Comal S p A : Bilancio semestrale consolidato 30.06.2023

COMAL S.p.A.

COMAL S.P.A.

Bilancio Consolidato Semestrale al 30/06/2023

	Dati Anagrafici
	Sede in	MONTALTO DI CASTRO
	Codice Fiscale	01685280560
	Numero Rea	VITERBO121332
	P.I.	01685280560
	Capitale Sociale Euro	230.000,00 i.v.
	Forma Giuridica	SOCIETA' PER AZIONI
	Settore di attività prevalente (ATECO)
	Società in liquidazione	no
	Società con Socio Unico	no
	Società sottoposta ad altrui attività di direzione e	no
	coordinamento
	Denominazione della società o ente che esercita
	l'attività di direzione e coordinamento
	Appartenenza a un gruppo	no
	Denominazione della società capogruppo
	Paese della capogruppo
	Numero di iscrizione all'albo delle cooperative

Gli importi presenti sono espressi in Euro

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ATTIVO

30/06/2023

31/12/2022

1. CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI

Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A)

B) IMMOBILIZZAZIONI

I - Immobilizzazioni immateriali

		1)	Costi di impianto e di ampliamento			700.659		843.285
	2)	Costi di sviluppo	142.560	157.080
		3)	Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere			132.655		128.981
		dell'ingegno
	4)	Concessioni, licenze, marchi e diritti simili	1.033
		5)	Avviamento
	6)	Immobilizzazioni in corso e acconti	1.827.487	1.052.939
		7)	Altre			1.215		1.437
		Totale immobilizzazioni immateriali	2.805.609	2.183.722
		II - Immobilizzazioni materiali
	1)	Terreni e fabbricati	3.890.686	3.956.407
		2)	Impianti e macchinario			2.461.540		885.140
	3)	Attrezzature industriali e commerciali	586.705	431.311
		4)	Altri beni			676.429		494.648
	5)	Immobilizzazioni in corso e acconti	3.055.270	4.099.321
		Totale immobilizzazioni materiali			10.670.630		9.866.827
		III - Immobilizzazioni finanziarie
		1) Partecipazioni in
		a) Imprese controllate
		b) Imprese collegate			312.591		312.591
		d-bis) Altre imprese	7.936	7.936
		Totale partecipazioni (1)			320.527		320.527
		2) Crediti
		d-bis) Verso altri
		Esigibili entro l'esercizio successivo
		Esigibili oltre l'esercizio successivo			5.828		8.268
		Totale crediti verso altri	5.828	8.268
		Totale Crediti			5.828		8.268
		Totale immobilizzazioni finanziarie (III)	326.355	328.795
		Totale immobilizzazioni (B)			13.802.594		12.379.344
		C) ATTIVO CIRCOLANTE
		I) Rimanenze
	1)	Materie prime, sussidiarie e di consumo	3.428.463	1.642.407
		2)	Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati			8.426.116		1.911.647

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	3) Lavori in corso su ordinazione	41.058.544	26.543.049
	4) Prodotti finiti e merci	5.684.507	6.963.272
	5) Acconti	9.699.845	2.063.669
	Totale rimanenze	68.297.475	39.124.044
	II) Crediti
	1) Verso clienti
	Esigibili entro l'esercizio successivo	29.074.336	27.394.980
	Esigibili oltre l'esercizio successivo	267.180	267.180
	Totale crediti verso clienti	29.341.516	27.662.160
	5-bis) Crediti tributari
	Esigibili entro l'esercizio successivo	1.670.788	960.700
	Esigibili oltre l'esercizio successivo	74.480	19.477
	Totale crediti tributari	1.745.268	980.177
	5-ter) Imposte anticipate
	Esigibili entro l'esercizio successivo	705	705
	Esigibili oltre l'esercizio successivo
	Totale imposte anticipate	705	705
	5-quater) Verso altri
	Esigibili entro l'esercizio successivo	180.285	91.629
	Esigibili oltre l'esercizio successivo	17.300	17.300
	Totale crediti verso altri	197.585	108.929
	Totale crediti	31.285.073	28.751.971
	III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
	6) Altri titoli	2.374.242	2.319.451
	Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni	2.374.242	2.319.451
	IV - Disponibilità liquide
	1) Depositi bancari e postali	8.179.498	4.049.924
	3) Danaro e valori in cassa	25.922	22.006
	Totale disponibilità liquide	8.205.420	4.071.930
	Totale attivo circolante (C)	110.162.210	74.267.396
	D) RATEI E RISCONTI	769.201	449.179
	TOTALE ATTIVO	124.734.005	87.095.919
	PASSIVO	30/06/2023	31/12/2022
	A) PATRIMONIO NETTO
	I - Capitale	230.000	230.000
	II - Riserva da soprapprezzo delle azioni	7.920.000	7.920.000
	III - Riserve di rivalutazione	1.110.980	1.110.980
	IV - Riserva legale	46.000	46.000
	V - Riserve statutarie
	VI - Altre riserve, distintamente indicate
	Riserva straordinaria	2.408.049	1.951.663
	Riserva di consolidamento	13.574	13.574

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Riserva libera

Totale altre riserve

IX - Utile (perdita) dell'esercizio

Totale patrimonio netto

1. FONDI PER RISCHI E ONERI
   3) Altri
   Totale fondi per rischi e oneri (B)
2. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
3. DEBITI

1) Obbligazioni

3.979.308 1.078.025

6.400.931 3.043.262

1.634.880 3.357.669

17.342.791 15.707.911

100.000171.078

100.000171.078

1.087.830 1.030.582

	Esigibili entro l'esercizio successivo	850.396	806.803
	Esigibili oltre l'esercizio successivo	10.609.452	11.016.209
	Totale obbligazioni (1)	11.459.848	11.823.012
	4) Debiti verso banche
	Esigibili entro l'esercizio successivo	19.657.233	9.854.016
	Esigibili oltre l'esercizio successivo	2.962.653	3.774.478
	Totale debiti verso banche (4)	22.619.886	13.628.494
	5) Debiti verso altri finanziatori
	Esigibili entro l'esercizio successivo	25.764	22.202
	Esigibili oltre l'esercizio successivo	103.404	93.632
	Totale debiti verso altri finanziatori (5)	129.168	115.834
	6) Acconti
	Esigibili entro l'esercizio successivo	43.377.154	23.755.032
	Esigibili oltre l'esercizio successivo
	Totale acconti (6)	43.377.154	23.755.032
	7) Debiti verso fornitori
	Esigibili entro l'esercizio successivo	22.693.309	16.141.434
	Esigibili oltre l'esercizio successivo
	Totale debiti verso fornitori (7)	22.693.309	16.141.434
	9) Debiti verso imprese controllate
	Esigibili entro l'esercizio successivo
	Esigibili oltre l'esercizio successivo
	Totale debiti verso imprese controllate (9)
	10) Debiti verso imprese collegate
	Esigibili entro l'esercizio successivo	128.750	128.750
	Esigibili oltre l'esercizio successivo
	Totale debiti verso imprese collegate (10)	128.750	128.750
	11) Debiti verso controllanti
	Esigibili entro l'esercizio successivo
	Esigibili oltre l'esercizio successivo
	Totale debiti verso controllanti (11)
	12) Debiti tributari
	Esigibili entro l'esercizio successivo	2.670.638	2.226.967
	Esigibili oltre l'esercizio successivo	628.256	739.648
	Totale debiti tributari (12)	3.298.894	2.966.615

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1. Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
   Esigibili entro l'esercizio successivo Esigibili oltre l'esercizio successivo

Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale (13)

14) Altri debiti

Esigibili entro l'esercizio successivo

Esigibili oltre l'esercizio successivo

Totale altri debiti (14)

Totale debiti (D)

1. RATEI E RISCONTI TOTALE PASSIVO

CONTO ECONOMICO

1. VALORE DELLA PRODUZIONE:
   1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni

1. Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione,semilavorati e finiti
2. Variazioni dei lavori in corso su ordinazione
3. Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

334.494	310.244
334.494	310.244
1.748.581	883.126
68.583	68.583
1.817.164	951.709
	105.858.668		69.821.124
344.716		365.224
	124.734.006		87.095.919
30/06/2023	30/06/2022
26.290.187	22.947.359
	5.611.567		23.878
14.515.495	14.996.188
291.007	120.713

5) Altri ricavi e proventi

Contributi in conto esercizio	69.384	75.737
Altri	252.198	276.242
Totale altri ricavi e proventi	321.582	351.979
Totale valore della produzione	47.029.838	38.440.118
B) COSTI DELLA PRODUZIONE:
6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci	22.160.050	19.545.899
7) Per servizi	14.983.282	11.522.122
8) Per godimento di beni di terzi	1.017.758	434.159
9) Per il personale:
a) Salari e stipendi	4.385.832	3.127.806
b) Oneri sociali	1.185.603	847.697
c) Trattamento di fine rapporto	203.165	177.181
Totale costi per il personale	5.774.600	4.152.683
10) Ammortamenti e svalutazioni:
a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali	193.548	182.516
b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali	467.779	332.141

1. Svalutazione di crediti compresi nell'attivo circolante e delledisponibilità liquide

		Totale ammortamenti e svalutazioni		661.327	514.657
		11)	Variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di		-	1.447.901	15.860
	consumo e merci
12)	Accantonamenti per rischi
		13)	Altri accantonamenti			11.852
14)	Oneri diversi di gestione		351.534	612.691
		Totale costi della produzione			43.512.502	36.798.069

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