Il mese scorso, la società di revisione BDO ha emesso una cosiddetta opinione qualificata per i conti di Revolut del 2021. Sebbene BDO abbia affermato che i bilanci di Revolut forniscono una "visione veritiera ed equa dello stato del gruppo", ha avvertito nello stesso documento che alcune informazioni relative ai ricavi potrebbero essere state "materialmente errate".

La copertura mediatica dell'avvertimento di BDO del 1° marzo ha suscitato domande immediate da parte dei regolatori finanziari, come dimostra una lettera del 6 marzo di Revolut a Reuters. Nella lettera, Revolut ha richiesto delle modifiche all'articolo di Reuters sui bilanci, che l'agenzia di stampa ha rifiutato di apportare. Il consulente legale principale di Revolut per le controversie e le indagini, Conal McFadyen, ha dichiarato che l'azienda "ha ricevuto molteplici richieste da parte dei nostri regolatori nel Regno Unito e all'estero" che chiedevano ulteriori spiegazioni sull'opinione del revisore.

Ha aggiunto che non ci sono dubbi sulla totalità del reddito di Revolut.

La lettera non riguardava la richiesta di licenza bancaria né il suo stato.

La preoccupazione delle autorità di regolamentazione per l'avvertimento di BDO probabilmente rallenterà l'approvazione della licenza bancaria, secondo una persona che ha familiarità con Revolut e che ha fornito consulenza alla società sulla strategia.

L'avvertimento di BDO sui conti "getta un'ombra sul consiglio di amministrazione e mostra una rottura della fiducia tra il revisore e la direzione", ha detto Stephen Kingsley, un direttore non esecutivo veterano che ha presieduto una serie di comitati di revisione presso aziende finanziarie. "Sarei stupito se i regolatori procedessero con la licenza bancaria", ha aggiunto.

Un portavoce di Revolut ha detto che la società non commenta le richieste di regolamentazione in corso.

"Siamo nella fase finale del processo", ha dichiarato a Reuters il 1° marzo il direttore finanziario Mikko Salovaara, in occasione della pubblicazione dei risultati dell'azienda per il 2021.

La Prudential Regulatory Authority della Banca d'Inghilterra e la Financial Conduct Authority hanno rifiutato di commentare lo stato della richiesta.

Una portavoce di BDO ha rifiutato di commentare.

Revolut ha richiesto una licenza bancaria circa due anni fa. Gli standard per ottenerla sono elevati e richiedono l'approvazione della Banca d'Inghilterra e della Financial Conduct Authority.

Con una licenza bancaria, Revolut diventerebbe un attore più affermato nel mercato bancario del Regno Unito e sarebbe in grado di attirare più clienti. In particolare, i depositi detenuti presso la fintech sarebbero protetti dal sistema di compensazione finanziaria del Regno Unito, aumentando la fiducia dei clienti.

SOTTO ESAME

I regolatori bancari di tutto il mondo stanno esaminando la salute finanziaria degli istituti di credito dopo il fallimento di alcune banche statunitensi e il salvataggio di Credit Suisse da parte di UBS. Questo maggiore controllo sta ostacolando l'approvazione di Revolut, ha detto a Reuters una persona coinvolta nelle discussioni con le autorità di vigilanza del Regno Unito.

I fallimenti bancari hanno suscitato preoccupazioni sulla solidità del settore, spaventando i depositanti.

Revolut ha cercato di rassicurare gli investitori sulla solidità della sua attività dopo la pubblicazione dei conti del 2021, secondo diverse altre persone a conoscenza della situazione, che hanno parlato a condizione di anonimato.

Nella lettera del 6 marzo a Reuters, McFadyen di Revolut ha riconosciuto lo stato d'animo nervoso, dicendo: "Abbiamo ricevuto una serie di messaggi da parte degli investitori che esprimevano preoccupazioni e richiedevano spiegazioni da parte nostra in merito ai nostri conti".

Revolut ha anche detto ad una banca britannica che lavora con l'azienda che l'incapacità di BDO di verificare alcune entrate era dovuta all'inadeguatezza dei sistemi della società di revisione, ha detto una fonte. BDO ha rifiutato di commentare.

Revolut sta valutando la possibilità di cambiare il suo revisore e di assumere una società di revisione contabile più grande, ha riferito un altro dei suoi investitori.

BDO ha guadagnato 4,5 milioni di sterline in commissioni per la revisione dei conti di Revolut, come risulta dai bilanci della società.

Dal suo debutto nel 2015, Revolut ha raccolto circa 1,7 miliardi di dollari da SoftBank e altri investitori, e ha registrato il suo primo profitto dell'intero anno, pari a 26 milioni di sterline nel 2021.

Nelle ultime settimane Revolut ha detto ai suoi finanziatori che non ha bisogno di raccogliere ulteriori fondi, come hanno detto diversi investitori. Reuters non ha potuto stabilire se i commenti risalissero a dopo il collasso della Silicon Valley Bank negli Stati Uniti all'inizio di marzo, che ha spinto alcuni depositanti altrove a spostare i loro contanti verso istituti di credito più grandi.

L'attuale supervisore principale di Revolut, la Banca di Lituania, che regola le operazioni di Revolut in tutta l'Unione Europea, ha dichiarato il mese scorso, in risposta alle domande sul parere di BDO, che sebbene le entità del Regno Unito non rientrino nella sua supervisione diretta, sta monitorando l'azienda.

La banca centrale ha detto di non avere altro da aggiungere quando è stata contattata il 5 aprile.