Banca Monte dei Paschi di Siena S p A : Modello di organizzazione, gestione e controllo per la prevenzione dei reati ex D.lgs 231/01

Data ultimo aggiornamento: 29 Febbraio 2024

Direttiva di Gruppo per la Gestione adempimenti prescrittivi in materia di D.Lgs.231/2001 sulla responsabilità amministrativa

INDICE

INDICE

1 - QUADRO DI SINTESI ....................................................................................................................................................................... 3

2 - STRUTTURA DEL DOCUMENTO .................................................................................................................................................. 3

3 - DEFINIZIONE DEI TERMINI UTILIZZATI .................................................................................................................................... 4

4 - PREVISIONI DEL DECRETO LEGISLATIVO 231/2001 (PARTE A) ........................................................................................ 5

4.1 - IL REGIME DI RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA INTRODOTTO DAL DECRETO LEGISLATIVO

8 GIUGNO 2001, N. 231 .................................................................................................................................................................. 5

4.2 - AMBITO LEGISLATIVO DI RIFERIMENTO .......................................................................................................................... 5

4.3 - ADOZIONE DEL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO QUALE

POSSIBILE ESIMENTE DELLA RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA ................................................................................ 16

4.4 - IL MODELLO 231 ................................................................................................................................................................... 17

4.4.1 - Generalità ........................................................................................................................................................................ 17

4.4.2 - Principi Ispiratori Del Modello ..................................................................................................................................... 17

4.4.3 - Elementi del Modello ..................................................................................................................................................... 19

5 - LINEE GUIDA DI GRUPPO (PARTE B) ....................................................................................................................................... 20

5.1 - DESTINATARI ......................................................................................................................................................................... 20

5.2 - PRINCIPI GENERALI DI GRUPPO IN MATERIA DI MODELLO 231 ............................................................................... 20

5.2.1 - Principi Ispiratori Interni ............................................................................................................................................... 20

5.2.2 - Linee Guida per i Requisiti del Modello 231 ............................................................................................................. 20

5.3 - LINEE GUIDA DI CONDOTTA AI FINI 231 ......................................................................................................................... 29

5.3.1 - Generalità ........................................................................................................................................................................ 29

5.3.2 - Gestione delle garanzie e dei finanziamenti pubblici .............................................................................................. 30

5.3.3 - Erogazione dei finanziamenti in genere .................................................................................................................... 30

5.3.4 - Gestione dei rapporti con la Pubblica Amministrazione ........................................................................................ 31

5.3.5 - Gestione della moneta, di strumenti di pagamento diversi dai contanti ed altri valori .................................... 31

5.3.6 - Gestione degli adempimenti antiriciclaggio ............................................................................................................. 31

5.3.7 - Gestione degli adempimenti societari ....................................................................................................................... 32

5.3.8 - Gestione dei rapporti con i fornitori ........................................................................................................................... 32

5.3.9 - Selezione del personale ................................................................................................................................................ 33

5.3.10 - Selezione dei consulenti finanziari ........................................................................................................................... 33

5.3.11 - Nomina dei soggetti apicali ....................................................................................................................................... 34

5.3.12 - Trattamento delle informazioni ................................................................................................................................ 34

5.3.13 - Gestione e utilizzo dei sistemi informatici .............................................................................................................. 34

5.3.14 - Pubblicità e promozione di prodotti commerciali ................................................................................................. 35

5.3.15 - Gestione del sistema di sicurezza e salute dei lavoratori .................................................................................... 35

5.3.16 - Gestione ambientale ................................................................................................................................................... 35

5.3.17 - Gestione della Fiscalità .............................................................................................................................................. 36

5.3.18 - Gestione del Patrimonio Storico Artistico .............................................................................................................. 36

5.3.19 - Rispetto della normativa esterna e rischio di autoriciclaggio ............................................................................. 36

5.4 - DIFFUSIONE E CONOSCENZA DEL MODELLO 231 ....................................................................................................... 37

5.5 - REVISIONE ED AGGIORNAMENTO DEL MODELLO 231 ............................................................................................... 38

5.6 - PRINCIPI METODOLOGICI PER LA REALIZZAZIONE PROGETTUALE DEL MODELLO 231 ................................... 39

6 - MODELLO 231 BMPS (PARTE C) .............................................................................................................................................. 40

6.1 - OBIETTIVI ............................................................................................................................................................................... 40

6.2 - REGOLE PER IL SODDISFACIMENTO DEI REQUISITI DEFINITI DAL D.LGS. 231/2001 .......................................... 40

6.3 - REGOLE DI CONDOTTA AI FINI "231" ............................................................................................................................... 48

6.4 - FORMAZIONE E INFORMAZIONE SUL MODELLO 231 DI BANCA MPS .................................................................... 49

6.5 - PROTOCOLLI DI CONTROLLO AI SENSI DEL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE

E CONTROLLO DI BMPS EX D.LGS. N. 231/2001 ................................................................................................................... 50

1 - QUADRO DI SINTESI

Il presente documento definisce i principi e l'approccio metodologico del Gruppo MPS per il recepimento dei contenuti del Decreto Legislativo 231/2001 "Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica".

Il documento individua i criteri metodologici ed operativi a cui deve riferirsi ciascuna Società del Gruppo (l'Azienda e/o Aziende del Gruppo) per l'adozione del rispettivo Modello ex D.Lgs. n. 231/2001 e prevede, in tale ambito, attività di manutenzione ed aggiornamento dei suddetti modelli organizzativi e attività di super-visione da parte della Capogruppo.

Il documento definisce altresì il Modello 231 adottato dalla Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A., inteso come insieme di regole deontologiche ed operative idonee a prevenire i reati rilevanti ai sensi del citato De-creto.

2 - STRUTTURA DEL DOCUMENTO

Il documento è formato da 3 parti (A, B, C), il cui insieme costituisce la "Direttiva" del Gruppo MPS per la pre-venzione dei reati presupposto per la responsabilità amministrativa degli enti ai sensi del Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231 che definisce la "Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridi- che, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell'articolo 11 della legge 29 settembre 2000, n. 300" (di seguito anche "D.Lgs. n. 231/2001" o "Decreto").

Nella Parte A sono descritte le previsioni del D.Lgs. n. 231/2001, con il quale è stata introdotta la respon-sabilità amministrativa delle società e di altri enti, in conseguenza della commissione di alcune tipologie di reati.

Particolare attenzione è dedicata alla necessità di adottare, da parte delle Aziende del Gruppo MPS, modelli di organizzazione, gestione e controllo (di seguito anche "Modello 231"), nella convinzione che ciò costitui-sca, oltre che un valido strumento di sensibilizzazione di tutti coloro che operano per conto del Gruppo, af- finché tengano comportamenti corretti e lineari, anche un più efficace mezzo di prevenzione contro il rischio di commissione dei reati previsti dalla normativa di riferimento.

Il documento Parte B fornisce le Linee Guida di Gruppo per il soddisfacimento dei requisiti previsti dal D.Lgs. n. 231/2001, che le Aziende sono tenute ad adottare nella definizione dei propri Modelli 231.

In particolare, sono definite le linee guida di condotta che costituiscono parte integrante del Modello 231 di ciascuna Azienda. Tali regole risultano finalizzate a perseguire la massima correttezza nei comportanti aziendali e si applicano a tutti i componenti degli organi sociali, ai dipendenti, ai consulenti finanziari e ai collaboratori esterni.

Il documento Parte C definisce il Modello 231 di Banca MPS. In particolare, si esplicitano le regole adottate da Banca MPS per il soddisfacimento dei requisiti definiti dal Decreto.

Particolare attenzione è dedicata all'individuazione delle attività sensibili ex D.Lgs. n. 231/2001 (come infra definite al paragrafo 3), alla costituzione dell'Organismo di Vigilanza deputato a vigilare sul funzionamento e l'osservanza del Modello, all'introduzione di un sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel Modello 231, alla definizione di Protocolli di Controllo redatti per ciascuna Struttura della Banca.

Il documento, unitamente al Codice Etico ed al documento di regole per la prevenzione della corruzione nel Gruppo MPS, definisce le linee guida di comportamento per i processi sensibili ai sensi del D.Lgs. n. 231/01 al fine di garantire la massima correttezza nei comportamenti aziendali.

3 - DEFINIZIONE DEI TERMINI UTILIZZATI

• - D.Lgs. n. 231/2001: Decreto Legislativo 8 giugno 2001 n. 231, e successive modifiche ed integrazioni.

• - Gruppo: Gruppo Societario Monte dei Paschi di Siena.

• - Linee Guida ABI: Documento pubblicato e diffuso da ABI (versione del 2007) e successivi aggiornamenti.

• - Modello 231: Modello di organizzazione, gestione e controllo ex D.Lgs. n. 231/2001 art. 6 c.1.

• - Rischio 231: Rischio di perdite economiche e di danni reputazionali a seguito di reati (commessi o tentati) rilevanti ai sensi del D.Lgs. n. 231/2001.

• - Soggetti apicali: Persone fisiche che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di dire- zione delle società o di una loro unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale, nonché persone fisiche che esercitano, anche di fatto, la gestione ed il controllo delle società medesime (art. 5 comma 1 D. Lgs. n. 231/2001). Tali soggetti sono stati individuati nelle persone che compongono il Con- siglio di Amministrazione (CdA), oltreché nelle persone del Direttore Generale, dei Vice Direttori Generali, dei Responsabili delle Direzioni della Capogruppo Bancaria e ogni soggetto a diretto riporto del Consiglio di Amministrazione.

• - Organismo di Vigilanza ex D.Lgs. n. 231/2001: Organismo plurisoggettivo o monocratico dotato di auto- nomi poteri di iniziativa e di controllo composto da soggetti interni e/o esterni all'azienda.

• - Risk self assessment 231: Valutazione, da parte dei responsabili delle unità operative aziendali, dei rischi di commissione di reati relativi alle attività sensibili e dei presidi a loro mitigazione.

• - Attività sensibili: Attività a potenziale rischio di commissione di uno o più reati previsti dal D. Lgs. n. 231/2001 e successivi aggiornamenti.

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4 - PREVISIONI DEL DECRETO LEGISLATIVO 231/2001 (PARTE A)

4.1 - IL REGIME DI RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA INTRODOTTO DAL DECRETO LEGISLATI-VO 8 GIUGNO 2001, N. 231

Il Decreto Legislativo 8 giugno 2001, n. 231, emesso in attuazione della delega contenuta nella Legge n. 300 del 29 settembre 2000, ha introdotto per la prima volta in Italia la responsabilità amministrativa delle società e di altri enti, in conseguenza della commissione di alcune tipologie di reati.

La responsabilità dell'ente (che si aggiunge e non si sostituisce a quella della persona fisica che ne risulta l'autore) sorge qualora il reato sia stato commesso nell'interesse o a vantaggio dell'ente medesimo, anche nella forma del tentativo o in concorso con altri soggetti; è per contro esclusa quando il reato sia stato com- messo nell'esclusivo interesse dell'autore dello stesso.

Sotto il profilo sanzionatorio, per tutti gli illeciti commessi, è sempre prevista l'applicazione di una sanzio- ne pecuniaria; per le ipotesi di maggiore gravità è prevista anche l'applicazione di misure interdittive, quali l'interdizione dall'esercizio dell'attività, la sospensione o la revoca di autorizzazioni, licenze o concessioni, il divieto di contrattare con la Pubblica Amministrazione, l'esclusione o la revoca di finanziamenti, contributi e sussidi, il divieto di pubblicizzare beni e servizi.

Con riferimento agli autori del reato, il Decreto prevede che la responsabilità amministrativa a carico dell'en-te sorga quando i reati vengono commessi da:

• - soggetti in posizione c.d. "apicale", quali, ad esempio, il legale rappresentante, l'amministratore, il direttore generale, nonché le persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dell'ente;

• - soggetti in posizione c.d. "subordinata", tipicamente i prestatori di lavoro subordinato, ma anche soggetti esterni all'ente, ai quali sia stato affidato un incarico da svolgere sotto la direzione e la sorveglianza dei soggetti apicali.

4.2 - AMBITO LEGISLATIVO DI RIFERIMENTO

I reati presupposto per la responsabilità amministrativa degli enti, richiamati dal D.Lgs. n. 231/2001, anche a seguito di successive modifiche del Decreto tramite specifici provvedimenti legislativi, alla data del 12 di-cembre 2023 (ultimi provvedimenti L. 9 marzo 2022, n. 22, D.Lgs. 2 marzo 2023, n. 19 e DL 10 agosto 2023 n. 105 convertito con modificazioni dalla L. 9 ottobre 2023, n. 137) sono:

1. Indebita percezione di erogazioni, truffa in danno dello Stato o di un ente pubblico o per il conseguimen- to di erogazioni pubbliche e frode informatica in danno dello Stato, di un ente pubblico o dell'Unione europea o per il conseguimento di erogazioni pubbliche, frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico e frode nelle pubbliche forniture (Art. 24, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo modificato dalla L. 161/2017, dal D.Lgs. 14 luglio 2020, n. 75 e dal DL 10 agosto 2023 n.105 convertito con modificazioni dalla L. n.137/2023]:

• • Malversazione a danno dello Stato (art. 316-bis c.p.);

• • Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato (art.316-ter c.p.) [modificato dalla L. n. 3/2019];

• • Turbata libertà degli incanti (art. 353 c.p.) [introdotto dal DL n. 105/2023 convertito con modificazioni dalla L. n.137/2023];

• • Turbata libertà del procedimento di scelta del contraente (art. 353-bis c.p.) [introdotto dal DL n. 105/2023 convertito con modificazioni dalla L. n.137/2023];

• • Frode nelle pubbliche forniture (art. 356 c.p.);

• • Truffa in danno dello Stato o di altro ente pubblico o dell'Unione europea (art.640, comma 2, n.1, c.p.);

• • Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640-bis c.p.);

• • Frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640-ter c.p.);

• • Frode ai danni del Fondo europeo agricolo di garanzia e del Fondo europeo agricolo per lo sviluppo rurale (art. 2 L. 23 dicembre 1986, n. 898).

• 2. Delitti informatici e trattamento illecito di dati (Art. 24-bis, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dalla L. n. 48/2008; modificato dal D.Lgs. n. 7 e 8/2016 e dal D.L. 21 settembre 2019, n. 105]:

  • • Frode informatica del certificatore di firma elettronica (art. 640-quinquies c.p.);

  • • Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615-ter c.p.);

  • • Documenti informatici (art. 491-bis c.p.);

  • • Detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici (art. 615-quater c.p.);

  • • Diffusione di programmi diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico (art. 615-quinquies c.p.);

  • • Intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617-quater c.p.);

  • • Installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informati- che o telematiche (art. 617-quinquies c.p.);

  • • Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art. 635-bis c.p.);

  • • Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro ente pub- blico o comunque di pubblica utilità (art. 635-ter c.p.);

  • • Danneggiamento di sistemi informatici o telematici (art. 635-quater c.p.);

  • • Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità (art. 635-quinquies c.p.);

  • • Violazione degli obblighi previsti per il perimetro di sicurezza nazionale cibernetica (art. 1 D.L. 21 settem- bre 2019, n. 105 convertito in legge con modifiche dalla L. 18 novembre 2019, n. 133).

• 3. Delitti di criminalità organizzata (Art. 24-ter, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dalla L. n. 94/2009 e modificato dalla L. 69/2015]:

  • • Associazione per delinquere (art. 416 c.p.);

  • • Associazione di tipo mafioso anche straniere (art. 416-bis c.p.) [articolo modificato dalla L. n. 69/2015];

  • • Scambio elettorale politico-mafioso (art. 416-ter c.p.) [come sostituito dall´art. 1, comma 1, L. 17 aprile 2014, n. 62, a decorrere dal 18 aprile 2014, ai sensi di quanto disposto dall´art. 2, comma 1 della mede- sima L. 62/2014);

  • • Sequestro di persona a scopo di estorsione (art. 630 c.p.);

  • • Associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o psicotrope (art. 74 DPR 9 ottobre 1990, n. 309) [comma 7-bis aggiunto dal D.Lgs. n. 202/2016];

• • Tutti i delitti se commessi avvalendosi delle condizioni previste dall´art. 416-bis c.p. per agevolare l´att- ività delle associazioni previste dallo stesso articolo (L. 203/91);

• • Illegale fabbricazione, introduzione nello Stato, messa in vendita, cessione, detenzione e porto in luogo pubblico o aperto al pubblico di armi da guerra o tipo guerra o parti di esse, di esplosivi, di armi clandesti- ne nonché di più armi comuni da sparo escluse quelle previste dall'articolo 2, comma terzo, della legge 18 aprile 1975, n. 110 (art. 407, co. 2, lett. a), numero 5), c.p.p.).

• 4. Peculato, concussione, induzione indebita a dare o promettere altra utilità, corruzione e abuso d'ufficio (Art. 25, D.Lgs. n. 231/2001) [modificato dalla L. n. 190/2012, dalla L. 3/2019 e dal D.Lgs. 14 luglio 2020, n. 75]:

  • • Peculato (art. 314 c.p.);

  • • Peculato mediante profitto dell'errore altrui (art. 316 c.p.) [articolo modificato dal D.Lgs. 14 luglio 2020, n. 75];

  • • Concussione (art. 317 c.p.) [articolo modificato dalla L. n. 69/2015];

  • • Corruzione per l'esercizio della funzione (art. 318 c.p.) [modificato dalla L. n. 190/2012, L. n. 69/2015 e L. n. 3/2019];

  • • Corruzione per un atto contrario ai doveri di ufficio (art. 319 c.p.) [articolo modificato dalla L. n. 69/2015];

  • • Circostanze aggravanti (art. 319-bis c.p.);

  • • Corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p.) [articolo modificato dalla L. n. 69/2015];

  • • Induzione indebita a dare o promettere utilità (art. 319-quater) [articolo aggiunto dalla L. n. 190/2012 e modificato dalla L. n. 69/2015 e dal D.Lgs. 14 luglio 2020, n. 75];

  • • Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio (art. 320 c.p.);

  • • Pene per il corruttore (art. 321 c.p.);

  • • Istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.);

  • • Corruzione tra privati (art. 2635 c.c.) [aggiunto dalla legge n. 190/2012; modificato dal D.Lgs. n. 38/2017 e dalla L. n. 3/2019];

  • • Istigazione alla corruzione tra privati (art. 2635-bis c.c.) [aggiunto dal D.Lgs. n. 38/2017 e modificato dalla L. n. 3/2019];

  • • Peculato, concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità, corruzione e istigazione alla cor-ruzione di membri delle Corti internazionali o degli organi delle Comunità europee o di assemblee parla-mentari internazionali o di organizzazioni internazionali e di funzionari delle Comunità europee e di Stati esteri (art. 322-bis c.p.) [modificato dalla L. n. 190/2012 e dalla L. n. 3/2019];

  • • Abuso d'ufficio (art. 323 c.p.) [articolo modificato dal D.L. 16 luglio 2020, n. 76];

  • • Traffico di influenze illecite (art. 346-bis c.p.) [articolo modificato dalla L. 3/2019 e dal D.Lgs. 14 luglio 2020, n. 75].

• 5. Falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento (Art. 25-bis, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dal D.L. n. 350/2001, convertito con modificazioni dalla L. n. 409/2001; modificato dalla L. n. 99/2009; modificato dal D.Lgs. 125/2016]:

  • • Falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di monete falsificate (art. 453 c.p.);

• • Alterazione di monete (art. 454 c.p.);

• • Spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate (art. 455 c.p.);

• • Spendita di monete falsificate ricevute in buona fede (art. 457 c.p.);

• • Falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o messa in circolazione di valori di bollo falsificati (art. 459 c.p.);

• • Contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico credito o di valori di bollo (art. 460 c.p.);

• • Fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di monete, di valori di bollo o di carta filigranata (art. 461 c.p.);

• • Uso di valori di bollo contraffatti o alterati (art. 464 c.p.);

• • Contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di brevetti, modelli e disegni (art. 473 c.p.);

• • Introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi (art. 474 c.p.).

6. Delitti contro l'industria e il commercio (Art. 25-bis.1, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dalla L. n. 99/2009]:

• • Turbata libertà dell'industria o del commercio (art. 513 c.p.);

• • Illecita concorrenza con minaccia o violenza (art. 513-bis c.p.);

• • Frodi contro le industrie nazionali (art. 514 c.p.);

• • Frode nell'esercizio del commercio (art. 515 c.p.);

• • Vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine (art. 516 c.p.);

• • Vendita di prodotti industriali con segni mendaci (art. 517 c.p.);

• • Fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale (art. 517-ter c.p.);

• • Contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti agroalimentari (art. 517-quater c.p.).

7. Reati societari (Art. 25-ter, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dal D.Lgs. n. 61/2002, modificato dalla

L. n. 190/2012, dalla L. 69/2015,dal D.Lgs. n.38/2017, dal D.Lgs. 19/2023]:

• • False comunicazioni sociali (art. 2621 c.c.) [articolo modificato dalla L. n. 69/2015];

• • Fatti di lieve entità (art. 2621-bis c.c.);

• • False comunicazioni sociali delle società quotate (art. 2622 c.c.) [articolo modificato dalla L n. 69/2015];

• • Impedito controllo (art. 2625, comma 2, c.c.);

• • Indebita restituzione di conferimenti (art. 2626 c.c.);

• • Illegale ripartizione degli utili e delle riserve (art. 2627 c.c.);

• • Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante (art. 2628 c.c.);

• • Operazioni in pregiudizio dei creditori (art. 2629 c.c.);

• • Omessa comunicazione del conflitto d'interessi (art. 2629-bis c.c.) [aggiunto dalla legge n. 262/2005];

• • Formazione fittizia del capitale (art. 2632 c.c.);

• • Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori (art. 2633 c.c.);

• • Corruzione tra privati (art. 2635 c.c.) [aggiunto dalla legge n. 190/2012; modificato dal D.Lgs. n. 38/2017 e dalla L. n. 3/2019];

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• • Istigazione alla corruzione tra privati (art. 2635-bis c.c.) [aggiunto dal D.Lgs. n. 38/2017 e modificato dalla L. n. 3/2019];

• • Illecita influenza sull'assemblea (art. 2636 c.c.);

• • Aggiotaggio (art. 2637 c.c.);

• • Ostacolo all'esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza (art. 2638, comma 1 e 2, c.c.);

• • False o omesse dichiarazioni per il rilascio del certificato preliminare previsto dalla normativa attuativa della direttiva (UE) 2019/2121, del Parlamento europeo e del Consiglio, del 27 novembre 2019, (Art. 54 D.Lgs. 19/2023) [aggiunto dal D.Lgs. n. 19/2023].

8. Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell'ordine democratico previsti dal codice penale e dalle leggi speciali (Art. 25-quater, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dalla L. n. 7/2003]:

• • Associazioni sovversive (art. 270 c.p.);

• • Associazioni con finalità di terrorismo anche internazionale o di eversione dell'ordine democratico (art. 270-bis c.p.);

• • Assistenza agli associati (art. 270-ter c.p.);

• • Arruolamento con finalità di terrorismo anche internazionale (art. 270-quater c.p.);

• • Organizzazione di trasferimenti per finalità di terrorismo (art. 270-quater.1 c.p.);

• • Addestramento ad attività con finalità di terrorismo anche internazionale (art. 270-quinquies c.p.);

• • Finanziamento di condotte con finalità di terrorismo (L. n. 153/2016, art. 270 quinquies.1 c.p.);

• • Sottrazione di beni o denaro sottoposti a sequestro (art. 270-quinquies.2 c.p.);

• • Condotte con finalità di terrorismo (art. 270-sexies c.p.);

• • Attentato per finalità terroristiche o di eversione (art. 280 c.p.);

• • Atto di terrorismo con ordigni micidiali o esplosivi (art. 280-bis c.p.);

• • Atti di terrorismo nucleare (art. 280-ter c.p.);

• • Sequestro di persona a scopo di terrorismo o di eversione (art. 289-bis c.p.);

• • Sequestro a scopo di coazione (art. 289-ter c.p.) [introdotto dal D.Lgs. 21/2018];

• • Istigazione a commettere alcuno dei delitti preveduti dai Capi primo e secondo (art. 302 c.p.);

• • Cospirazione politica mediante accordo (art. 304 c.p.);

• • Cospirazione politica mediante associazione (art. 305 c.p.);

• • Banda armata: formazione e partecipazione (art. 306 c.p.);

• • Assistenza ai partecipi di cospirazione o di banda armata (art. 307 c.p.);

• • Impossessamento, dirottamento e distruzione di un aereo (L. n. 342/1976, art. 1);

• • Danneggiamento delle installazioni a terra (L. n. 342/1976, art. 2);

• • Sanzioni (L. n. 422/1989, art. 3);

• • Pentimento operoso (D.Lgs. n. 625/1979, art. 5);

• • Convenzione di New York del 9 dicembre 1999 (art. 2).

• 9. Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (Art. 25-quater. 1, D.lgs. n. 231/2001) [articolo ag-giunto dalla L. n. 7/2006]:

  • • Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili (art. 583-bis c.p.).

• 10. Delitti contro la personalità individuale (Art. 25-quinquies, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dalla L. n. 228/2003; modificato dalla L. n. 199/2016]:

  • • Riduzione o mantenimento in schiavitù o in servitù (art. 600 c.p.);

  • • Prostituzione minorile (art. 600-bis c.p.);

  • • Pornografia minorile (art. 600-ter c.p.);

  • • Detenzione di materiale pornografico (art. 600-quater);

  • • Pornografia virtuale (art. 600-quater.1 c.p.) [aggiunto dall'art. 10, L. 6 febbraio 2006 n.38];

  • • Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile (art. 600-quinquies c.p.);

  • • Tratta di persone (art. 601 c.p.) [modificato dal D.Lgs. 21/2018];

  • • Acquisto e alienazione di schiavi (art. 602 c.p.);

  • • Intermediazione illecita e sfruttamento del lavoro (art. 603-bis c.p.);

  • • Adescamento di minorenni (art. 609-undecies c.p.).

• 11. Abusi di mercato (Art. 25-sexies, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dalla L. n. 62/2005]:

  • • Manipolazione del mercato (art. 185 D.Lgs. n. 58/1998) [modificato dal D.Lgs. 107/2018];

  • • Abuso di informazioni privilegiate (art. 184 D.Lgs. n. 58/1998).

• 12. Altre fattispecie in materia di abusi di mercato (Art. 187-quinquies D.Lgs. n. 58/1998) [articolo modifica-to dal D.Lgs. n. 107/2018]:

  • • Divieto di abuso di informazioni privilegiate e di comunicazione illecita di informazioni privilegiate (art.

    14 Reg. UE n. 596/2014);

  • • Divieto di manipolazione del mercato (art. 15 Reg. UE n. 596/2014).

• 13. Omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime, commessi con violazione delle norme antinfor- tunistiche e sulla tutela dell'igiene e della salute sul lavoro (Art. 25-septies, D.Lgs. n. 231/2001) [articolo aggiunto dalla L. n. 123/2007; modificato L. n. 3/2018]:

  • • Omicidio colposo (art. 589 c.p.);

  • • Lesioni personali colpose (art. 590 c.p.).