Svas Biosana S p A : Bilancio d'esercizio FY 2023

SVAS BIOSANA S.P.A.

N. Registro Imprese 04720630633

N. Rea 393065

SVAS BIOSANA S.P.A.

Sede in VIA M. PERILLO, 34

80047 SAN GIUSEPPE VESUVIANO (NA)

Capitale sociale Euro 20.604.250,00 I.V.

Bilancio al 31/12/2023

Stato patrimoniale attivo

31/12/2023

31/12/2022

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

(di cui già richiamati )

B) Immobilizzazioni

I. Immateriali

1)	Costi di impianto e di ampliamento	835.105	1.252.657
2)	Costi di sviluppo	15.772	15.696

1. Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno

4)	Concessioni, licenze, marchi e diritti simili	2.359.495	2.363.711
5)	Avviamento
6)	Immobilizzazioni in corso e acconti	3.740.084	3.350.722
7)	Altre	2.990.257	2.648.822
		9.940.713	9.631.608

II. Materiali

1)	Terreni e fabbricati	372.608	375.077
2)	Impianti e macchinario	10.973.011	11.584.943
3)	Attrezzature industriali e commerciali	867.212	849.664
4)	Altri beni	844.684	632.233
5)	Immobilizzazioni in corso e acconti	3.995.196	2.892.312
		17.052.711	16.334.229
III. Finanziarie
1)	Partecipazioni in:
	a) imprese controllate	10.523.708	10.523.708
	b) imprese collegate		20.000

1. imprese controllanti
2. imprese sottoposte al controllo delle controllanti

d bis) altre imprese	28.532	28.532
	10.552.240	10.572.240

1. Crediti
2. 1. Verso imprese controllate

- entro l'esercizio	1.170.000		280.000
- oltre l'esercizio	2.680.000		2.350.000
	3.850.000	2.630.000

1. Verso imprese collegate
2. • entro l'esercizio

- oltre l'esercizio	30.000
	30.000

1. Verso controllanti
2. • entro l'esercizio
   • oltre l'esercizio
3. Verso imprese sottoposte al controllo delle

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		controllanti
		- entro l'esercizio
		- oltre l'esercizio
		d bis) Verso altri
		- entro l'esercizio	847.400			1.220.000
		- oltre l'esercizio	2.165.287			2.173.326
			3.012.687	3.393.326
			6.862.687	6.053.326
		3) Altri titoli	60.537	60.537
		4) Strumenti finanziari derivati attivi	254.913	523.402
			17.730.377	17.209.505
		Totale immobilizzazioni			44.723.801	43.175.342
		C) Attivo circolante
		I. Rimanenze
		1) Materie prime, sussidiarie e di consumo	4.945.261	5.557.764

1. Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati
2. Lavori in corso su ordinazione

4)	Prodotti finiti e merci	12.777.813	11.932.662
5)	Acconti	2.208.045	1.476.124
		19.931.119	18.966.550
II. Crediti
1)	Verso clienti
	- entro l'esercizio	21.487.401			22.416.398
	- oltre l'esercizio
		21.487.401	22.416.398
2)	Verso imprese controllate
	- entro l'esercizio	2.515.709			544.747
	- oltre l'esercizio
		2.515.709	544.747
3)	Verso imprese collegate
	- entro l'esercizio				2.650
	- oltre l'esercizio
					2.650
4)	Verso controllanti
	- entro l'esercizio
	- oltre l'esercizio
5)	Verso imprese sottoposte al controllo delle
	controllanti
	- entro l'esercizio
	- oltre l'esercizio
5 bis) Per crediti tributari
	- entro l'esercizio	1.885.034			1.870.850
	- oltre l'esercizio	1.999			1.999
		1.887.033	1.872.849
5 ter) Per imposte anticipate
	- entro l'esercizio	71.169			43.749
	- oltre l'esercizio
		71.169	43.749
5 quater) Verso altri
	- entro l'esercizio	1.487.841			2.058.400
	- oltre l'esercizio
		1.487.841	2.058.400
		27.449.153	26.938.793
III. Attività finanziarie che non costituiscono
immobilizzazioni
1)	Partecipazioni in imprese controllate

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2)	Partecipazioni in imprese collegate
3)	Partecipazioni in imprese controllanti
	3 bis) Partecipazioni in imprese sottoposte al controllo
		delle controllanti
4)	Altre partecipazioni
5)	Strumenti finanziari derivati attivi
6)	Altri titoli	5.754.602	7.898.102
7)	Attività finanziarie per la gestione accentrata della
		tesoreria
			5.754.602	7.898.102
	IV. Disponibilità liquide
1)	Depositi bancari e postali	19.756.426	13.216.458
2)	Assegni		725
3)	Denaro e valori in cassa	4.565	3.916
			19.760.991	13.221.099
	Totale attivo circolante	72.895.865	67.024.544
	D) Ratei e risconti	1.356.682	1.278.951
	Totale attivo	118.976.348	111.478.837
	Stato patrimoniale passivo	31/12/2023	31/12/2022
	A) Patrimonio netto
	I. Capitale	20.604.250	20.604.250
	II. Riserva da sovrapprezzo delle azioni	16.644.958	16.644.958
	III. Riserve di rivalutazione	2.425.000	2.425.000
	IV. Riserva legale	607.168	569.126
	V. Riserve statutarie
	VI. Altre riserve
	Riserva straordinaria	5.053.035	4.330.235
	Versamenti in conto capitale	1.530.406	1.530.406
	Riserva avanzo di fusione	32.525	32.525
	Differenza da arrotondamento all'unità di Euro	2	3
			6.615.968	5.893.169
	VII. Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari	174.296	397.785
	attesi
	VIII. Utili (perdite) portati a nuovo
	IX. Utile d'esercizio	1.118.380	760.842
	IX. Perdita d'esercizio
	Acconti su dividendi
	Perdita ripianata nell'esercizio
	X. Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio	(2.922.542)	(2.482.304)
	Totale patrimonio netto	45.267.478	44.812.826
	B) Fondi per rischi e oneri
	1) Fondi di trattamento di quiescenza e obblighi simili

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2)	Fondi per imposte, anche differite	61.179	125.616
3)	Strumenti finanziari derivati passivi	25.576
4)	Altri
Totale fondi per rischi e oneri			86.755	125.616
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro			955.285	1.177.510
subordinato
D) Debiti
1)	Obbligazioni
	- entro l'esercizio	2.150.019		2.146.614
	- oltre l'esercizio	16.471.624		8.621.643
		18.621.643	10.768.257

1. Obbligazioni convertibili
2. • entro l'esercizio
   • oltre l'esercizio
3. Verso soci per finanziamenti
4. • entro l'esercizio
   • oltre l'esercizio
5. Verso banche

- entro l'esercizio	20.520.463		17.415.292
- oltre l'esercizio	14.679.412		16.115.635
	35.199.875	33.530.927
5) Verso altri finanziatori
- entro l'esercizio	2.000.220		413.811
- oltre l'esercizio
	2.000.220	413.811
6) Acconti
- entro l'esercizio	22.411		103.004
- oltre l'esercizio
	22.411	103.004
7) Verso fornitori
- entro l'esercizio	14.492.587		17.095.578
- oltre l'esercizio
	14.492.587	17.095.578

1. Rappresentati da titoli di credito
2. • entro l'esercizio
   • oltre l'esercizio
3. Verso imprese controllate

	- entro l'esercizio	60.343		876
	- oltre l'esercizio
		60.343	876
10)	Verso imprese collegate
	- entro l'esercizio			522
	- oltre l'esercizio
				522
11)	Verso controllanti

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- entro l'esercizio - oltre l'esercizio

11 bis Verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti

- entro l'esercizio - oltre l'esercizio

12)	Tributari
	- entro l'esercizio	505.673		870.407
	- oltre l'esercizio
		505.673	870.407
13)	Verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
	- entro l'esercizio	304.443		333.718
	- oltre l'esercizio
		304.443	333.718
14)	Altri debiti
	- entro l'esercizio	771.406		955.034
	- oltre l'esercizio
		771.406	955.034
Totale debiti	71.978.601		64.072.134

E) Ratei e risconti

Totale passivo

Conto economico

1. Valore della produzione
2. 1. Ricavi delle vendite e delle prestazioni
   2. Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti
   3. Variazioni dei lavori in corso su ordinazione
   4. Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
   5. Altri ricavi e proventi, con separata indicazione dei contributi in conto esercizio
   6. 1. Vari
      2. Contributi in conto esercizio

688.229			1.290.751
118.976.348			111.478.837
31/12/2023	31/12/2022
55.822.337	55.436.046
845.151	2.419.220

4.420.712

2.532.499

4.420.712 2.532.499

Totale valore della produzione

61.088.200

60.387.765

B) Costi della produzione

6)	Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci	33.759.820	34.919.178
7)	Per servizi	11.201.908	10.393.874
8)	Per godimento di beni di terzi	2.274.162	2.196.128
9)	Per il personale

a) Salari e stipendi	5.266.582	5.552.690
b) Oneri sociali	1.068.785	1.117.219
c) Trattamento di fine rapporto	361.408	472.102

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	d) Trattamento di quiescenza e simili
	e) Altri costi
		6.696.775	7.142.011
	10) Ammortamenti e svalutazioni
	a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali	1.402.469			1.412.820
	b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali	1.674.588			1.628.801
	c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni
	d) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo	632.147			640.890
	circolante e delle disponibilità liquide
		3.709.204	3.682.511
	11) Variazioni delle rimanenze di materie prime,	612.503	(1.210.676)
	sussidiarie, di consumo e merci
	12) Accantonamento per rischi
	13) Altri accantonamenti
	14) Oneri diversi di gestione	742.558	1.052.571
	Totale costi della produzione			58.996.930	58.175.597
	Differenza tra valore e costi di produzione (A-B)			2.091.270	2.212.168
	C) Proventi e oneri finanziari
	15) Proventi da partecipazioni
	da imprese controllate	500.000
	da imprese collegate
	da imprese controllanti
	da imprese sottoposte al controllo delle controllanti
	altri	106.907			59.428
		606.907	59.428
	16) Altri proventi finanziari
	a) Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
	da imprese controllate
	da imprese collegate
	da controllanti
	da imprese sottoposte al controllo delle controllanti
	altri ...
	b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non
	costituiscono partecipazioni
	c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non	1.287.972
	costituiscono partecipazioni
	d) Proventi diversi dai precedenti
	da imprese controllate
	da imprese collegate
	da controllanti
	da imprese sottoposte al controllo delle controllanti
	altri	484.802			316.312
		484.802	316.312
		1.772.774	316.312
	17) Interessi e altri oneri finanziari
	verso imprese controllate
	verso imprese collegate
	verso imprese controllanti
	verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti
	altri	3.241.632			1.566.156
		3.241.632	1.566.156
	17 bis) Utili e perdite su cambi	33.826	(104.134)

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Totale proventi e oneri finanziari

(828.125)

(1.294.550)

D) Rettifiche di valore di attività e passività

finanziarie

18) Rivalutazioni

a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie (che non costituiscono partecipazioni)

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante (che non costituiscono partecipazioni)

d) di strumenti finanziari derivati

e) di attività finanziarie per la gestione accentrata della

	tesoreria
	19) Svalutazioni
	a) di partecipazioni
	b) di immobilizzazioni finanziarie
	c) di titoli iscritti nell'attivo circolante (che non
	costituiscono partecipazioni)
	d) di strumenti finanziari derivati
	e) di attività finanziarie per la gestione accentrata della
	tesoreria
	Totale rettifiche di valore di attività e passività finanziarie
	Risultato prima delle imposte (A-B±C±D)	1.263.145		917.618
	20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e
	anticipate
	a) Imposte correnti	166.098		178.109
	b) Imposte di esercizi precedenti
	c) Imposte differite e anticipate
	imposte differite
	imposte anticipate	(21.333)		(21.333)
		(21.333)	(21.333)

1. proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale

144.765156.776

21) Utile (Perdita) dell'esercizio

1.118.380

760.842

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Capitale sociale Euro 20.604.250,00 I.V.

Rendiconto finanziario al 31/12/2023

Metodo indiretto - descrizione	31/12/2023	31/12/2022
A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa
Utile (perdita) dell'esercizio	1.118.380	760.842
Imposte sul reddito	144.765	156.776
Interessi passivi (interessi attivi)	1.328.125	1.294.550
(Dividendi)	(500.000)
(Plusvalenze) / minusvalenze derivanti dalla cessione di attività
di cui immobilizzazioni materiali
di cui immobilizzazioni immateriali
di cui immobilizzazioni finanziarie
1. Utile (perdita) dell'esercizio prima delle imposte sul reddito,	2.091.270	2.212.168
interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione nel capitale
circolante netto
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto
contropartita nel capitale circolante netto
Accantonamenti ai fondi	361.408	681.916
Ammortamenti delle immobilizzazioni	3.077.057	3.041.621
Svalutazioni per perdite durevoli di valore	-	640.890
Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di
strumenti finanziari derivati che non comportano
movimentazione monetarie
Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari	(164.897)	(1)
Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno	3.273.568	4.364.426
avuto contropartita nel capitale circolante netto
2. Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante	5.364.838	6.576.594
netto
Variazioni del capitale circolante netto
Decremento/(incremento) delle rimanenze	(964.569)	(3.490.651)
Decremento/(incremento) dei crediti verso clienti	1.093.893	(2.071.174)
Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori	(2.602.991)	1.825.412
Decremento/(incremento) dei ratei e risconti attivi	(77.731)	23.520
Incremento/(decremento) dei ratei e risconti passivi	(602.522)	203.143
Altri decrementi/(Altri incrementi) del capitale circolante netto	(2.045.033)	(1.237.707)
Totale variazioni del capitale circolante netto	(5.198.953)	(4.747.457)
3. Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto	165.885	1.829.137
Altre rettifiche
Interessi incassati/(pagati)	(1.328.125)	(1.294.550)
(Imposte sul reddito pagate)	(132.236)	(146.294)
Dividendi incassati	500.000
(Utilizzo dei fondi)	(583.633)	(804.978)
Altri incassi/(pagamenti)	-
Totale altre rettifiche	(1.543.994)	(2.245.822)
FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' OPERATIVA (A)	(1.378.109)	(416.685)

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B. Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento
Immobilizzazioni materiali	(2.393.070)	(1.722.255)
(Investimenti)	(2.393.070)	(1.722.577)
Disinvestimenti		322
Immobilizzazioni immateriali	(1.711.574)	(1.685.922)
(Investimenti)	(1.711.574)	(1.685.922)
Disinvestimenti
Immobilizzazioni finanziarie	(789.360)	(2.378.890)
(Investimenti)	(3.336.200)	(5.119.772)
Disinvestimenti	2.546.840	2.740.882
Attività finanziarie non immobilizzate	2.143.500	(7.277.747)
(Investimenti)	(13.708.845)	(7.277.747)
Disinvestimenti	15.852.345
(Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide)
Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide
FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B)	(2.750.504)	(13.064.814)
C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento
Mezzi di terzi
Incremento (Decremento) debiti a breve verso banche	1.943.981	690.935
Incremento (Decremento) obbligazioni	7.853.386	(2.143.128)
Accensione finanziamenti	9.450.000	9.300.000
(Rimborso finanziamenti)	(8.138.624)	(6.631.908)
Mezzi propri
Aumento di capitale a pagamento
(Rimborso di capitale)
Cessione (acquisto) di azioni proprie	(440.238)	(482.304)
(Dividendi e acconti su dividendi pagati)
FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO (C)	10.668.505	733.595
INCREMENTO (DECREMENTO) DELLE DISPONIBILITA' LIQUIDE (A+-	6.539.892	(12.747.904)
B+-C)
Effetto cambi sulle disponibilità liquide
Disponibilità liquide a inizio esercizio
Depositi bancari e postali	13.216.458	25.961.897
Assegni	725	3.716
Danaro e valori in cassa	3.916	3.390
Totale disponibilità liquide a inizio esercizio	13.221.099	25.969.003
Di cui non liberamente utilizzabili
Disponibilità liquide a fine esercizio
Depositi bancari e postali	19.756.426	13.216.458
Assegni	-	725
Danaro e valori in cassa	4.565	3.916
Totale disponibilità liquide a fine esercizio	19.760.991	13.221.099
Di cui non liberamente utilizzabili

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80047 SAN GIUSEPPE VESUVIANO (NA)

Capitale sociale Euro 20.604.250 I.V.

Nota integrativa al bilancio al 31/12/2023

Premessa

Signori Azionisti,

il presente bilancio, sottoposto al Vostro esame e alla Vostra approvazione, evidenzia un utile d'esercizio pari a Euro 1.118.380.

Attività svolte

La SVAS BIOSANA S.p.A. ha sede legale in San Giuseppe Vesuviano (NA) alla Via M. Perillo N. 34 e sede amministrativa in Somma Vesuviana (NA) alla Via Trentola, 7. Costituita nel 1985, ha un capitale sociale di Euro 20.604.250 I.V. ed ha realizzato in questo esercizio un fatturato da gestione caratteristica pari a circa 55,8 milioni di Euro, proveniente prevalentemente da attività di produzione e commercializzazione di medical devices.

L'azienda annovera tra i suoi clienti Aziende Sanitarie Locali, centrali d'acquisto pubbliche, cliniche private ed universitarie, ospedali, farmacie, grossisti e gruppi della distribuzione organizzata dislocati su tutto il territorio nazionale.

L'attività amministrativa, commerciale e produttiva viene svolta presso le seguenti sedi:

• Uffici commerciali, amministrativi e deposito in Somma Vesuviana (NA) Via Trentola, 7;
• Deposito in Ottaviano (NA) Via Genio Militare località Pentelete con area di circa mq. 6.000;
• Capannone industriale in Ottaviano (NA) Via Genio Militare località Pentelete, insistente su di un'area di circa mq. 2.000, per la produzione di articoli medicali in plastica e kit;
• Capannone industriale in Somma Vesuviana (NA) alla Via Colle N. 104, insistente su di un'area complessiva di circa mq. 21.600, di cui circa mq. 10.300 coperti adibiti ad uffici ed alla produzione di ausili per incontinenza, medicazione tradizionale, cotone idrofilo e prodotti per la cura ed il benessere della persona.

Eventuale appartenenza a un Gruppo

Nota integrativa al bilancio al 31/12/2023

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