Itway S p A : Resoconto intermedio sulla gestione del Gruppo Itway al 30 settembre 2021.

Resoconto intermedio sulla gestione

del Gruppo Itway

al 30 settembre 2021

Resoconto intermedio sulla gestione del Gruppo Itway al 30 settembre 2021

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Organi sociali

Consiglio di Amministrazione

(scadenza approvazione bilancio al 31 dicembre 2022)

Nome e cognome	Carica
Giovanni Andrea Farina	Presidente ed Amministratore Delegato
Cesare Valenti	Consigliere delegato
Valentino Bravi	Consigliere indipendente
Piera Magnatti	Consigliere indipendente
Annunziata Magnotti	Consigliere indipendente

Collegio sindacale

(scadenza approvazione bilancio al 31 dicembre 2022)

Nome e cognome	Carica
Daniele Chiari	Presidente
Silvia Caporali	Sindaco effettivo
Rita Santolini	Sindaco effettivo

Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili

Il Consiglio di Amministrazione ha nominato Sonia Passatempi (Direttore Amministrativo del Gruppo) quale dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili delle società del Gruppo Itway.

Società di revisione

Analisi S.p.A.

L'incarico di revisione è stato conferito dall'Assemblea ordinaria del 2 luglio 2018 per il novennio scadente con l'approvazione del bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2026 e, ai sensi della normativa vigente, non può essere rinnovato.

Resoconto intermedio sulla gestione del Gruppo Itway al 30 settembre 2021

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Resoconto intermedio sulla gestione al 30 settembre 2021

Itway, al fine di dare continuità con il passato, ha ritenuto di predisporre e pubblicare il rendiconto intermedio consolidato sulla gestione alla data del 30 settembre 2021 su base volontaria nonostante non sia richiesto dal Regolamento Emittenti del mercato MTA di Borsa Italiana.

La pubblicazione del presente resoconto intermedio sulla gestione, non sottoposto a revisione contabile, è stata autorizzata dal Consiglio di Amministrazione in data 12 novembre 2021.

Nel presente Resoconto intermedio sulla gestione al 30 settembre 2021 l'analisi dell'andamento economico è stata svolta con riferimento alla situazione economica del periodo di nove mesi 1 gennaio - 30 settembre 2021 e del trimestre luglio - settembre 2021 confrontata con quella degli analoghi periodi del 2020. La posizione finanziaria netta è fornita con riferimento al 30 settembre 2021, 30 giugno 2021 ed è confrontata con quanto risultante dal bilancio consolidato al 31 dicembre 2020.

I prospetti contabili trimestrali al 30 settembre 2021 sono stati predisposti prima delle imposte e degli effetti fiscali sul risultato del periodo.

Andamento del Gruppo e del mercato di riferimento

I principi contabili, i criteri di valutazione ed i principi di consolidamento a cui si è fatto riferimento per la redazione del Resoconto intermedio sulla gestione al 30 settembre 2021 sono, come nell'esercizio precedente, i principi contabili internazionali, definiti come IFRS. In particolare, tali principi richiedono previsioni ("Forward looking statements"), come indicato nel prosieguo della presente relazione, in particolare nella sezione "Evoluzione prevedibile della gestione". Nel contesto di incertezza economica sotto illustrata, si segnala che tali previsioni hanno per loro natura una componente di rischiosità ed incertezza, per cui non si può escludere il concretizzarsi nel prossimo futuro di risultati diversi da quanto stimato e che quindi potrebbero richiedere rettifiche, ad oggi naturalmente né stimabili, né prevedibili, al valore contabile delle relative voci.

Di seguito è esposto il conto economico sintetico consolidato al 30 settembre 2021, confrontato con quello dell'analogo periodo dell'esercizio precedente.

Resoconto intermedio sulla gestione del Gruppo Itway al 30 settembre 2021

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	Nove mesi al	Nove mesi al
(migliaia di Euro)	30/09/2021	30/09/2020
	Gruppo	Gruppo
	Itway	Itway
Ricavi
Ricavi di vendita	24.479	21.546
Altri proventi operativi	1.257	777
Totale ricavi	25.736	22.323
Costi operativi
Costi per prodotti	(20.825)	(18.441)
Costi del personale	(2.001)	(1.734)
Altri costi ed oneri operativi	(1.397)	(1.374)
Totale costi operativi	(24.223)	(21.549)
Risultato operativo lordo (EBITDA)	1.513	774
Ammortamenti	(498)	(402)
Risultato operativo (EBIT)	1.015	372
Proventi/Oneri finanziari netti	(389)	462
Risultato prima delle imposte da attività
ricorrenti	626	834
Oneri non ricorrenti	(166)	(268)
Risultato prima delle imposte	460	566
	Tre mesi al	Tre mesi al
	30/09/2021	30/09/2020
(migliaia di Euro)
	Gruppo	Gruppo
	Itway	Itway
Ricavi
Ricavi di vendita	6.706	6.698
Altri proventi operativi	94	157
Totale ricavi	6.800	6.855
Costi operativi
Costi per prodotti	(5.493)	(5.769)
Costi del personale	(675)	(542)
Altri costi ed oneri operativi	(443)	(335)
Totale costi operativi	(6.611)	(6.646)
Risultato operativo lordo (EBITDA)	189	209
Ammortamenti	(220)	(134)
Risultato operativo (EBIT)	(31)	75
Proventi/Oneri finanziari netti	(162)	256
Risultato prima delle imposte da attività
ricorrenti	(193)	331
Oneri non ricorrenti	(66)	(55)
Risultato prima delle imposte	(259)	276

Resoconto intermedio sulla gestione del Gruppo Itway al 30 settembre 2021

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Nel periodo di 9 mesi chiuso al 30 settembre 2021 i ricavi operativi del "Gruppo Itway" pari a Euro 25.736 mila si incrementano di circa il 15% rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente per le buone performance delle controllate greca e turca e per le buone performance, in Italia, di 4Science, mentre il Risultato operativo lordo (EBITDA) è positivo per 1.513 mila Euro rispetto ai 774 mila Euro dell'analogo periodo 2020(+95%). Il Risultato operativo (EBIT) ed il Risultato prima delle imposte, sono rispettivamente pari a 1.015 mila Euro e 460 mila Euro rispetto a quanto registrato nello stesso periodo del 2020, dove l'EBIT era pari a 372 mila Euro ed il Risultato prima delle imposte pari a 566 mila Euro.

Gli oneri finanziari dei primi nove mesi del 2021 sono principalmente dovuti agli interessi relativi all'accordo transattivo raggiunto nel periodo per il pagamento di un debito finanziario; alle differenze cambi realizzate in Grecia e Turchia che hanno avuto un andamento negativo rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente. Inoltre, dalla registrazione prudenziale del costo di 243 mila Euro rilevato per l'applicazione del metodo del patrimonio netto per la valutazione della partecipazione detenuta in Be-Innova S.r.l. che nel periodo ha realizzato una perdita. Le proiezioni a fine anno che la società Be-Innova ha simulato, mostrerebbero che la perdita sarà riassorbita.

Continua il miglioramento degli oneri non ricorrenti che passano dai 268 mila Euro dell'esercizio 2020 a 166 mila Euro dell'esercizio 2021 essendo terminata l'attività di rimodulazione dell'indebitamento finanziario.

Il Gruppo prosegue anche per il terzo trimestre 2021 il posizionamento verso il modello Digital product oriented, concentrandosi su segmenti di business a più alto valore aggiunto, attraverso le

3 Business Unit:

• Cybersecurity;
• Data Science;
• Safety.

Il Gruppo Itway nel corso dei primi nove mesi 2021 ha continuato, anche attraverso le proprie controllate, ad investire nei mercati della Cybersecurity, IoT e Artificial Intelligence (AI) e Big Data, mercati tutti connessi e correlati.

Aree delle Business Unit:

• Itway S.p.A. è specializzata in consulenza, progettazione e system integration in ambito cyber security, in particolare su GDPR, Internet delle cose (IoT) e sicurezza sul lavoro nel cosiddetto segmento EH&S (Envirorment, Health & Safety).
• 4Science S.r.l. per quanto riguarda i servizi e soluzioni di Data Science, Data Management e Data Repository per il mercato della ricerca scientifica, dei beni culturali e dei Big Data.
• Le attività di Managed Security Services (MSS) sono svolte dalla partecipata Be-InnovaS.r.l che si occupa di erogare servizi di cybersecurity e monitoraggio rete attraverso il

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