hendrik Schneider ha criticato il fatto che i sistemi di conformità nella maggior parte delle aziende si concentrano troppo sulla corruzione e troppo poco su questi reati.

(Relazione di Alexander Hübner, a cura di Ralf Banser. Per qualsiasi domanda, la preghiamo di contattare la nostra redazione all'indirizzo berlin.newsroom@thomsonreuters.com (per la politica e l'economia) o frankfurt.newsroom@thomsonreuters.com (per le aziende e i mercati).