Greenthesis S p A : Relazione Finanziaria Annuale al 31-12-2023 formato

_______________________________________

RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE

AL 31 DICEMBRE 2023

_______________________________________

1

GREENTHESIS S.p.A.

Via Cassanese, 45

20054 Segrate (MI)

Capitale Sociale Euro 80.704.000,00 i.v.

Codice fiscale 10190370154 Partita IVA 02248000248 Reg. Imprese 10190370154 R.E.A. CCIAA MI 1415152 https://greenthesis.greenthesisgroup.com/

GREENTHESIS S.p.A. - RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2023	2

I N D I C E

RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2023

ORGANI SOCIALI

INTRODUZIONE

Lettera agli azionisti

Highlights del Gruppo

RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE SULLA GESTIONE

Mission

Premesse e i principi contabili adottati Notizie relative al titolo

Il Gruppo Greenthesis ed il suo modello di business Il perimetro di consolidamento

Il mercato di riferimento ed il contesto in cui il Gruppo opera Le Strategie di sviluppo

Sintesi dei risultati economico-patrimoniali del Gruppo Greenthesis Fatti di rilievo avvenuti nel corso dell'esercizio

Fatti intervenuti dopo la chiusura dell'esercizio Rapporti infragruppo e parti correlate Risorse umane e dati sull'occupazione Investimenti

Informazioni relative all'ambiente Attività di ricerca e sviluppo Evoluzione prevedibile della gestione

Descrizione dei principali rischi ed incertezze a cui la società ed il Gruppo sono esposti

RELAZIONE DI SOSTENIBILITA'

(La Società non è obbligata, ai sensi del Decreto Legislativo 30 dicembre 2016, n. 254, alla predisposizione della dichiarazione di carattere non finanziario; si ritiene tuttavia utile fornire le informazioni di seguito riportate)

Introduzione e premessa metodologica

Highlights sostenibilità

Gestione responsabile per la sostenibilità

Analisi di materialità

La ricchezza generata e distribuita

Greenthesis e le persone

Greenthesis e i clienti

Greenthesis e i fornitori e partners

Greenthesis e la collettività

Greenthesis e l'ambiente

L'approccio del Gruppo all'innovazione

Tabella di correlazione allo standard GRI

GREENTHESIS S.p.A. - RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2023	3

I N D I C E

SINTESI DELLA CAPOGRUPPO

Sintesi dei risultati economico-patrimoniali di Greenthesis S.p.A.

Convocazione Assemblea degli Azionisti

Destinazione del risultato d'esercizio di Greenthesis S.p.A.

BILANCIO CONSOLIDATO DEL GRUPPO

Prospetti contabili consolidati del Gruppo Greenthesis

Note esplicative al bilancio

Attestazione del Bilancio Consolidato

BILANCIO DELLA CAPOGRUPPO

Prospetti contabili consolidati di Greenthesis S.p.A.

Note esplicative al bilancio

Attestazione del Bilancio

GREENTHESIS S.p.A. - RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2023	4

ORGANI SOCIALI

Consiglio di Amministrazione	Giovanni Bozzetti (*) (1)	Presidente
	Simona Grossi (*)	Amministratore Delegato
	Damiano Belli (*) (2)	Chief Business Officer
	Marco Sperandio (*) (2)	Chief Business Officer
	Gabriella Chiellino (4)
	Cristiana Rogate (3)
	Chiara Paolino (3)
Comitato Controllo e Rischi	Cristiana Rogate (3)	Presidente
e Sostenibilità	Gabriella Chiellino (4)
	Chiara Paolino (3)
Comitato per la Remunerazione	Chiara Paolino (3)	Presidente
	Cristiana Rogate (3)
	Gabriella Chiellino (4)
Collegio Sindacale	Bernardino Quattrociocchi	Presidente
	Michaela Marcarini	Sindaco Effettivo
	Enrico Calabretta	Sindaco Effettivo
	Roberto Toldo	Sindaco Supplente
	Paola Pizzelli	Sindaco Supplente
Dirigente Preposto alla redazione	Marina Carmeci
dei documenti contabili societari
Società di Revisione	EY S.p.A.

Note:

(*): Amministratore esecutivo

(1): Responsabile dei rapporti con gli Investitori istituzionali e gli altri Soci

(2): Incaricato dal Consiglio per il coordinamento del Sistema di Controllo Interno e di Gestione dei Rischi

(3): Amministratore indipendente

(4): Amministratore non esecutivo

GREENTHESIS S.p.A. - RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2023	5

LETTERA AGLI AZIONISTI - 2023

Gentili azionisti,

Siamo onorati di poter sottoporre alla vostra attenzione le risultanze economiche, patrimoniali e finanziarie di un esercizio, quello di cui alla presente relazione 2023 che corona un percorso di miglioramento di tutti i fondamentali di bilancio, di continua crescita, di raggiungimento di obiettivi di sostenibilità ambientale e di complessivo posizionamento del Gruppo anche a livello di immagine e reputazione in Italia e all'estero.

Gli ultimi 5 anni sono stati un crescendo: rating creditizio, rating ESG e rating di legalità, non sono altro che l'espressione e la sintesi di quanto, esercizio dopo esercizio, tutte le nostre componenti hanno concorso a determinare con conseguente creazione di quel valore per tutti gli stakeholder che ambiscono a ricevere da realtà produttive come quella che qui rappresento.

Abbiamo raggiunto sempre gli obiettivi che ci siamo posti sul

fronte economico, della transizione ambientale ed energetica, della socialità d'impresa e della equilibrata governance.

E abbiamo rafforzato, puntando alla innovazione dell'intero modello di business, quelle basi produttive che ci consentiranno di essere un Gruppo sempre più resiliente e capace di operare con successo in una arena di mercato sempre più competitiva e sfidante.

Mi preme chiudere la presente con i più sentiti e sinceri ringraziamenti a tutta la comunità Greenthesis.

Simona Grossi

Amministratore Delegato

GREENTHESIS S.p.A. - RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2023	6

HIGHLIGHTS DEL GRUPPO

FY2023

173.413	41.527	-85.121
migliaia di Euro	migliaia di Euro	migliaia di Euro
Ricavi	EBITDA	PFN

15.776 41.981 24,2%

migliaia di Euro	migliaia di Euro	KPI Profitability
Utile netto	EBITDA	EBITDA(Adj)
	(Adjusted)	Ricavi

7

Mission

Noi ci poniamo l'obiettivo di essere un punto di riferimento costante per il progresso nostro e di tutte le persone che lavorano con noi per capacità di innovazione tecnologica e approccio sistemico ai servizi in ambito ambientale, nell'intento di perseguire la realizzazione di un modello imprenditoriale eco-sostenibile e pragmatico, improntato al miglioramento della qualità dell'ambiente e della vita.

Consapevoli che l'ambiente rappresenti un bene primario per la collettività e in considerazione della portata sociale delle attività che svolgiamo, miriamo a coniugare lo svolgimento del nostro business, la creazione di valore, con la tutela dell'ambiente attraverso il miglioramento continuo delle nostre attività.

Crediamo che l'impegno profuso oggi nel rispetto, nella valorizzazione e nella tutela dell'ambiente sia il miglior investimento per il domani.

"The best way to predict the future is to invent it"

"Il miglior modo di predire il futuro è inventarlo"

(Alan Kay)

GREENTHESIS S.p.A. - RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2023	8

Premesse e i principi contabili adottati

Greenthesis S.p.A. è una società per azioni costituita in Italia ed iscritta presso il Registro delle Imprese di Milano. L'indirizzo della sede legale è Segrate (MI), via Cassanese 45.

Il bilancio consolidato del Gruppo Greenthesis (di seguito il "Gruppo GTH" o anche semplicemente il "Gruppo") comprende il bilancio di Greenthesis S.p.A. (detta anche la "Società" o la "Capogruppo" o "GTH") e quello delle imprese italiane ed estere sulle quali GTH ha il diritto di esercitare, direttamente o indirettamente, il controllo, determinandone le scelte finanziarie e gestionali, nonché il diritto ad ottenere i benefici relativi.

Il bilancio consolidato è redatto secondo i principi contabili internazionali (nel seguito "IFRS") emanati dall'International Accounting Standards Board (IASB) ed in conformità ai provvedimenti emanati in attuazione dell'art.9 del D.Lgs. 38/2005. Per IFRS si intendono tutti gli International Financial Reporting Standards, tutti gli International Accounting Standards, tutte le interpretazioni emesse dall'International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) che alla data di approvazione del bilancio sono state oggetto di omologa da parte dell'Unione Europea secondo la procedura di cui all'art. 6 del Regolamento (CE) n. 1606/2002, dal Parlamento Europeo e dal Consiglio del 19 luglio 2002.

Il bilancio comprende la situazione patrimoniale finanziaria consolidata, il conto economico consolidato, il conto economico complessivo consolidato, il prospetto delle variazioni nei conti di patrimonio netto consolidato ed il rendiconto finanziario consolidato.

Il bilancio consolidato 2023 è sottoposto a revisione da parte della società di revisione EY S.p.A..

Tutti i valori di seguito esposti e le voci dei prospetti contabili, ove non diversamente indicato, sono espressi in migliaia di Euro.

9

Notizie relative al titolo

Alla data del 31 dicembre 2023, al capitale sociale di Greenthesis S.p.A., rappresentato da n. 155.200.000 azioni, partecipavano, oltre alla percentuale dell'11,335% collocata sul mercato, direttamente o indirettamente, con quota superiore al 2% del capitale sociale, secondo le risultanze del libro soci, integrato dalle comunicazioni ricevute ai sensi dell'articolo 120 del Testo Unico delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria di cui al D.Lgs. 58/1998, nonché dalle altre informazioni a disposizione della Società, gli azionisti secondo le seguenti percentuali:

• Planesys S.p.A., titolare di n. 133.096.101 azioni ordinarie, pari a circa l'85,758% del capitale sociale;
• Greenthesis S.p.A., titolare di n. 4.511.773 azioni proprie, pari al 2,907% del capitale sociale.

Alla data odierna, Greenthesis S.p.A. detiene complessivamente n. 4.511.773 azioni proprie, pari a circa il 2,907% del capitale sociale, con un prezzo medio di carico di circa Euro 0,55.

L'attuale assetto azionario è dunque rappresentato nel grafico riportato di seguito:

Mercato

11,335%

Greenthesis S.p.A.

2,907%

Planesys S.p.A. 85,758%

La società Greenthesis S.p.A. è società indirettamente controllata dalla RAPS S.r.l.

GREENTHESIS S.p.A. - RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE AL 31 DICEMBRE 2023	10