Il 2 ottobre 2023, HeartCore Enterprises, Inc. ha stipulato un Accordo di servizio tra la Società e GATES GROUP Inc. In base ai termini dell'Accordo GATES, GATES ha incaricato l'azienda, su base esclusiva, di fornire i seguenti servizi per GATES: Fase 1: suggerimento per l'assunzione di risorse umane, se l'Azienda lo ritiene necessario; suggerimento per la conversione dei bilanci dalla legge fiscale giapponese ai principi contabili generalmente accettati in Giappone, se l'Azienda lo ritiene necessario; suggerimento per l'eliminazione di conti contabili problematici, se l'Azienda lo ritiene necessario; suggerimento per la traduzione di documenti contabili (ad es. bilancio, contabilità generale, registrazione del giornale), se l'Azienda lo ritiene necessario; suggerimento per lo sviluppo di una strategia di crescita dopo la quotazione in borsa; suggerimento per la valutazione della struttura di quotazione, se l'Azienda lo ritiene necessario. Fase 2: suggerimento per la selezione e la negoziazione dei termini di uno studio legale, di un sottoscrittore e di una società di revisione per GATES, se la Società lo ritiene necessario; suggerimento per la preparazione della documentazione per i controlli interni richiesti per un'offerta pubblica iniziale o una transazione de-SPAC da parte di GATES; suggerimento per la conversione di GATES? di conversione del bilancio di GATES in base ai principi contabili generali degli Stati Uniti (US GAAP), se la Società lo ritiene necessario; traduzione dei documenti in inglese che la Società si impegna a tradurre; partecipazione e, se richiesto da GATES e se la Società lo ritiene necessario, conduzione degli incontri di GATES?

alle riunioni riguardanti l'offerta pubblica iniziale; suggerire a GATES i servizi di supporto relativi alla quotazione di GATES? quotazione al Nasdaq; suggerire la preparazione del Form S-1 o del Form F-1, del Form S-4 o del Form F-4, se l'Azienda lo ritiene necessario; supportare le attività di relazione con gli investitori, se l'Azienda lo ritiene necessario; suggerire la preparazione di una presentazione/deck per gli investitori e di una sintesi dell'attività di GATES, se l'Azienda lo ritiene necessario; e Fase 3: supporto alle attività di relazione con gli investitori, se l'Azienda lo ritiene necessario.

Nel fornire i Servizi GATES, la Società non fornirà consulenza legale né svolgerà servizi di contabilità e non agirà come consulente per gli investimenti o broker/dealer. Ai sensi dei termini dell'Accordo GATES, le parti hanno concordato che la Società non fornirà i seguenti servizi, tra gli altri: negoziazione della vendita dei titoli di GATES; partecipazione alle discussioni tra GATES e i potenziali investitori; assistenza nella strutturazione di qualsiasi transazione che comporti la vendita dei titoli di GATES?

di GATES; pre-screening di potenziali investitori; attività di due diligence; né fornire consulenza in merito alla valutazione o all'opportunità finanziaria di qualsiasi investimento in GATES.