BPER Banca S p A : Comunicato Stampa BPER Banca

COMUNICATO STAMPA

APPROVATI RELAZIONE E PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO

E RELAZIONE INTEGRATA E BILANCIO CONSOLIDATO

AL 31 DICEMBRE 2023

• Confermati i risultati preliminari individuali e consolidati relativi all'esercizio 2023 già approvati e comunicati lo scorso 7 febbraio 2024
• Confermata la proposta di un dividendo di 30 centesimi di euro per azione

Deliberata la convocazione dell'Assemblea degli Azionisti

per il 19 aprile 2024

Modena, 6 marzo 2024. Il Consiglio di Amministrazione di BPER Banca ha esaminato ed approvato, in data odierna, la Relazione e progetto di bilancio di esercizio e la Relazione integrata e bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2023, confermando i risultati preliminari già analizzati ed approvati in data 7 febbraio 2024. Contestualmente sono stati approvati i tre Report di Sostenibilità del Gruppo: la Dichiarazione Consolidata di carattere Non Finanziario, il Report TCFD, redatto secondo le linee guida della Task Force on Climate related Financial Disclosure, sul contrasto al climate change, e il Report dei Principles for Responsible Banking, iniziativa dell'UNEP Fi nata con l'obiettivo di sostenere gli interventi per favorire la sostenibilità nel settore finanziario.

Il Consiglio ha altresì confermato la proposta di distribuzione di un dividendo unitario in contanti pari a Euro 0,30 per ciascuna delle 1.415.850.518 azioni rappresentative del capitale sociale, al netto di quelle che saranno detenute in portafoglio alla data di stacco cedola (alla data odierna, tale numero è pari a 638.744), per un ammontare massimo complessivo pari a Euro 424.755.155,40.

Il dividendo, che sarà sottoposto all'approvazione dell'Assemblea degli Azionisti, sarà messo in pagamento da mercoledì 22 maggio 2024 (payment date), con data di stacco della cedola (ex date) lunedì 20 maggio 2024 e data di legittimazione al pagamento ai sensi dell'art. 83-terdecies TUF (record date) martedì 21 maggio 2024.

Ad integrazione delle informazioni riportate, si allegano:

• i prospetti su base consolidata di Stato patrimoniale e di Conto economico (anche in versione trimestralizzata e riclassificata) al 31 dicembre 2023, oltre ad un riepilogo dei principali indicatori;
• i prospetti su base individuale di Stato patrimoniale e di Conto economico della Capogruppo al 31 dicembre 2023.

BPER Banca S.p.A. con sede in Modena, via San Carlo, 8/20 - Codice Fiscale e iscrizione nel Registro Imprese di Modena n. 01153230360 - Società appartenente al GRUPPO IVA BPER BANCA Partita IVA nr. 03830780361 - Capitale sociale Euro 2.104.315.691,40 - Codice ABI 5387.6 - Iscritta all'Albo delle Banche al n. 4932 - Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi e al Fondo Nazionale di Garanzia - Capogruppo del Gruppo bancario BPER Banca S.p.A. iscritto all'Albo dei Gruppi Bancari al n. 5387.6 - Telefono 059.2021111 - Telefax 059.2022033 - e-mail: [e-mail] - PEC: [e-mail] - bper.it - istituzionale.bper.it

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L'odierno Consiglio di Amministrazione ha altresì deliberato di convocare l'Assemblea Ordinaria e Straordinaria degli Azionisti di BPER Banca S.p.A., in unica convocazione, per il giorno 19 aprile 2024, per deliberare:

• per la parte ordinaria, oltre che (i) sul bilancio di esercizio e sulla relativa relazione degli Amministratori sulla gestione, sulla proposta di destinazione dell'utile e di distribuzione del dividendo, anche (ii) sulla nomina del Consiglio di Amministrazione e del Collegio sindacale per il triennio 2024-2026, (iii) sulla determinazione dei compensi da corrispondere agli Amministratori e ai Sindaci, (iv) sul conferimento dell'incarico di revisione legale dei conti per il periodo 2026-2034 e sulla determinazione del relativo corrispettivo, (v) sulla Relazione 2024 sulla politica in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti, (vi) sul piano di incentivazione basato su strumenti finanziari e (vii) sull'autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di azioni proprie. Tale autorizzazione viene richiesta a servizio dei sistemi incentivanti e di eventuali pagamenti di fine rapporto e prevede un esborso massimo di 53,07 milioni di Euro;
• per la parte straordinaria, in merito alla proposta di attribuzione al Consiglio di Amministrazione della facoltà di integrare, ai sensi dell'art. 2420-ter del codice civile, l'aumento del capitale sociale deliberato dal Consiglio medesimo nel luglio 2019 a servizio della conversione del prestito obbligazionario Additional Tier 1 emesso dalla Banca in data 25 luglio 2019, mediante emissione, in una o più volte, di ulteriori massime n. 30.000.000 di azioni ordinarie a servizio della conversione del predetto prestito obbligazionario Additional Tier 1, in ragione dell'aggiustamento del prezzo di conversione, nonché in ordine alle conseguenti modifiche statutarie.

L'avviso di convocazione, le relazioni illustrative relative ai punti all'ordine del giorno, nonché l'ulteriore documentazione relativa all'Assemblea - in particolare: (i) i Resoconti dell'esercizio 2023 (contenenti la Relazione e progetto di bilancio di BPER Banca, la Relazione integrata e bilancio consolidato del Gruppo BPER, le relative attestazioni dell'Amministratore Delegato e del Dirigente Preposto ai sensi dell'art. 154- bis, comma 5, TUF, le relazioni della società di revisione Deloitte & Touche S.p.A., nonché la relazione del Collegio sindacale), (ii) la Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari, (iii) la Relazione sulla politica in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti, (iv) il documento informativo sul piano di incentivazione basato su strumenti finanziari e (v) le liste per la nomina del Consiglio di Amministrazione e del Collegio Sindacale - saranno messi a disposizione del pubblico con le modalità e nei termini previsti dalla normativa vigente.

Si informa infine che sono stati messi a disposizione del pubblico gli Orientamenti agli Azionisti sulla composizione quali-quantitativa ottimale del Collegio Sindacale, in conformità a quanto previsto dalle vigenti disposizioni normative, regolamentari e di autodisciplina.

Gli Orientamenti sono pubblicati sul sito internet https://istituzionale.bper.it/, nella sezione Governance - Assemblea dei Soci 2024 - Documenti, nonché sul meccanismo di stoccaggio autorizzato.

Si rammenta che gli analoghi Orientamenti sulla composizione quali-quantitativa del Consiglio di Amministrazione sono già a disposizione del pubblico nella predetta sezione del sito internet e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato.

BPER Banca S.p.A.

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Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Marco Bonfatti, dichiara, ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2, del TUF, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

Modena, 6 marzo 2024

Il Dirigente preposto alla redazione

dei documenti contabili societari

Marco Bonfatti

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Si informa che a seguito dell'approvazione del Progetto di Bilancio individuale e del Bilancio consolidato 2023 non verrà organizzata alcuna conference call, in quanto già effettuata in data 7 febbraio 2024 dopo l'approvazione dei risultati preliminari 2023.

Contatti:

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[e-mail]	[e-mail]
www.bper.it - https://istituzionale.bper.it/

Il comunicato è anche disponibile nel meccanismo di stoccaggio 1INFO.

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Schemi contabili riclassificati al 31 dicembre 2023

Per una maggiore chiarezza nell'esposizione dei risultati di periodo, gli schemi contabili previsti dal 8° aggiornamento della Circolare n. 262/2005 di Banca d'Italia sono stati riclassificati secondo quanto di seguito esposto.

Nello Stato patrimoniale:

• i titoli di debito valutati al costo ammortizzato (inclusi nella voce 40 "Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato") sono stati riclassificati nella voce "Attività finanziarie";
• i finanziamenti obbligatoriamente valutati al fair value (inclusi nella voce 20 c) "Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair vale") sono stati riclassificati nella voce "Finanziamenti";
• la voce "Altre voci dell'attivo" include le voci 110 "Attività fiscali", 120 "Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione" e 130 "Altre attività";
• la voce "Altre voci del passivo" include le voci 60 "Passività fiscali", 70 "Passività associate ad attività in via di dismissione", 80 "Altre passività", 90 "Trattamento di fine rapporto del personale" e 100 "Fondi per rischi e oneri".

Nel Conto economico:

• la voce "Commissioni nette" comprende le commissioni di collocamento dei Certificates, allocati nella voce 110 "Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico" dello schema contabile (Euro 23,9 milioni al 31 dicembre 2023 ed Euro 20,3 milioni al 31 dicembre 2022);
• la voce "Risultato netto della finanza" include le voci 80, 90, 100 e 110 dello schema contabile al netto delle commissioni di collocamento dei Certificates di cui al punto precedente;
• i recuperi da imposte indirette, allocati contabilmente nella voce 230 "Altri oneri/proventi di gestione", sono stati riclassificati a decurtazione dei relativi costi nella voce "Altre spese amministrative" (Euro 277,0 milioni al 31 dicembre 2023 ed Euro 250,5 milioni al 31 dicembre 2022);
• la voce "Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali" include le voci 210 e 220 dello schema contabile;
• la voce "Utili (Perdite) da investimenti" include le voci 250, 260, 270 e 280 dello schema contabile;
• la voce "Contributi ai Fondi SRF, DGS, FITD-SV" è stata isolata dalle specifiche forme tecniche contabili di riferimento per darne una migliore e più chiara rappresentazione, oltre che per lasciare la voce "Altre spese amministrative" in grado di rappresentare meglio la dinamica dei costi gestionali del Gruppo. Al 31 dicembre 2023, in particolare, la voce rappresenta la componente allocata contabilmente tra le spese amministrative relativamente
  o al contributo ordinario 2023 al SRF (Fondo di Risoluzione Unico Europeo) per Euro 49,5 milioni; o al contributo 2023 al DGS (Fondo di Garanzia dei Depositi) per Euro 111,8 milioni.

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Stato patrimoniale consolidato riclassificato al 31 dicembre 2023

				(in migliaia)
Voci dell'attivo	31.12.2023	31.12.2022	Variazioni	Var. %
Cassa e disponibilità liquide	10.085.595	13.997.441	(3.911.846)	-27,95
Attività finanziarie	28.600.425	30.665.767	(2.065.342)	-6,74
a) Attività finanziarie detenute per la negoziazione	672.598	707.498	(34.900)	-4,93
b) Attività finanziarie designate al fair value	1.991	2.381	(390)	-16,38
c) Altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	762.059	742.099	19.960	2,69
d) Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla
redditività complessiva	6.859.241	7.962.910	(1.103.669)	-13,86
e) Titoli di debito valutati al costo ammortizzato	20.304.536	21.250.879	(946.343)	-4,45
- banche	6.721.529	6.596.865	124.664	1,89
- clientela	13.583.007	14.654.014	(1.071.007)	-7,31
Finanziamenti	89.993.197	94.193.207	(4.200.010)	-4,46
a) Crediti verso banche	1.661.081	2.885.583	(1.224.502)	-42,44
b) Crediti verso clientela	88.224.354	91.174.835	(2.950.481)	-3,24
c) Finanziamenti obbligatoriamente valutati al fair value	107.762	132.789	(25.027)	-18,85
Derivati di copertura	1.122.566	1.808.515	(685.949)	-37,93
Partecipazioni	422.046	376.158	45.888	12,20
Attività materiali	2.456.850	2.546.295	(89.445)	-3,51
Attività immateriali	648.981	563.502	85.479	15,17
- di cui avviamento	170.018	204.392	(34.374)	-16,82
Altre voci dell'attivo	8.798.699	8.151.909	646.790	7,93
Totale dell'attivo	142.128.359	152.302.794	(10.174.435)	-6,68
				(in migliaia)
Voci del passivo e del patrimonio netto	31.12.2023	31.12.2022	Variazioni	Var. %
Debiti verso banche	7.754.450	22.000.489	(14.246.039)	-64,75
Raccolta diretta	118.766.662	114.831.032	3.935.630	3,43
a) Debiti verso clientela	104.854.552	107.414.943	(2.560.391)	-2,38
b) Titoli in circolazione	11.902.469	6.536.891	5.365.578	82,08
c) Passività finanziarie designate al fair value	2.009.641	879.198	1.130.443	128,58
Passività finanziarie di negoziazione	300.955	471.598	(170.643)	-36,18
Attività di copertura	111.374	231.689	(120.315)	-51,93
a) Derivati di copertura	266.558	512.981	(246.423)	-48,04
b) Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di
copertura generica (+/-)	(155.184)	(281.292)	126.108	-44,83
Altre voci del passivo	5.629.441	6.647.457	(1.018.016)	-15,31
Patrimonio di pertinenza di terzi	199.328	180.356	18.972	10,52
Patrimonio di pertinenza della Capogruppo	9.366.149	7.940.173	1.425.976	17,96
a) Riserve da valutazione	151.396	60.681	90.715	149,49
b) Riserve	4.206.666	2.944.603	1.262.063	42,86
c) Strumenti di capitale	150.000	150.000	-	-
d) Riserva sovrapprezzo	1.236.525	1.237.276	(751)	-0,06
e) Capitale	2.104.316	2.104.316	-	-
f) Azioni proprie	(2.250)	(5.678)	3.428	-60,37
g) Utile (Perdita) d'esercizio	1.519.496	1.448.975	70.521	4,87
Totale del passivo e del patrimonio netto	142.128.359	152.302.794	(10.174.435)	-6,68

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Conto economico riclassificato consolidato al 31 dicembre 2023

					(in migliaia)
Voci		31.12.2023	31.12.2022	Variazioni	Var. %
10+20	Margine di interesse	3.251.817	1.825.893	1.425.924	78,09
40+50	Commissioni nette	2.010.426	1.942.080	68.346	3,52
70	Dividendi	30.884	22.124	8.760	39,60
80+90+100+110	Risultato netto della finanza	100.042	139.722	(39.680)	-28,40
230	Altri oneri/proventi di gestione	100.737	328.532	(227.795)	-69,34
	Proventi operativi netti	5.493.906	4.258.351	1.235.555	29,01
190 a)	Spese per il personale	(1.980.567)	(1.682.286)	(298.281)	17,73
190 b)	Altre spese amministrative	(833.193)	(877.808)	44.615	-5,08
210+220	Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali	(263.564)	(227.672)	(35.892)	15,76
	Oneri operativi	(3.077.324)	(2.787.766)	(289.558)	10,39
	Risultato della gestione operativa	2.416.582	1.470.585	945.997	64,33
130 a)	Rettifiche di valore nette su attività al costo ammortizzato	(436.261)	(606.059)	169.798	-28,02
	- finanziamenti verso clientela	(425.583)	(582.815)	157.232	-26,98
	- altre attività finanziarie	(10.678)	(23.244)	12.566	-54,06
130 b)	Rettifiche di valore nette su attività al fair value	(57)	(442)	385	-87,10
140	Utili (Perdite) da modifiche contrattuali senza cancellazioni	3.006	(139)	3.145	--
	Rettifiche di valore nette per rischio di credito	(433.312)	(606.640)	173.328	-28,57
200	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(62.481)	(132.256)	69.775	-52,76
###	Contributi ai Fondi SRF, DGS, FITD-SV	(161.241)	(172.423)	11.182	-6,49
250+260+270+280	Utili (Perdite) da investimenti	(34.905)	(7.745)	(27.160)	350,68
275	Avviamento negativo	-	948.123	(948.123)	-100,00
290	Utile (Perdita) della gestione corrente al lordo delle imposte	1.724.643	1.499.644	224.999	15,00
300	Imposte sul reddito dell'esercizio della gestione corrente	(172.874)	(25.764)	(147.110)	570,99
330	Utile (Perdita) d'esercizio	1.551.769	1.473.880	77.889	5,28
340	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi	(32.273)	(24.905)	(7.368)	29,58
350	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo	1.519.496	1.448.975	70.521	4,87

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Conto economico riclassificato consolidato trimestralizzato al 31 dicembre 2023

													(in migliaia)
Voci		1°		2°		3°		4°		1°	2°	3°	4°
		trimestre		trimestre		trimestre		trimestre		trimestre	trimestre	trimestre	trimestre
		2023		2023		2023		2023		2022	2022	2022	2022
10+20	Margine di interesse	725.989		818.980		836.548		870.300		376.429	409.020	474.981	565.463
40+50	Commissioni nette	506.098		489.531		485.757		529.040		450.559	463.410	504.045	524.066
70	Dividendi	2.223		22.912		4.810		939		286	15.597	3.309	2.932
80+90+100+110	Risultato netto della finanza	50.882		3.066		41.627		4.467		58.939	25.457	32.351	22.975
230	Altri oneri/proventi di gestione	33.220		(581)		4.984		63.114		(2.470)	(10.276)	12.417	328.861
	Proventi operativi netti	1.318.412		1.333.908		1.373.726		1.467.860		883.743	903.208	1.027.103	1.444.297
190 a)	Spese per il personale	(423.227)		(425.947)		(382.252)		(749.141)		(352.154)	(359.388)	(360.943)	(609.801)
190 b)	Altre spese amministrative	(195.402)		(200.345)		(194.305)		(243.141)		(160.690)	(181.965)	(232.641)	(302.512)
210+220	Rettifiche di valore nette su attività materiali
e immateriali	(57.161)		(57.856)		(59.039)		(89.508)		(45.584)	(48.498)	(60.664)	(72.926)
	Oneri operativi	(675.790)		(684.148)		(635.596)		(1.081.790)		(558.428) (589.851) (654.248) (985.239)
	Risultato della gestione operativa	642.622		649.760		738.130		386.070		325.315	313.357	372.855	459.058
130 a)	Rettifiche di valore nette su attività al costo
ammortizzato	(142.411)		(126.919)		(95.351)		(71.580)		(111.925)	(103.692)	(118.982)	(271.460)
	- finanziamenti verso clientela	(141.199)		(130.026)		(82.577)		(71.781)		(96.109)	(97.604)	(115.171)	(273.931)
	- altre attività finanziarie	(1.212)		3.107		(12.774)		201		(15.816)	(6.088)	(3.811)	2.471
130 b)	Rettifiche di valore nette su attività al fair
value	(31)		529		(817)		262		(16)	(230)	-	(196)
140	Utili (Perdite) da modifiche contrattuali
senza cancellazioni	1.905		991		424		(314)		(1.225)	27	573	486
	Rettifiche di valore nette per rischio di
	credito	(140.537)		(125.399)		(95.744)		(71.632)		(113.166)	(103.895)	(118.409)	(271.170)
200	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e
oneri	(57.088)		(8.298)		(4.093)		6.998		(12.200)	(28.839)	(11.785)	(79.432)
###	Contributi ai Fondi SRF, DGS, FITD-SV	(69.530)		20.046		(125.753)		13.996		(45.666)	(55)	(123.280)	(3.422)
250+260+270+280	Utili (Perdite) da investimenti	12.124		(2.793)		23.727		(67.963)		4.026	2.988	6.337	(21.096)
275	Avviamento negativo	-		-		-		-		-	1.188.433	(17.111)	(223.199)
290	Utile (Perdita) della gestione corrente al
lordo delle imposte	387.591		533.316		536.267		267.469		158.309	1.371.989	108.607	(139.261)
300	Imposte sul reddito dell'esercizio della
gestione corrente	(88.249)		(113.147)		(145.968)		174.490		(39.579)	(95.745)	(22.046)	131.606
330	Utile (Perdita) d'esercizio	299.342		420.169		390.299		441.959		118.730	1.276.244	86.561	(7.655)
340	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di
terzi	(8.667)		(6.293)		(7.780)		(9.533)		(6.058)	(4.108)	(4.993)	(9.746)
350	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza
della Capogruppo	290.675		413.876		382.519		432.426		112.672	1.272.136	81.568	(17.401)

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Stato patrimoniale consolidato al 31 dicembre 2023

					(in migliaia)
Voci dell'attivo	31.12.2023		31.12.2022
10.	Cassa e disponibilità liquide	10.085.595		13.997.441
20.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	1.544.410		1.584.767
	a) attività finanziarie detenute per la negoziazione	672.598		707.498
	b) attività finanziarie designate al fair value	1.991		2.381
	c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	869.821		874.888
30.	Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	6.859.241		7.962.910
40.	Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	110.189.971		115.311.297
	a)	crediti verso banche	8.382.610		9.482.448
	b)	crediti verso clientela	101.807.361		105.828.849
50.	Derivati di copertura	1.122.566		1.808.515
70.	Partecipazioni	422.046		376.158
90.	Attività materiali	2.456.850		2.546.295
100.	Attività immateriali	648.981		563.502
	di cui: avviamento	170.018		204.392
110.	Attività fiscali	2.711.737		2.931.538
	a)	correnti	877.248		579.149
	b)	anticipate	1.834.489		2.352.389
120.	Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione	13.969		1.192.429
130.	Altre attività	6.072.993		4.027.942
	Totale dell'attivo	142.128.359		152.302.794
					(in migliaia)
Voci del passivo e del patrimonio netto	31.12.2023		31.12.2022
10.	Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato	124.511.471		135.952.323
	a)	debiti verso banche	7.754.450		22.000.489
	b)	debiti verso clientela	104.854.552		107.414.943
	c)	titoli in circolazione	11.902.469		6.536.891
20.	Passività finanziarie di negoziazione	300.955		471.598
30.	Passività finanziarie designate al fair value	2.009.641		879.198
40.	Derivati di copertura	266.558		512.981
50.	Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(155.184)		(281.292)
60.	Passività fiscali	67.412		71.562
	a)	correnti	10.641		8.174
	b)	differite	56.771		63.388
70.	Passività associate ad attività in via di dismissione	-		1.430.197
80.	Altre passività	3.993.288		3.679.162
90.	Trattamento di fine rapporto del personale	149.492		177.224
100.	Fondi per rischi e oneri	1.419.249		1.289.312
	a) impegni e garanzie rilasciate	123.323		154.497
	b) quiescenza e obblighi simili	120.401		115.987
	c) altri fondi per rischi e oneri	1.175.525		1.018.828
120.	Riserve da valutazione	151.396		60.681
140.	Strumenti di capitale	150.000		150.000
150.	Riserve	4.206.666		2.944.603
160.	Sovrapprezzi di emissione	1.236.525		1.237.276
170.	Capitale	2.104.316		2.104.316
180.	Azioni proprie (-)	(2.250)		(5.678)
190.	Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-)	199.328		180.356
200.	Utile (Perdita) d'esercizio (+/-)	1.519.496		1.448.975
	Totale del passivo e del patrimonio netto	142.128.359		152.302.794

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Conto economico consolidato al 31 dicembre 2023

			(in migliaia)
Voci		31.12.2023	31.12.2022
10.	Interessi attivi e proventi assimilati	4.762.627	2.259.459
	di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo	4.561.445	2.190.108
20.	Interessi passivi e oneri assimilati	(1.510.810)	(433.566)
30.	Margine di interesse	3.251.817	1.825.893
40.	Commissioni attive	2.171.407	2.116.710
50.	Commissioni passive	(184.929)	(194.910)
60.	Commissioni nette	1.986.478	1.921.800
70.	Dividendi e proventi simili	30.884	22.124
80.	Risultato netto dell'attività di negoziazione	152.200	78.246
90.	Risultato netto dell'attività di copertura	22.386	(691)
100.	Utili (perdite) da cessione o riacquisto di:	72.082	76.815
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	59.078	65.728
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	13.001	4.254
	c) passività finanziarie	3	6.833
	Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto
110.	economico	(122.678)	5.632
	a) attività e passività finanziarie designate al fair value	(140.363)	66.978
	b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	17.685	(61.346)
120.	Margine di intermediazione	5.393.169	3.929.819
130.	Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a:	(436.318)	(606.501)
	a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	(436.261)	(606.059)
	b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	(57)	(442)
140.	Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni	3.006	(139)
150.	Risultato netto della gestione finanziaria	4.959.857	3.323.179
180.	Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa	4.959.857	3.323.179
190.	Spese amministrative:	(3.252.002)	(3.094.607)
	a) spese per il personale	(1.980.567)	(1.682.286)
	b) altre spese amministrative	(1.271.435)	(1.412.321)
200.	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri	(62.481)	(132.256)
	a) impegni e garanzie rilasciate	30.624	(42.891)
	b) altri accantonamenti netti	(93.105)	(89.365)
210.	Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali	(166.488)	(149.025)
220.	Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali	(97.076)	(78.647)
230.	Altri oneri/proventi di gestione	377.738	579.073
240.	Costi operativi	(3.200.309)	(2.875.462)
250.	Utili (Perdite) delle partecipazioni	46.270	19.145
260.	Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali	(47.656)	(30.164)
270.	Rettifiche di valore dell'avviamento	(34.374)	-
275.	Avviamento negativo	-	948.123
280.	Utili (Perdite) da cessione di investimenti	855	3.274
290.	Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte	1.724.643	1.388.095
300.	Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente	(172.874)	85.785
310.	Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte	1.551.769	1.473.880
330.	Utile (Perdita) d'esercizio	1.551.769	1.473.880
340.	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi	(32.273)	(24.905)
350.	Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo	1.519.496	1.448.975

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Indicatori di performance1

Indicatori finanziari

Indici di struttura

Crediti netti verso clientelatotale attivo

Crediti netti verso clientelaraccolta diretta da clientela Attività finanziarietotale attivo

Crediti deteriorati lordicrediti lordi verso clientela Crediti deteriorati netticrediti netti verso clientela Texas ratio2

Indici di redditività

ROE 3

ROTE4

ROA5

Cost to income Ratio6

Costo del credito7

	31.12.2023		2022 (*)

62,07%59,86%

74,28%79,40%

20,12%20,13%

2,44%3,20%

1,18%1,41%

21,82%32,29%

24,15%7,94%

23,94%8,30%

1,24%0,35%

56,01%65,47%

0,48%0,64%

Indicatori di vigilanza prudenziale

	31.12.2023		2022 (*)

Fondi Propri Fully Phased (in migliaia di Euro)
Common Equity Tier 1 (CET1)	7.736.303	6.379.995
Totale Fondi Propri	9.663.855	8.292.408
Attività di rischio ponderate (RWA)	53.501.799	52.989.278
Ratios patrimoniali Fully Phased e ratios di liquidità
Common Equity Tier 1 Ratio (CET1 Ratio)	14,46%	12,04%
Tier 1 Ratio (T1 Ratio)	14,74%	12,32%
Total Capital Ratio (TC Ratio)	18,06%	15,65%
Leverage Ratio8	5,5%	4,3%
Liquidity Coverage Ratio (LCR)	160,9%	195,3%
Net Stable Funding Ratio (NSFR)	128,4%	127,3%

(*) Gli indicatori di confronto sono calcolati sui dati al 31 dicembre 2022 come da Bilancio consolidato al 31 dicembre 2022.

1Per la costruzione degli indici si è fatto riferimento alle voci patrimoniali ed economiche dei prospetti riclassificati con vista gestionale come riportati nel presente Comunicato Stampa.

2Il Texas ratio è calcolato come rapporto tra il totale dei crediti deteriorati lordi e il patrimonio netto tangibile (Gruppo e terzi) incrementato del totale dei fondi rettificativi dei crediti deteriorati.

3Il ROE è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio (sola componente ordinaria pari a Euro 1.731,1 milioni) e il patrimonio netto medio di Gruppo senza utile netto.

4Il ROTE è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio (sola componente ordinaria pari a Euro 1.731,1 milioni) e il patrimonio netto medio di Gruppo comprensivo i) dell'utile netto di esercizio (sola componente ordinaria pari a Euro 1.731,1 milioni) depurato della quota parte destinata a dividendi e ii) senza attività immateriali e strumenti di capitale.

5Il ROA è calcolato come rapporto fra l'utile netto di esercizio comprensivo della quota di utile di pertinenza di terzi (sola componente ordinaria pari a Euro 1.763,6 milioni) e il totale attivo.

6Il Cost to income Ratio è calcolato sulla base dello schema di Conto economico riclassificato (oneri operativi/proventi operativi netti); calcolato secondo gli schemi previsti dall'8° aggiornamento della Circolare n. 262 di Banca d'Italia, il Cost to income Ratio risulta pari al 59,34% (73,17% al 31 dicembre 2022 come da Bilancio consolidato al 31 dicembre 2022).

7Il Costo del credito è calcolato come rapporto fra le rettifiche di valore nette su finanziamenti verso la clientela e i crediti netti verso la clientela al 31 dicembre 2023.

8 Il calcolo è coerente con le disposizioni previste nel Regolamento (UE) n. 575/2013 (CRR) così come modificato dal Regolamento Delegato (UE) n. 62/2015.

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