Trafigura, con sede in Svizzera, ha intentato una causa contro Gupta a febbraio, sostenendo una frode sistematica relativa ai carichi di nichel da parte di sette società o imputati aziendali controllati da Gupta.
Martedì, Gupta ha chiesto a un tribunale di Londra di revocare un ordine di congelamento a livello mondiale sui suoi beni personali e aziendali, perché Trafigura non ha rivelato informazioni complete.
In un documento giudiziario reso pubblico durante l'udienza, Gupta ha prodotto scambi di WhatsApp ed e-mail con il personale di Trafigura, che secondo lui sono la prova che non era solo nell'operazione di scambio di metalli di alto e basso valore.
Gupta ha anche affermato che Trafigura ha utilizzato una ricevuta di spedizione o una polizza di carico per il "trading di arbitraggio" e in almeno un caso Trafigura "ha venduto la polizza di carico a due parti, una delle quali è l'imputato aziendale pertinente e l'altra è una terza parte separata".
Trafigura ha rifiutato di commentare.
Gupta ha detto che, pur avendo scoperto un caso di vendita di una polizza di carico a due parti, riteneva che si trattasse di un'attività più ampia da parte del commerciante di materie prime.
"Ritengo che questo sia uno dei motivi per cui Trafigura ha voluto stipulare l'accordo in primo luogo", ha detto Gupta, riferendosi alla sua accusa che Trafigura abbia ideato lo schema per sostituire metalli di basso valore con nichel puro.
In genere, per i carichi di metallo vengono emesse tre polizze di carico originali. Una per lo spedizioniere, una per il venditore e una per la banca che finanzia il carico e il proprietario finale.
"Alcune forme di trading di arbitraggio sono legittime", ha dichiarato Gupta nel documento.
Ha aggiunto che il trading di arbitraggio può anche descrivere la negoziazione di polizze di carico per gonfiare i libri contabili nonostante l'assenza di transazioni reali, o per gonfiare i margini di guadagno prestando polizze di carico in modo che terzi possano raccogliere finanziamenti attraverso, ad esempio, lo sconto delle fatture.
Lo sconto delle fatture implica tipicamente che un'azienda venda le fatture che le sono dovute a una società di finanziamento con uno sconto, per ottenere il contante più rapidamente rispetto al periodo della fattura, che a volte può essere di molti mesi.
Gupta ha citato i messaggi WhatsApp di un dipendente di Trafigura, secondo il quale una polizza di carico "è stata erroneamente utilizzata per accordi arb".
"Siamo venuti a conoscenza... che Trafigura era impegnata in queste pratiche, perché una terza parte a cui Trafigura aveva prestato una polizza di carico che era già stata venduta a una delle società imputate si è rivolta alla sua banca per ottenere un finanziamento, e si dà il caso che quella banca fosse una delle banche utilizzate da UD Group, con cui avevamo un buon rapporto".
Il Gruppo UD ha sede negli Emirati Arabi Uniti. (Relazioni di Pratima Desai e Eric Onstad; redazione di Veronica Brown e Josie Kao)
