Expert ai S p A : Fascicolo di bilancio di Expert.ai S.p.A. al 31/12/2023 - IFRS

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RELAZIONE FINANZIARIA

REDATTA SECONDO I PRINCIPI CONTABILI IFRS APPROVATI DALL'UNIONE EUROPEA

AL 31/12/2023

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Indice

EXPERT.AI RELAZIONE SULLA GESTIONE AL 31/12/2023	3
BILANCIO DI ESERCIZIO IFRS AL 31/12/2023	37
RELAZIONE DELLA SOCIETÀ DI REVISIONE AL 31/12/2023	110
RELAZIONE DEL COMITATO PER IL CONTROLLO SULLA GESTIONE

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RELAZIONE FINANZIARIA - 31 DICEMBRE 2023

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EXPERT.AI RELAZIONE SULLA GESTIONE AL 31/12/2023

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Sommario
EXPERT.AI RELAZIONE SULLA GESTIONE AL 31/12/2023	3
I . PROFI LO DI EXPERT . AI	5
ORGAN I SOCI ALI	5
AZ I ON ARI ATO DI RI FERI MEN TO a l l a dat a de l 31/12/2023	7
APPROV AZ I ON E DEL BI LAN CI O DI ESERCI Z I O	8
STRUTTURA DEL GRUPPO	8
A T T I VI T À	11
II. ATTIVITÁ DI RICERCA E SVILUPPO	13
I I I . AN DAMEN TO DELLA GESTI ON E	15
TI TOLO EXAI . MI	15
PRI N CI PALI EV EN TI DI RI LI EV O AV V EN UTI N EL CORSO DELL' ESERCI Z I O	16
An da me n to e con om ico g en e ra l e	19
Lo scenario dell'economia nazionale	21
Pr in cipa l i da t i e con om ici	26
Pr in cipa l i da t i pat r im on ia l i	28
I V . AMBI EN TE, PERSON ALE E RI SCHI	33

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I . PROFILO DI EXPERT . AI

Signori Azionisti,

la presente relazione è predisposta, in ottemperanza al dettato dell'art. 40 del D.Lgs. n. 127/1991, ad integrazione del bilancio consolidato al fine di fornire tutte le informazioni supplementari, utili per una migliore e più chiara conoscenza dell'andamento delle società consolidate, che non risultino dalla semplice lettura del bilancio consolidato e della nota integrativa.

	ORGANI SOCIALI
Consiglio di Amministrazione
	Presidente del Consiglio di Amministrazione	DARIO PARDI
	Consigliere - CEO	WALTER LLOYD MAYO III
	Consigliere - CTO	MARCO VARONE
	Vice-Presidente del Consiglio di Amministrazione	STEFANO SPAGGIARI
	Consigliere	SARA POLATTI
	Consigliere indipendente	ALAN PACKER
	Consigliere indipendente	ANDREA GABOLA
	Consigliere indipendente	ETTORE LEALE
	Consigliere indipendente	KAREN JO CAMBRAY
	Consigliere indipendente	STEFANO PEDRINI
	Consigliere indipendente	MARCO DI TEODORO

Alla luce di nuove nomine (3 maggio 2023) e del rinnovo della Governance (25 luglio 2023), il Consiglio di Amministrazione risulta composto come segue:

Dario Pardi - Presidente, legale rappresentante e azionista di riferimento di GUM Group S.p.A., vanta un'esperienza pluridecennale presso importanti multinazionali del settore ICT, con posizioni di livello sia in ambito internazionale sia in Italia;

Walt Mayo - Chief Executive Officer, manager affermato con una esperienza di oltre vent'anni nelle vendite, nel marketing e nella guida strategica dei canali di sviluppo;

Marco Varone - Co-fondatore e Chief Technology Officer, fra i maggiori esperti di tecnologie di intelligenza artificiale applicate alla comprensione e all'elaborazione del linguaggio naturale;

Stefano Spaggiari - Vice-Presidente ed head of investor relations, fra i soci fondatori della Società che sotto la sua guida ha raggiunto una posizione di leadership nel mercato dell'intelligenza artificiale;

Sara Polatti - Consigliere, Associate e CFO presso CC & Soci S.r.l., dove si occupa di consulenza finanziaria su

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operazioni di finanza straordinaria in Italia e all'estero, organizzazione e strutturazione di club deal e set up e gestione operativa dell'azienda;

Alan Packer - Consigliere indipendente, già Direttore Tecnico del team natural language understanding di Alexa di Amazon, vanta quasi 30 anni di esperienza nell'intelligenza artificiale, nell'apprendimento automatico e nelle tecnologie linguistiche;

Andrea Gabola - Consigliere indipendente, Dottore Commercialista e Revisore legale, partner dello studio Ranalli e associati di Torino, ricopre ruoli di livello in diverse società appartenenti a vari settori dell'industria e dei servizi;

Ettore Leale - Consigliere indipendente, Dirigente e investitore basato negli Stati Uniti nei settori del software e dell'educazione digitale. Ha guidato il business dei motori di ricerca di Yahoo nei mercati emergenti, lanciato nuovi prodotti digitali e aperto nuovi mercati per Harvard Business School, Instill, Digital Impact e Adaptec;

Karen Jo Cambray - Consigliere indipendente, Chief Financial Officer con oltre 25 anni di esperienza nella pianificazione e nell'esecuzione di strategie finanziarie per le società in crescita nelle fasi iniziali e intermedie, dirigente finanziario e operativo con una significativa esperienza nella pianificazione strategica, operazioni di scaling e attività di M&A;

Stefano Pedrini - Consigliere indipendente, Professore incaricato di Economia e Gestione della Progettazione presso il Politecnico di Torino, esperto di attività di consulenza direzionale e advisory nell'area della finanza d'impresa, del controllo di gestione e della strategia;

Marco di Teodoro - Consigliere indipendente, Dottore Commercialista e Revisore contabile presso società di capitali nonché formatore presso SDA Bocconi e Università Cattolica del Sacro Cuore.

Il CdA ha inoltre deliberato di istituire al proprio interno un Comitato Esecutivo che risulta così composto:

• Dario Pardi, che ricopre altresì il ruolo di Presidente del Comitato;
• Walt Mayo; e
• Marco Varone;

e ha inoltre nominato il Consigliere Marco di Teodoro membro del Comitato per il Controllo sulla Gestione che, pertanto, risulta composto come segue:

Andrea Gabola - Presidente

Stefano Pedrini - Membro

Marco di Teodoro - Membro

Organismo di vigilanza

Costantino di Miceli - Presidente

Stefano Termanini - Membro esterno

Nicola Bortoletto - Membro interno

Societ à Di Revisione

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BDO Italia S.p.A.

	AZIONARIATO DI RIFERIMENTO alla data del 31/12/2023
Azionista		% su totale capitale azionario
Ergo S.r.l.		8,14
GUM Group S.p.A.		7,24
Marco Varone		5,17
Stefano Spaggiari		5,02
Flottante		74,43
Totale		100

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APPROVAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO

Il bilancio di esercizio al 31/12/2023 è stato approvato dal Consiglio di Amministrazione in data 24 aprile 2024 ed è sottoposto a revisione contabile.

STRUTTURA DEL GRUPPO

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Nel corso degli ultimi esercizi il Gruppo ha consolidato la propria fisionomia di realtà che offre servizi all'intelligence aziendale e governativa, assumendo l'assetto rappresentato dal grafico seguente:

Expert.ai Spa

(IT)

100%

Expert System USA Inc

(USA)

100%

Expert System Iberia Slu

(ES)

100%

Expert System Cogito Ltd

(UK)

100%

Expert System Helvetia Sàrl

(CH)

100%

Expert System France SA

(FR)

100%

Expert System Enterprise

Corp. (USA)

100%

Expert System Canada - Tech.

Sém. Inc. (CDN)

100%

Expert System Deutschland

Gmbh (DE)

L'attuale organigramma societario non ha subito cambiamenti sostanziali da quello del 31/12/2022.

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Il gruppo expert.ai vanta oggi una presenza e infrastruttura globale, con uffici ubicati in Italia, Spagna, Francia,

Germania, Regno Unito, Svizzera, USA e Canada.

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