L'Ufficio del Comptroller of the Currency (OCC) del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha effettuato la sua prima valutazione del rischio climatico su più di due dozzine di banche negli ultimi mesi, ponendo le basi per un maggiore controllo della contabilità di Wall Street per tali minacce, hanno detto persone che hanno familiarità con la questione.

Denominato "discovery review", il processo precedentemente non riportato prevedeva che il regolatore valutasse il modo in cui le banche stanno contabilizzando l'impatto del cambiamento climatico sui loro libri di prestiti e sulle loro attività, oltre ad esplorare il modo in cui gestiscono i finanziamenti energetici e le emissioni di gas serra, secondo le fonti.

Gli esami fanno luce sul modo in cui l'OCC intende implementare le linee guida sul rischio climatico per le banche con attività superiori a 100 miliardi di dollari, che ha emesso in ottobre insieme alla Federal Reserve e alla Federal Deposit Insurance Corporation. Più di 30 banche soddisfano questa soglia, secondo gli ultimi dati dell'OCC disponibili sul suo sito web.

Identificare e agire su questo rischio è stata una delle priorità dell'amministrazione del Presidente degli Stati Uniti Joe Biden.

L'autorità di regolamentazione ha utilizzato la discovery review per stabilire una linea di base delle pratiche delle banche, in modo da avere un metro di paragone con cui valutare i loro progressi nell'implementazione della guida, hanno detto le fonti. L'OCC potrebbe intraprendere un'azione disciplinare già l'anno prossimo contro le banche che non mostrano progressi, hanno aggiunto le fonti, che hanno richiesto l'anonimato per discutere di questioni normative riservate.

Un portavoce dell'OCC ha ammesso di aver effettuato la discovery review, ma ha rifiutato di commentare i dettagli.

"L'attenzione e la supervisione dell'OCC sui rischi finanziari legati al clima sono saldamente radicati nel suo mandato di garantire che le banche nazionali e le associazioni di risparmio federali operino in modo sicuro e solido. L'approccio dell'OCC si concentra sulla gestione del rischio delle banche, non sulla definizione della politica industriale", ha detto il portavoce.

Le visite per la raccolta di informazioni, che si sono svolte per lo più nella seconda metà del 2023, hanno comportato incontri multipli con le banche nell'arco di diversi giorni, hanno detto tre delle fonti.

Gli specialisti della gestione del rischio, delle operazioni, del monitoraggio e dell'audit sono stati chiamati alle riunioni, secondo le fonti. I Chief Risk Officer hanno partecipato ad alcuni degli incontri, hanno detto due delle fonti.

Ai banchieri che gestiscono i rapporti con i clienti, ai responsabili della compliance e del rischio e ai revisori dei conti è stato chiesto di parlare del rischio climatico per verificare se rispondessero in modo coerente, ha aggiunto una delle fonti.

I funzionari dell'OCC hanno anche inviato lunghe richieste di informazioni su decine di punti alle banche, dal modo in cui si preparano al passaggio a un'energia a basse emissioni di carbonio al modo in cui utilizzano i dati e monitorano i progressi verso gli obiettivi, hanno detto le fonti.

Gli esaminatori volevano anche sapere come i commenti pubblici delle banche sul clima si allineano con i loro piani di investimento e la loro propensione al rischio, hanno detto due delle fonti.

Il personale dell'OCC è stato talvolta affiancato da funzionari del Federal Reserve Board, ha detto una fonte, e in altri casi da rappresentanti della Prudential Regulation Authority (PRA) della Banca d'Inghilterra, ha aggiunto un'altra delle fonti. Non è insolito che l'OCC condivida informazioni con la Banca d'Inghilterra e con altre autorità di regolamentazione straniere, attraverso dei memorandum d'intesa, per supervisionare meglio le banche globali.

Un portavoce della PRA ha rifiutato di commentare.

'LA PRUDENZA LO RICHIEDE'

Michael Hsu, che è diventato Comptroller ad interim della OCC nel 2021, è stato tra i primi regolatori bancari a spingere affinché il settore valuti e gestisca il suo rischio di cambiamento climatico.

In ottobre, Hsu ha dichiarato ai legislatori statunitensi che l'OCC ha collaborato con le grandi banche per comprendere meglio e aiutarle a mitigare i rischi finanziari legati al clima, e che intende monitorare questi quadri in futuro.

"Non dovrebbero aspettare che il disastro colpisca prima di agire. La prudenza richiede che i regolatori e il settore si adattino all'emergere dei rischi", ha detto.

L'OCC ha nominato il suo primo Chief Climate Risk Officer nel luglio 2021. L'ex banchiere Nina Chen, che ha lavorato anche presso l'importante organizzazione no-profit The Nature Conservancy, ricopre questo ruolo dal settembre 2022.

Il Presidente della Federal Reserve Jerome Powell ha dichiarato che la sua agenzia "non è e non sarà un responsabile delle politiche climatiche". La banca centrale statunitense ha assunto la guida di un esercizio separato, più mirato, che ha richiesto alle sei maggiori banche statunitensi di tracciare una mappa delle conseguenze che il clima estremo e la transizione verso forme di energia più pulite avranno sui loro beni e investimenti.

La revisione comprendeva Bank of America, Citigroup, Goldman Sachs Group, JPMorgan Chase, Morgan Stanley e Wells Fargo. Questo processo si è concluso e la Federal Reserve dovrebbe pubblicare a breve i risultati aggregati, ha detto una fonte che ha familiarità con la questione.

I portavoce della Fed e di tutte le banche hanno rifiutato di commentare. (Relazioni di Isla Binnie e Chris Prentice a New York; ulteriori informazioni sono state fornite da Saeed Azhar a New York e Pete Schroeder a Washington).