Pattern S.p.A. (BIT:PTR) ha stipulato un accordo per l'acquisizione del 70% di Bond Factory S.r.l. da Anna Maria Di Rienzo per 6,96 milioni di euro il 18 luglio 2022. Il corrispettivo totale include il First Earn-Out, pari a 1,5 milioni di euro, a condizione che l'EBITDA consolidato della target al 31 dicembre 2023 sia pari a 1,54 milioni di euro. Se si raggiunge un Ebitda di almeno il 75% del valore soglia, questo importo sarà riconosciuto con una riduzione proporzionale; - Secondo Earn-Out, pari a 1,5 milioni di euro a condizione che l'EBITDA consolidato della target al 31 dicembre 2024 sia di 3,49 milioni di euro. Se viene raggiunto un Ebitda pari ad almeno il 75% del valore soglia, questo importo sarà riconosciuto con una riduzione proporzionale; - Earn-Out straordinario, pari a c1,0 milioni di euro se gli importi del Primo e del Secondo Earn-Out vengono raggiunti per intero. Bond Factory S.r.l. chiude l'anno 2021 con un EBITDA di c2,1 milioni L'Accordo di Investimento prevede che la data di esecuzione della transazione (la chiusura dell'Operazione) avvenga entro il 31 ottobre 2022. Al 27 settembre 2022, Pattern S.p.A. ha annunciato che la transazione sarà chiusa il 7 novembre 2022. Pattern è stata assistita dallo Studio Legale Gianni & Origoni per gli aspetti legali, dallo Studio Ricci per la due diligence legale, dallo Studio Associato CMFC nelle persone di Emanuele Chieli, Alessandro Forte e Luca Piovano per la due diligence fiscale, da Audirevi Advisory per la due diligence contabile e dallo Studio Ranalli e Associati e da Luca Ambroso, partner dello Studio Ranalli e Associat, per la valutazione. Il Venditore è stato assistito per gli aspetti legali e fiscali dallo Studio Biscozzi Nobili e dal Dr. Trischitta per gli aspetti di contabilità finanziaria.

Pattern S.p.A. (BIT:PTR) ha completato l'acquisizione di una partecipazione del 70% in Bond Factory S.r.l. da Anna Maria Di Rienzo l'8 novembre 2022.