* L'utile netto record del 4° trimestre di 2,93 miliardi di euro supera le previsioni.

* Anche l'utile record del 2023 di 11,08 miliardi di euro batte le previsioni

* Il NII del 4° trimestre aumenta del 9,5% rispetto all'anno precedente, ma cala dello 0,9% rispetto al trimestre precedente.

* Prevede un ROTE del 16% entro la fine del 2024, rispetto al 15,06% del 2023.

* Azioni in rialzo di oltre l'1%

(Aggiunge la guida alla redditività nel paragrafo 1, la quotazione dell'analista e le azioni nei paragrafi 8-9, i dettagli sugli accantonamenti nel paragrafo 4, su Stati Uniti e Regno Unito nel paragrafo 13, il capitale e il dividendo nei paragrafi 15-16)

MADRID, 31 gennaio (Reuters) - La spagnola Santander punta ad una maggiore redditività quest'anno, dopo che gli utili netti record del quarto trimestre hanno battuto le previsioni grazie all'aumento dei ricavi da prestiti in Europa e in Brasile.

La seconda banca della zona euro per valore di mercato ha fatto affidamento in passato sull'America Latina per la crescita dei ricavi, ma di recente ha beneficiato anche dell'aumento dei tassi d'interesse europei.

L'utile netto del trimestre è balzato del 28% rispetto all'anno precedente a 2,93 miliardi di euro (3,17 miliardi di dollari), al di sopra della stima media degli analisti di 2,64 miliardi di euro, grazie ad un aumento del 34% in Europa.

Gli accantonamenti sono aumentati del 13% su base annua a 3,4 miliardi di euro, in linea con le previsioni, mentre il costo del rischio, che misura le perdite potenziali per la banca, è aumentato di 5 punti base (bps) a 118 bps a fine dicembre, al di sotto della guidance di 120 bps.

Per l'intero esercizio 2023, l'utile netto è aumentato del 15%, raggiungendo la cifra record di 11,08 miliardi di euro, mentre i ricavi sono saliti del 10,5%.

L'aumento degli utili ha contribuito a far salire il rapporto di rendimento del capitale tangibile (RoTE) di Santander, una misura della redditività, al 15,06% entro la fine del 2023 dal 13,37% del 2022, raggiungendo il suo obiettivo di fine anno di oltre il 15%.

La presidente esecutiva di Santander, Ana Botin, ha dichiarato in un comunicato che il modello di business diversificato della banca le consentirà di raggiungere un RoTE del 16% per il 2024. Prevede inoltre un aumento percentuale a metà di una singola cifra dei ricavi.

JP Morgan ha dichiarato in una nota che i risultati "sono stati ampiamente in linea con le aspettative, anche se la guidance è migliore".

Le azioni di Santander erano in rialzo dell'1,7% alle 0928 GMT, a fronte di un rialzo dello 0,5% per l'indice leader spagnolo Ibex-35.

CRESCITA DEL NII IN BRASILE, L'ARGENTINA REGISTRA UNA PERDITA

Il reddito netto da interessi (NII) trimestrale di Santander, ovvero i guadagni sui prestiti meno i costi dei depositi, è salito del 9,5% su base annua a 11,12 miliardi di euro, più dei 10,93 miliardi attesi dagli analisti, ma il NII è sceso dello 0,9% rispetto al trimestre precedente.

In Brasile, il NII è aumentato del 12,3% rispetto allo stesso trimestre del 2022 e del 7,6% rispetto al terzo trimestre.

In Spagna, l'NII è salito del 24% su base annua, ma è sceso dello 0,2% rispetto al trimestre precedente. Gli investitori stanno osservando attentamente per vedere se la spinta dei tassi d'interesse più alti ha raggiunto il picco, dato che i mercati prevedono tagli nel 2024.

Negli Stati Uniti, l'utile netto è sceso del 77% rispetto all'anno precedente a causa di un aumento di circa il 30% degli accantonamenti e dei costi più elevati per scalare l'attività in quel Paese, mentre nel Regno Unito l'utile è aumentato del 17% rispetto all'anno precedente, ma l'NII è sceso del 6% a causa dei costi più elevati dei depositi.

Come la collega BBVA, i risultati di Santander in Sud America sono stati colpiti da un aggiustamento dell'iperinflazione e dalla svalutazione del peso in Argentina. Santander ha registrato una perdita di 20 milioni di euro in Argentina.

Il rapporto core tier-1 fully loaded del creditore - una misura chiave della solidità finanziaria - è rimasto invariato rispetto al trimestre precedente, al 12,3%.

Ha inoltre dichiarato di aspettarsi che il dividendo totale in contanti per azione per gli utili del 2023 aumenterà di circa il 50% rispetto all'anno precedente.

(1 dollaro = 0,9244 euro) (Servizio di Jesús Aguado Servizio aggiuntivo di Emma Pinedo Redazione di Miral Fahmy e Mark Potter)