PITECO S p A : Relazione finanziaria annuale al 31 dicembre 2021 – Versione supplementare messa a disposizione su base volontaria, in formato non conforme al Regolamento Delegato (UE) 2019/815 (Regolamento ESEF)

Relazione finanziaria al 31 dicembre 2021

Bilancio consolidato redatto secondo i principi contabili IAS/IFRS

- Valori in migliaia di Euro -

Indice

ORGANI SOCIALI 3

STRUTTURA DEL GRUPPO E PERIMETRO DI CONSOLIDAMENTO 4

RELAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI SULLA GESTIONE 6

PREMESSA 6

LETTERA AGLI AZIONISTI 6

SITUAZIONE DEL GRUPPO ED ANDAMENTO DELLA GESTIONE 7

PROSPETTO DI RACCORDO TRA DATI DELLA CAPOGRUPPO E DELLE SOCIETA' CONSOLIDATE 13

POLITICA INDUSTRIALE 13

POLITICA DEGLI INVESTIMENTI 13

ATTIVITÀ DI RICERCA E SVILUPPO 14

DESCRIZIONE DEI PRINCIPALI RISCHI ED INCERTEZZE A CUI IL GRUPPO È ESPOSTO 14

INFORMATIVA SUL FENOMENO COVID-19 16

INFORMAZIONI ATTINENTI ALL'AMBIENTE E AL CLIMA 16

CONFLITTO MILITARE TRA RUSSIA E UCRAINA 16

FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO 17

EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE 17

RAPPORTI CON IMPRESE COLLEGATE, CONTROLLANTI E CONSOCIATE 17

ANDAMENTO DEL TITOLO PITECO E AZIONI PROPRIE 18

DATI SULL'OCCUPAZIONE 18

MODELLO ORGANIZZATIVO E CODICE ETICO 19

ALTRE INFORMAZIONI 19

CORPORATE GOVERNANCE 19

INFORMATIVA AI SENSI DEGLI ARTICOLI 70 E 71 DEL REGOLAMENTO EMITTENTI 19

PROSPETTI CONTABILI CONSOLIDATI AL 31 DICEMBRE 2021 20

SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA 20

CONTO ECONOMICO 22

ALTRE COMPONENTI DI CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO 23

RENDICONTO FINANZIARIO 24

VARIAZIONE DEL PATRIMONIO NETTO 25

NOTE ESPLICATIVE AL BILANCIO CONSOLIDATO DEL PERIODO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2021 26

I. INFORMAZIONI GENERALI 26

II. CRITERI DI REDAZIONE E CONFORMITA' AGLI IAS/IFRS 26

III. PRINCIPI E AREA DI CONSOLIDAMENTO 28

IV. PRINCIPI CONTABILI ED EMENDAMENTI AGLI STANDARD ADOTTATI DAL GRUPPO 30

V. PRINCIPALI CRITERI DI VALUTAZIONE 32

VI. INFORMAZIONI SUI RISCHI FINANZIARI 44

VII. INFORMATIVA DI SETTORE 47

VIII. NOTE AI PROSPETTI PATRIMONIALI, FINANZIARI ED ECONOMICI 48

IX. IMPEGNI E GARANZIE 73

X. RAPPORTI CON SOCIETÀ DEL GRUPPO E CON ALTRE PARTI CORRELATE 73

XI. TOTALE INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO 73

XII. AZIONI PROPRIE 75

XIII. EVENTI SUCCESSIVI 75

XIV. OPERAZIONI SIGNIFICATIVE, NON RICORRENTI, ATIPICHE E/O INUSUALI 75

XV. COMPENSI AL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ED AL COLLEGIO SINDACALE 75

XVI. COMPENSI SOCIETÀ DI REVISIONE 76 XVII. INFORMATIVA SUGLI OBBLIGHI DI TRASPARENZA NEL SISTEMA DELLE EROGAZIONI PUBBLICHE (L. N.

124/2017 ART. 1 COMMI 125-129)

76

Nome e Cognome

Carica

ORGANI SOCIALI
Consiglio di Amministrazione
(scadenza approvazione bilancio al 31 dicembre 2023)
Marco Podini	Presidente
Paolo Virenti	Amministratore delegato
Annamaria Di Ruscio (1), (2)	Consigliere
Andrea Guido Guillermaz	Consigliere
Riccardo Veneziani	Consigliere
Maria Luisa Podini	Consigliere
Mancini Francesco (1), (3)	Consigliere
Rossi Mauro (4)	Consigliere

• (1) Membro del Comitato per la Remunerazione, del Comitato Controllo Rischi e del Comitato Parti Correlate.

• (2) Presidente del Comitato Parti Correlate.

• (3) Presidente del Comitato Controllo Rischi.

• (4) Membro del Comitato Parti Correlate e del Comitato Controllo Rischi.

Collegio Sindacale

(scadenza approvazione bilancio al 31 dicembre 2023)

Nome e Cognome

Carica

Luigi Salandin	Presidente Collegio sindacale
Maria Carla Bottini	Sindaco Effettivo
Fabio Luigi Mascherpa	Sindaco Effettivo
Società di Revisione
KPMG S.p.A.

L'incarico di revisione è stato conferito dall'assemblea degli azionisti del 16 aprile 2018 per nove anni scadente con l'approvazione del bilancio al 31 dicembre 2026.

STRUTTURA DEL GRUPPO E PERIMETRO DI CONSOLIDAMENTO

SITUAZIONE AL 31 DICEMBRE 2021

Le società appartenenti al Gruppo Piteco rientranti all'interno dell'area di consolidamento sono:

Denominazione Sociale

Piteco S.p.A. ("Piteco")

Piteco North America, Corp ("Piteco NA")

Juniper Payments, Llc ("Juniper")

Myrios S.r.l. ("Myrios")

Myrios Switzerland SA ("Myrios Ch")

Rad Informatica S.r.l. ("Rad")

Sede Legale	Capitale sociale	valuta	% di Possesso	detenuta da	Tipo consolidamento
Italia	30.796	Euro	n/a	n/a	Consolidante
USA	10	USD1	100%	Piteco S.p.A.	Integrale
USA	3.000	USD	60%2	Piteco North America, Corp	Integrale
Italia	50	Euro	60,85%3	Piteco S.p.A.	Integrale
Svizzera	100	CHF	60,85%	Myrios S.r.l.	Integrale
Italia	100	EURO	80%4	Piteco S.p.A.	Integrale

Rad Informatica S.r.l.

(ITA)

80%

• 1 I codici delle valute qui utilizzati sono conformi alla International Standard ISO 4217: EUR Euro; USD Dollaro USA; CHF Franco Svizzero.

• 2 Piteco North America, Corp detiene 550.000 azioni di serie A e 5.000 di serie B (su 1.000.000 di azioni emesse di cui 450.000 di serie B) pari al 60% dei diritti di voto esercitabili in Assemblea e del diritto agli utili e pari al 100% del capitale sociale di USD 3.000.000 sottoscritto in sede di costituzione della controllata. Ai fini del presente bilancio consolidato è stata contabilizzata l'Opzione Put riservata ai soci di minoranza pari al 40% del capitale sociale.

• 3 Piteco S.p.A. detiene una quota di Euro 30.425 nominali pari al 60,85% del capitale sociale di Euro 50.000. Ai fini del presente bilancio consolidato è stata contabilizzata l'Opzione Put riservata ai soci di minoranza pari al 39,15% del capitale sociale.

• 4 Piteco S.p.A. detiene una quota di Euro 80.000 nominali pari al 80% del capitale sociale di Euro 100.000. Ai fini del presente bilancio consolidato è stata contabilizzata l'Opzione Put e Call sul 20% del capitale sociale