MANCANZA DI CONTROLLI

- "Nella mia carriera non ho mai visto un fallimento così completo dei controlli aziendali e un'assenza così totale di informazioni finanziarie affidabili come in questo caso", ha dichiarato Ray in una dichiarazione depositata presso il Tribunale fallimentare degli Stati Uniti nel Delaware.

- FTX ha presentato istanza di fallimento l'11 novembre, con una stima tra i 10 e i 50 miliardi di dollari di passività e attività, dopo che il fondatore Sam Bankman-Fried ha utilizzato segretamente 10 miliardi di dollari di fondi dei clienti per sostenere la sua attività di trading. Si ritiene che almeno 1 miliardo di dollari di fondi dei clienti sia scomparso.

- Ray ha detto di aver assicurato 740 milioni di dollari in criptovaluta, una "frazione" di quanto spera di recuperare durante la bancarotta.

- Almeno 372 milioni di dollari di trasferimenti non autorizzati sono stati avviati quando FTX ha presentato istanza di fallimento e circa 300 milioni di dollari di token FTT dell'azienda sono stati coniati dopo l'archiviazione, ha detto Ray. Bankman-Fried e i suoi co-fondatori non hanno identificato i portafogli che potevano contenere le attività di FTX, ha aggiunto.

- FTX ha utilizzato un software per nascondere l'uso improprio dei fondi dei clienti, secondo Ray, e ha detto che molti dirigenti senior non erano a conoscenza delle carenze dei fondi o della commistione di beni dei clienti e dell'azienda.

- Bankman-Fried comunicava utilizzando applicazioni che cancellavano automaticamente i messaggi e incoraggiava il personale a fare lo stesso.

- I lavoratori presentavano richieste di pagamento in una chat online e i supervisori le approvavano con emoji personalizzate e i dipendenti delle Bahamas usavano i fondi aziendali per acquistare case e oggetti personali senza documentazione, si legge nella documentazione.

- La tenuta dei registri era così lenta che Ray ha detto di non essere riuscito a compilare un elenco completo dei dipendenti di FTX.

- Ray ha detto che FTX non aveva un elenco accurato dei suoi conti bancari e che le banche hanno ricevuto istruzioni di congelare i contanti e di non accettare istruzioni da Bankman-Fried o da altri firmatari.

STRUTTURA AZIENDALE

- Ray ha detto di aver identificato quattro "silos" nella famiglia aziendale FTX, ciascuno controllato da Bankman-Fried con investimenti di minoranza da parte di Zixiao "Gary" Wang e Nishad Singh.

- Nessun investitore esterno possedeva più del 2% di ogni silo, secondo Ray, che ha detto di non avere fiducia nelle informazioni di bilancio di ogni silo.

-Il silo West Realm Shires Inc o WRS comprende FTX US e le filiali che agivano come broker-dealer e offrivano servizi di custodia e aveva 1,36 miliardi di dollari di attività, che includevano un prestito di token TLT a BlockFi Inc valutato a 250 milioni di dollari.

- Il secondo silo è Alameda Research LLC, che Ray ha descritto come un hedge fund di criptovalute di proprietà di Bankman-Fried e Wang con un patrimonio di 13,46 miliardi di dollari. Le attività includevano un prestito tra una delle filiali di Alameda a un'entità controllata da Bankman-Fried, Wang e Singh e prestiti separati di 1 miliardo di dollari a Bankman-Fried, 543 milioni di dollari a Singh e 55 milioni di dollari a Ryan Salame, che è co-amministratore delegato dell'attività bahamense di FTX.

- Gli altri silos erano Ventures, che gestisce investimenti privati e aveva circa 2 miliardi di dollari di attività, e Dotcom, che possedeva borse non statunitensi con 2,25 miliardi di dollari di attività.

- Ray ha detto che le finanze del silo Dotcom sono state verificate da Prager Metis, che si è vantata di essere la prima società di contabilità ad aprire ufficialmente la sede nella piattaforma Metaverse Decentraland.