Fos S p A : Bilancio consolidato al 31 dicembre 2022

RELAZIONE SULLA GESTIONE

BILANCIO CONSOLIDATO

al 31 DICEMBRE 2022

Sede Legale: Via Porlezza, 16 Milano | Capitale Sociale al 31 dicembre 2022: 1.709.846 Euro i.v. | Codice Fiscale: 12851070156

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Cariche sociali

Consiglio di amministrazione in carica
Presidente	Brunello Botte
Vicepresidente e Amministratore Delegato	Gian Matteo Pedrelli
Amministratore delegato	Enrico Botte
Consigliere Indipendente	Marco Caneva
Consigliere Indipendente	Remo Giuseppe Pertica

Collegio Sindacale

Vittorio Rocchetti (Presidente)

Cinzia Cirillo

Luca Valdata

Irene Flamingo (Supplente)

Società di revisione

Deloitte & Touche S.p.A.

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Signori Azionisti,

il bilancio consolidato al 31 dicembre 2022 evidenzia un utile di pertinenza del Gruppo pari ad Euro 1.336.039 (Euro 1.070.010 al 31 dicembre 2021) ed un patrimonio netto di Gruppo di Euro 12.437.692 (Euro 9.424.954 al 31 dicembre 2021). A corredo del bilancio consolidato per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2022 presentiamo la seguente relazione sulla gestione, redatta ai sensi dell'art. 2428 Codice Civile, con l'obiettivo di rendere un quadro informativo fedele, equilibrato ed esauriente in merito alla situazione del Gruppo, all'andamento ed al risultato della gestione, nonché alle attività svolte dal Gruppo nel periodo. Vengono altresì fornite le informazioni sui rischi a cui il Gruppo è esposto. Il bilancio consolidatoche sottoponiamo al Vostro esame è composto oltre che dalla presente relazione sulla gestione, dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla nota integrativa, redatto con l'osservanza delle disposizioni in materia previste dal Codice Civile, come modificate dal D.Lgs. 127/91.

Struttura del Gruppo

Il Gruppo FOS (il "Gruppo") opera trasversalmentenel settoredei servizi tecnologici:nellosviluppodi software

1. applicazioni digitali; nella gestione di infrastrutture digitali di comunicazione; nell'ingegneria di prodotto e nel trasferimento tecnologico dai laboratori di ricerca e innovazione al mercato.

FOS S.p.A. (la "Capogruppo"), al 31 dicembre 2022, detiene interamente il capitale sociale delle società Technology and Groupware S.r.l, Fos Greentech S.r.l, UAB Gruppo FOS Lithuania, InRebus Technology S.r.l. e NAeS Solutions S.r.l..

In particolare, si segnala che in data 26 settembre 2022, a seguito dell'accordo vincolante sottoscritto in data 27 luglio 2022, è avvenuto il closing dell'operazione di acquisizione del 100% del capitale sociale di NAeS Solutions S.r.l. ("NaeS"), con sede a Lainate (Milano), dai soci venditori e amministratori delegati Piergiorgio Sironi e Raffaella Manelli. La nuova controllata, che apporta una nuova linea di ricavo denominata Data Center,

• stata consolidata al 31 dicembre 2022 nei suoi valori patrimoniali, mentre il Gruppo, per il 2022, beneficia del solo risultato economico relativo al quarto trimestre, periodo successivo all'acquisizione.

La controllata FOS Greentech S.r.l. detiene, al 31 dicembre 2022, le seguenti partecipazioni in quattro start up innovative:

• Piano Green S.r.l., società partecipata al 24,37%;
• Unibuild S.r.l., società partecipata al 24%;
• Officine Aura S.r.l. partecipata al 24%;
• Mr. Pot Still S.r.l., società partecipata al 10%.

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Nello specifico, si ricorda che, nel corso del primo semestre 2022, è stato finalizzato un aumento di capitale in Piano Green S.r.l. con l'ingresso di un nuovo socio di maggioranza che fa riferimento a Redelfi S.p.A. società quotata su Euronext Growth Milan per potenziare la penetrazione commerciale dei prodotti agritech MicrocosmoeEyetrape lanciareunanuovalineadi business in ambito Non FungibleToken / Blockchain legata a iniziative di riforestazione e recupero ambientale. FOS si conferma CTO (Chief Technology Officer) della startup. A seguito di tale accordo, quindi, Fos Greentech S.r.l. detiene in Piano Green S.r.l., alla data del 31 dicembre 2022, una partecipazione di minoranza pari al 24,37%, come sopra esposto.

Si riporta di seguito la struttura del Gruppo FOS al 31 dicembre 2022:

Situazione del Gruppo

Il Vostro Gruppo è una "tech company" che opera trasversalmente nel mercato dei servizi digitali e dell'ingegneria, con una forte spinta al trasferimento tecnologicodi innovazioni verso il mercato, svolgendo un ruolo di system integrator per la trasformazione digitale e innovativa dei propri clienti.

Nell'ambito del mercato dei servizi digitali, il Gruppo opera come system integrator in due macroaree: progettazione, sviluppo e gestione di applicazioni software (Software House) e progettazione e gestione di infrastrutture digitali di comunicazione (Infrastrutture Digitali).

Il Gruppo opera come Software House con centri di competenza aziendali in ambito cybersecurity, digital learning, domotica, mobile e SCADA (sistemi di supervisione e controllo dati) e nell'ambito delle Infrastrutture Digitali con centri di competenza in ambito elettronica per le telecomunicazioni e data center.

Nell'ambito del mercato dell'ingegneria (Ingegneria) il Gruppo opera come system integrator in ulteriori due macroaree: progettazione, sviluppo e gestione di soluzioni elettroniche embedded (Internet of Things) e progettazione e gestione di progetti di ricerca e innovazione.

La missione del Gruppo è aiutare i clienti a costruire business forti e di successo nel tempo «integrando» nella loro catena del valore servizi e prodotti digitali basati sulla sostenibilità e sull'innovazione continua.

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All'inizio del 2022 è stato effettuato il trasferimento della sede operativa all'interno del Great Campus di Genova, il più grande parco tecnologico e scientifico d' Italia. Inoltre, sempre nel corso dell'esercizio 2022, sono stati potenziati i laboratori aziendali sulla Fabbrica Intelligente presso il distretto tecnologico ligure SIIT Scpa in collaborazione con partner tecnici internazionali come Rockwell e Telit.

Gli obiettivi raggiunti sono stati:

• la crescita organica dei servizi digitali sia in ambito applicazioni software sia in ambito infrastrutture digitali;

• la spinta innovativa dei progetti di ingegneria e di ricerca e sviluppo sempre più legati a sistemi tecnologici complessi e integrati;
• il consolidamento delle partnership strategiche legate al trasferimento tecnologico verso il mercato dei risultati della ricerca derivanti dai laboratori congiunti con enti e università;
• l'ingresso in nuovi settori verticali in particolare nel mondo Largo Consumo e Aereospazio;
• l'ingresso nel mercato dei Data Center, attraverso l'acquisizione di NAeS Solutions S.r.l., di cui si forniranno dettagli nel prosieguo del presente documento.

Il modello di business aziendale basato sui servizi ricorrenti in ambito digitale e ingegneria consente di proporsi al mercato come interlocutore unico per rispondere alla crescente domanda di soluzioni a problemi tecnici complessi.

Nel corso dell'esercizio appena trascorso si evidenzia un consolidamento e un ampliamento della base clienti per tutte le linee di ricavo aziendali e un ampliamento dei ricavi dalle piattaforme digitali proprietarie:

• SANISOFT, piattaforma digitale erogata in Software as a Service ("SaaS") per il mercato dei Fondi
  Sanitari/Enti Bilaterali;
• WISE, piattaforma elettronica Hardware nel settore Internet Of Things;
• SKITE, piattaforma digitale per la diagnostica tecnica da "remoto";
• LEARNING4ALL, framework multi-cliente, derivato dall'open source Moodle e utilizzato per la prenotazione, esecuzione e certificazione di corsi a catalogo realizzati con standard che permettono il tracciamento dei risultati e della fruizione.

Nel mese di luglio 2022, Fos S.p.A. ha ricevuto da parte della Regione Campania, a valere sul bando POR FESR 2014-2020, l'approvazione del progetto di Ricerca e Sviluppo "Mapper" di cui è capofila. Realizzato congiuntamente al partner Area Blu S.r.l., il progetto si basa sulla possibilità dello sfruttamento e

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