Cyberoo S p A : Relazione sulla gestione del Bilancio civilistico al 31/12/2020

Relazione sulla

gestione del bilancio

civilistico

CYBEROO

Aprile 2021

Relazione bilancio civilistico

Sommario

1.	RELAZIONE SULLA GESTIONE EX ART. 2428 C.C. ..............................................................	3
	1.1	Introduzione .....................................................................................................................................	3
	1.2	Ulteriori informazioni ..................................................................................................................	3
2.	STORIA DELLA SOCIETÀ...................................................................................................................	4
3.	STRUTTURA DI GOVERNO E ASSETTO SOCIETARIO ......................................................	4

4. ANALISI DELLA SITUAZIONE DELLA SOCIETÀ, DELL'ANDAMENTO E DEL

RISULTATO DELLA GESTIONE ...............................................................................................................	7
4.1	Caratteristiche della società in generale.........................................................................	7
4.2	Fatti di rilievo dell'esercizio......................................................................................................	7
4.3	Mercati in cui l'impresa opera ..............................................................................................	8
4.4	Andamento della gestione....................................................................................................	16
4.4.1	Risultato d'esercizio ...............................................................................................................	16
4.4.2	Ricavi ed altri componenti positivi di reddito........................................................	17
4.4.3	Costi.................................................................................................................................................	18
4.4.4 Componenti negativi straordinari ...............................................................................	20
4.4.5	Investimenti...............................................................................................................................	20
5. PROSPETTI DI BILANCIO RICLASSIFICATI...........................................................................	20

5.1 Stato Patrimoniale riclassificato per liquidità / esigibilità e Conto

	economico a valore aggiunto e Mol ...........................................................................................	20
6.	INDICATORI FINANZIARI................................................................................................................	22
	6.1	Situazione economica, patrimoniale e finanziaria.................................................	22
	6.2	Indicatori finanziari....................................................................................................................	22
	6.3	Rendiconto finanziario dei movimenti delle disponibilità liquide ...............	28
7. DESCRIZIONE DEI PRINCIPALI RISCHI ED INCERTEZZE...........................................	29
	7.1	Rischi non finanziari..................................................................................................................	29
	7.2	Rischi finanziari............................................................................................................................	30
	7.3	Politiche di risposta e di riduzione dei rischi ..............................................................	31
8.	INFORMAZIONI ATTINENTI ALL'AMBIENTE ........................................................................	31

9. INFORMAZIONI RELATIVE AL NUOVO REGOLAMENTO EUROPEO DEI DATI

PERSONALI.....................................................................................................................................................	32
10.	INFORMAZIONI RELATIVE AL PERSONALE .......................................................................	32
11.	ATTIVITÀ DI RICERCA E SVILUPPO ..........................................................................................	32
12.	RAPPORTI CON IMPRESE DEL GRUPPO.............................................................................	33
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12.1 Attività di direzione e coordinamento...........................................................................	34
13. POSSESSO O ACQUISTO DI AZIONI O QUOTE DI TERZE SOCIETÀ .....................	34

14. NUMERO E VALORE NOMINALE DELLE AZIONI PROPRIE E DELLE AZIONI O QUOTE DI SOCIETÀ CONTROLLANTI POSSEDUTE ANCHE INDIRETTAMENTE E

ACQUISTATE E/O ALIENATE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO (Artt. 2435-bis co. 7 e

2428, nn. 3, 4 codice civile).....................................................................................................................	35
14.1 Azioni o quote di società controllanti ............................................................................	35
14.2 Operazioni su azioni o quote di società controllanti ........................................	35
14.3 Azioni proprie e del gruppo .............................................................................................	35
14.4 Operazioni su azioni proprie e del gruppo .............................................................	35
15.	SITUAZIONE DELLA SOCIETÀ......................................................................................................	36
15.1 Evoluzione prevedibile della gestione...........................................................................	36
15.2 Sedi secondarie della società..............................................................................................	36
16.	STRUMENTI FINANZIARI ................................................................................................................	37
17.	DESTINAZIONE DELL'UTILE DELL'ESERCIZIO..................................................................	37

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CYBEROO S.P.A.

VIA BRIGATA REGGIO 37 - 42124 - REGGIO EMILIA (RE) Codice fiscale: 04318950286

Capitale sociale sottoscritto Euro 964.765 parte versata Euro 964.765

Registro Imprese n° 04318950286 - R.E.A. n° 288453 - Ufficio di REGGIO EMILIA

1. RELAZIONE SULLA GESTIONE EX ART. 2428 C.C.

1.1 Introduzione

Signori Azionisti,

la presente relazione sulla gestione costituisce un elemento autonomo a corredo del bilancio di esercizio sottoposto alla Vostra approvazione.

Il documento, redatto ai sensi dell'articolo 2428 del Codice civile, contiene le modifiche previste dall'articolo 1 del Decreto Legislativo 32/2007 e ha la funzione di fornirVi un'analisi fedele, equilibrata ed esauriente della gestione aziendale sia nei vari settori in cui ha operato, sia in riferimento alle società controllate e collegate. In particolare sono descritte e motivate le voci di costo, ricavo ed investimento ed i principali rischi e/o incertezze cui la società è sottoposta.

Per meglio comprendere la situazione della società e l'andamento della gestione, sono inoltre riportati i principali indicatori finanziari e non finanziari, compresi quelli relativi all'ambiente e al personale qualora necessario.

Il bilancio che viene sottoposto alla Vostra approvazione è la più chiara dimostrazione della situazione in cui si trova la Vostra società. Sulla base delle risultanze in esso contenute, possiamo esprimere parere favorevole per i risultati raggiunti nel corso dell'ultimo esercizio, chiuso al 31/12/2020, che hanno portato un Utile di euro 206.766.

Si evidenzia che il bilancio chiuso al 31/12/2020 è stato redatto con riferimento alle norme del Codice civile, nonché nel rispetto delle norme fiscali vigenti.

1.2 Ulteriori informazioni

Rapporti con imprese controllate, collegate, controllanti e consociate

In merito all'informativa riguardante i rapporti con parti correlate ai sensi degli articoli 2427 c.c. e 2428 c.c. si segnala che le operazioni effettuate con tali soggetti, che afferiscono la gestione ordinaria, sono state concluse a condizioni di mercato e di reciproca convenienza economica.

Ai fini di quanto previsto dalle vigenti disposizioni, si segnala che nel corso dell'esercizio chiuso al 31/12/2020 sono state effettuate operazioni rilevanti, a condizioni analoghe a quelle applicate per operazioni concluse con soggetti terzi indipendenti ma concluse a condizioni di mercato.

Le operazioni sono state effettuate sulla base di valutazioni di reciproca convenienza economica così come la definizione delle condizioni da applicare è avvenuta nel rispetto della correttezza e quindi non sono state effettuate operazioni atipiche e/o inusuali che

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per significatività e/o rilevanza possano dare luogo a dubbi in ordine alla salvaguardia del patrimonio aziendale ed alla tutela dei soci di minoranza, né con parti correlate né con soggetti diversi dalle parti correlate.

Per ulteriori dettagli in merito ai rapporti con le parti correlate si rinvia alla specifica sezione riportata nella nota integrativa al bilancio consolidato del Gruppo.

2. STORIA DELLA SOCIETÀ

Cyberoo è una "società per azioni" ed è stata costituita in Italia in data 23 luglio 2008 con atto a rogito del dott. Alberto Benazzato, Notaio in Padova (PD), rep. n. 21727, racc. n. 3168 sotto forma di "società a responsabilità limitata" con l'originaria denominazione sociale di "AT STORE S.r.l.".

In data 5 luglio 2018, con delibera assembleare a rogito del dott. Alessandro Frigo, Notaio in Modena (MO), rep. n. 115840, racc. n. 33402, la Società ha, tra l'altro, mutato la propria denominazione sociale in "Managed Service Solution S.r.l.".

In data 29 aprile 2019, con delibera assembleare a rogito della dott.ssa Cecilia Casasole, Notaio in Reggio Emilia, rep. n. 36161, racc. n. 14402, la Società ha mutato la propria denominazione sociale in "Cyberoo S.r.l.".

In data 25 luglio 2019, con delibera assembleare a rogito del dott. Filippo Zabban, Notaio in Milano, rep. n. 72536, racc. n. 14310, la Società ha, tra l'altro, deliberato la trasformazione in società per azioni ed ha mutato la propria denominazione sociale nell'attuale denominazione di "Cyberoo S.p.A.".

Nel corso del 2019 il Consiglio di Amministrazione ha esaminato e approvato la proposta di quotazione delle azioni ordinarie CYBEROO sul Mercato Telematico Azionario, organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. e, ricorrendone i presupposti si è quotata in data 07 ottobre 2019 sul Segmento AIM.

Attraverso l'operazione di quotazione è stato possibile attrarre l'attenzione di una più ampia e diversificata platea di investitori con vantaggi, oltre che in termini di valorizzazione e visibilità, di posizionamento della società rispetto ai suoi competitor e ai suoi partner strategici. Inoltre, la quotazione sull'AIM, tenuto conto degli adempimenti cui le società quotate su tale mercato sono tenute a conformarsi, dà un ulteriore impulso alla crescita professionale del management e, in generale, della struttura con i conseguenti benefici che da tale crescita potranno derivare.

3. STRUTTURA DI GOVERNO E ASSETTO SOCIETARIO

La mission della società è la creazione di valore per tutti i soggetti direttamente coinvolti nelle attività sociali: azionisti, clienti e dipendenti.

Tale obiettivo è perseguito attraverso l'offerta di beni e servizi e soluzioni che riteniamo essere in linea con le esigenze del mercato.

Nello specifico la società opera nel settore dell'Information Technology ed è specializzato nel fornire alla propria clientela una vasta gamma di servizi e soluzioni tecnologiche a supporto del business delle imprese clienti con focus sulla cyber security.

La società detiene una partecipazione pari al 100% del capitale sociale di Cyberoo51 S.r.l. (ex Life your Brand S.r.l.) e di MFD International S.r.l. (MFD). Queste ultime,

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